Содержание
Введение3
1.Понятие казначейства в управлении финансами группы компаний, его роль и функции4
2. Роль казначейства в структуре компании12
3. Модели построения казначейства14
4. Организация работы казначейства20
5. Централизация казначейства на предприятии21
Выводы27
Список использованной литературы29
Выдержка из текста
Введение
Одной из актуальных проблем в большинстве российских компаний стало выделение казначейства в отдельную структурную единицу в финансово- экономическом подразделении предприятия. Это диктуется в первую очередь ростом денежных оборотов, выходом компаний в регионы. Ощутимые преимущества от централизации казначейских операций в холдингах видны уже через несколько месяцев. Такой опыт в итоге привел к тому, что все большее количество предприятий выделяет в своей структуре казначейство в отдельную единицу.
Какие задачи стоят перед финансовым директором, решившим провести реорганизацию финансово-экономического подразделения? Первый вопрос, который решает руководство компании — это должно ли казначейство быть централизованной единицей. Особенно это актуально для холдингов или предприятий с филиальной сетью.
Не менее важным остается решение вопросов, какие основные функции и задачи будет выполнять новое подразделение, как будет взаимодействовать с другими структурными единицами компании и, соответственно, как необходимо изменить основные бизнес-процессы компании с выделением казначейства.
Выделение в структуре финансовой службы подразделения казначейства — новое и пока не очень распространенное явление в практике российского бизнеса. В связи с этим, данная тема исследования является актуальной.
Целью работы является выявлении роли казначейства в российских компаниях.
Согласно поставленной цели, задачами работы являются:
Список использованной литературы
1.Абрамов С.И., Основы анализа хозяйственной финансовой и инвестиционной деятельности. – М.: Центр экономики и маркетинга, 2008. — 440 с.
2.Афитов З.А. Планирование на предприятии: Учеб. пособие. — Мн.: Выш. шк., 2009. — 285 с.
3.Башарина А. В., Илышева Н. Н., Черненко А. Ф. Финансовое положение и эффективность использования ресурсов предприятия. Учебное пособие. Издательство: Юнити-Дана, 2009. — с. 132.
4.Борисов Е. Ф. Основы экономики. — М.: Юрист, 2009
5.Валдайцев СВ. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия: Учеб. пособие для вузов. — М.: Юнити, 2008. – 720 с.
6.Ван Хорн Д. Основы финансового менеджмента. / Д. Ван Хорн -М.: Вильямс, 2008. — 992 с.
7.Воронкова М. Практика централизации казначейства с помощью центров учета // Финансовый директор, 2009, № 10
8.Воронова Л. В., Суровцев М. Е. Финансовый менеджмент. Практикум. Учебное пособие для студентов экономических специальностей. Издательство: ЭКСМО, 2009 г.
9.Герасимова В. Д. Эффективность производственно-коммерческой деятельности предприятий (анализ, моделирование, прогнозирование): Учеб.пособие. — Самара: Изд-во СГЗА, 2009. – 196 с.
10.Глинский В.В., Ионин В.Г. Статистический анализ. Учебн.пособие.
11.Гончарук В.А. Развитие предприятия. — М.: Дело, 2009. – 208 с.
12.Жиделева В.В., Каптейн Ю.Н. Экономика предприятия: Учебное пособие.- 2-е изд., перераб. и доп.- М.: ИНФРА-М, 2009. – 133 с.
13.Казанцев А.К., Серова Л.С. Основы управления организацией. Теория и практика: Учеб. -М.: Инфра-М., 2008. – 304 с.
14.Капранов Н.С. Оптимизация денежных потоков на предприятиях связи // Финансы и кредит, №23, 2009
15.Капранов Н.С. Внедрение ERP систем в процесс управления компанией // Аудит и финансовый анализ, №5, 2010
16.Капранов Н.С. Управление денежными потоками с целью увеличения стоимости компании // Аудит и финансовый анализ, №3, 10
17.Кельчевская Н. Р., Сироткин С. А. Финансовый менеджмент на предприятии. Учебное пособие. Издательство: Юнити-Дана, 2009 г.
18.Лебедев Д.О. Федеральное казначейство и осуществление государственного финансового контроля // Финансы № 8, 2009 г.
19.Лобанова Е.Н., Лимитовская М.А. Финансовый менеджер. М.: ИИК «Дека», 2009. – 240 с.
20.Мосеев О. Как создать казначейство в компании // Консультант, № 23, 2009 год
21.Основы экономики и управления производством. Учебное пособие / Ребрин Ю.И. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2009. 145 с.
22.Панков А. Управление рисками на предприятиях // Финансовый директор, 2009, № 9.
23.Попов Е.В. Рыночный потенциал предприятия. — М.: Экономика, 2009. – 375 с.
24.Посталюк М.П. Инновационные отношения в экономической системе: теория, методология и механизм реализации. Казань: Изд-во КГУ, 2008. – 509 с.
25.Ревенко П., Вольфман Б., Киселева Т. «Финансовая бухгалтерия» Москва «Инфра-М», 2009. – 470 с.
26.Финансовый менеджмент — МВА, Лукасевич И.Я — 2009
27.Шуляк П.Н. Финансы и предприятие. Учебник 2-е изд. — М.: Издание дом «Дашков и К0», 2009. — 752 с.
28.Экономика организации (предприятия)./ Под ред. Сафронова Н.А. — М.: Экономист, 2007. – 535 с.