Содержание
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 6
1.1. Понятие и сущность кредитоспособности и кредитного риска 6
1.2. Информационная база оценки кредитоспособности производственного предприятия 10
1.3. Особенности системного подхода к оценке кредитоспособности производственного предприятия 12
2. СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 17
2.1. Зарубежный опыт оценки кредитоспособности 17
2.2. Основные проблемы оценки кредитоспособности на современном этапе 21
3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ КРЕДИТНОГО РЕЙТИНГА ЗАЕМЩИКА НА ПРИМЕРЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 25
3.1. Анализ особенностей оценки кредитоспособности производственного предприятия 25
3.2. Направление совершенствования работы ПАО «Банк Санкт-Петербург» по оценки кредитоспособности производственного предприятия 28
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 32
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 34
Выдержка из текста
ВВЕДЕНИЕ
Кредитная операция является значительной производительной силой. Кредитные средства находятся в обращении не просто как деньги, они обращаются как капитал, что предполагает использование ссуды таким образом, который неизбежно порождает в хозяйстве заемщика образование новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору. Кредит содействует ускорению и непрерывности всего производства и обращения продукта, а, следовательно, развитию целого региона, хозяйства, страны.
Операции по кредитованию являются основным источником доходов банка, обеспечивают непрерывность и ускорение процесса воспроизводства, а также укрепление экономического потенциала.
Актуальность темы настоящей работы определяется тем, что стабильность развития банков, как части денежно-кредитной системы РФ, зависит от эффективности деятельности каждого элемента данной системы. Если же банком будут формироваться некачественные активы в виде кредитов, связанные с неточной оценкой кредитоспособности заемщиков, то эффективное их развитие невозможно. Более того, в мировой практике оценка кредитоспособности является основным объектом оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Операции по кредитованию являются наиболее доходными операциями коммерческого банка, но, одновременно, с этим они и наиболее рискованные. Основным инструментом, позволяющим снизить риск при осуществлении операций по кредитованию, является оценка кредитоспособности заемщика. Этим и определяется важность разработки целостного, научно-обоснованного подхода к проблеме оценки кредитоспособности заёмщиков коммерческими банками и определила выбор темы и задачи настоящего исследования.
Наличие большого объема проблемных кредитов в портфеле российских банков является, как показывает практика, не только отражением проблем в экономике, но и свидетельством несовершенства кредитных процедур, организационной структуры, подбора и расстановки кадров.
Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции, которая, к сожалению, все еще есть у нас в стране. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.
Целью работы является рассмотрение особенностей методики оценки кредитоспособности производственного предприятия.
В соответствии с заданной целью в работе поставлены и решены следующие основные задачи:
провести теоретическое исследование основ оценки кредитоспособности производственного предприятия;
определить понятие и сущность кредитоспособности и кредитного риска;
изучить информационную базу оценки кредитоспособности производственного предприятия;
выявить особенности системного подхода к оценке кредитоспособности производственного предприятия;
выявить современные тенденции оценки кредитоспособности производственного предприятия;
оценить зарубежный опыт оценки кредитоспособности;
описать основные проблемы оценки кредитоспособности на современном этапе;
определить направления совершенствования определения кредитного рейтинга заемщика на примере производственного предприятия;
провести анализ особенностей оценки кредитоспособности производственного предприятия;
определить направления совершенствования работы ПАО «Банк Санкт-Петербург» по оценки кредитоспособности производственного предприятия.
Объектом исследования является ПАО «Банк Санкт-Петербург».
Предметом исследования является методика оценки кредитоспособности производственного предприятия.
Методологической базой исследования стали такие общенаучные методы, как наблюдение, сравнение, абстрагирование и формализация.
Теоретической базой для написания настоящей работы послужили труды отечественных и зарубежных авторов, посвященные рассматриваемой проблеме, статьи научных и периодических изданий, источники сети Интернет, а также документация ПАО «Банк Санкт-Петербург».
Список использованной литературы
ИСТОЧНИКОВ
1. Абдуханова Н.Г., Шарафутдинова А.Ф. Оценка платежеспособности компании-заемщика при лизинговых схемах финансирования в ЖКК // Российское предпринимательство. 2015. Т. 16. № 19. С. 3277-3284.
2. Афанасьева С.В. Методы оценки и повышения кредитоспособности предприятия // Экономика и социум. 2016. № 4-1 (23). С. 126-129.
3. Банковские услуги предприятиям: Учебное пособие / Боровская М.А., Налесная Я.А. Таганрог: ТРТУ, 2006.
4. Банковские услуги предприятиям: Учебное пособие./ Боровская М.А. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1999. 169 с.
5. Банковское дело: конспект лекций/ Фролова Т.А. Таганрог: ТРТУ, 2006.
6. Банковское дело: конспект лекций/ Фролова Т.А. Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2010.
7. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева. М.: КноРус. — 2009. — 768 с.
8. Банковское и страховое дело: Учебное пособие/ Голубев А.А., Абакумова А.В., Мишура Л.Г. СПб.: СПб ГУИТМО, 2006.
9. Батьковский А.М., Батьковский М.А. Моделирование риска потери кредитоспособности предприятия радиоэлектронной промышленности // В сборнике: Проблемы внедрения результатов инновационных разработок сборник статей Международной научно-практической конференции. 2016. С. 124-127.
10. Батьковский М.А., Кравчук П.В. Анализ внутренних факторов, влияющих на потерю кредитоспособности предприятий ОПК // Новая наука: Теоретический и практический взгляд. 2016. № 6-1 (87). С. 36-38.
11. Батьковский М.А., Кравчук П.В. Инструментарий оценки влияния внутренних факторов на риск потери кредитоспособности предприятия ОПК // Новая наука: Теоретический и практический взгляд. 2016. № 6-1 (87). С. 41-45.
12. Белик В.Д. Концептуальный подход к формированию механизма управления риском снижения кредитоспособности предприятия // В сборнике: World science: problems and innovations сборник статей Международной научно-практической конференции. Под общей редакцией Г.Ю. Гуляева. 2016. С. 33-39.
13. Бычкова А.В., Бронштейн Е.М. Применение модифицированного иерархического дискриминантного анализа к оценке кредитоспособности предприятий-заемщиков на базе бухгалтерской отчетности // Экономическое возрождение России. 2016. № 1 (47). С. 167-179.
14. Влияние внутренних факторов на риски потери кредитоспособности предприятий обороннопромышленного комплекса / Батьковский А.М., Батьковский М.А., Булава И.В., Мингалиев К.Н., Фомина А.В. // Вопросы радиоэлектроники. 2016. № 7. С. 160-170.
15. Всяких М.В., Нестерова Н.С. Необходимость оценки кредитоспособности предприятий // Символ науки. 2016. № 4-1. С. 49-51.
16. Генералова С.А. Проблемы поддержания кредитоспособности российских предприятий в условиях финансовой нестабильности // В сборнике: Роль науки в развитии общества сборник статей Международной научно-практической конференции: в 2-х частях. 2016. С. 26-28.
17. Герасимова Е.Б. Особенности анализа и оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса // Управленческий учет и финансы. 2016. № 1. С. 18-25.
18. Горбачева А.В. Анализ кредитоспособности предприятия как потенциального заёмщика // Инновационная наука. 2016. № 5-1 (17). С. 49-51.
19. Гребнева М.Е., Косик В.И. Критерии оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса // В сборнике: Научно-технический прогресс: актуальные и перспективные направления будущего сборник материалов II Международной научно-практической конференции: в 2-томах. 2016. С. 202-204.
20. Дайнеко Я.В. Метод рейтинговой оценки кредитоспособности предприятия на примере ПАО «Сбербанк России» // Потенциал современной науки. 2016. № 4 (21). С. 106-111.
21. Дайнеко Я.В. Роль отраслевой специфики при оценке кредитоспособности предприятий коммерческими банками // Вестник магистратуры. 2016. № 8-2 (59). С. 49-51.
22. Дасковский В.Б., Киселёв В.Б. Актуальность совершенствования экономического обоснования инвестиций // Инвестиции в России. 2014. № 5 (232). С. 3-16.
23. Долгова С.А. Оценка производственной состоятельности предприятий сельского хозяйства в условиях неопределенности и риска // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2014. № 16. С. 30-36.
24. Зайцева Е.В. Подходы к определению кредитоспособности предприятия // Молодой ученый. 2016. № 9 (113). С. 554-557.
25. Кадочникова Е.И. Моделирование влияния финансовых показателей предприятия на его кредитоспособность // Вестник экономики, права и социологии. 2016. № 1. С. 21-25.
26. Климова Н.В., Саутченкова Ю.Н. Организационно-экономические аспекты финансов и финансовой деятельности предприятий // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. 2016. № 116. С. 1392-1404.
27. Копеин В.В. Современные проблемы мониторинга продовольственной безопасности // Техника и технология пищевых производств. 2014. № 4 (35). С. 158-164.
28. Малкова И.А., Бовыкина М.Г. К вопросу о методах оценки кредитоспособности под обеспечение государственных гарантий предприятий АПК // В сборнике: Актуальные вопросы инновационного развития агропромышленного комплекса материалы Международной научно-практической конференции. Ответственный за выпуск И.Я. Пигорев. 2016. С. 289-293.
29. Мамий Е.А., Близнюк А.Г. Совершенствование методики оценки кредитоспособности сельскохозяйственных предприятий в современных условиях // Международные научные исследования. 2016. № 2 (27). С. 8-16.
30. Орешкина Г.О. Анализ кредитоспособности предприятия // В сборнике: Актуальные вопросы совершенствования бухгалтерского учета, статистики и налогообложения организации Материалы V международной научно-практической конференции. ФГБОУ ВО «Тамбовский государственный университет им. Г.Р. Державина. 2016. С. 219-225.
31. Особенности определения кредитоспособности предприятия – заёмщика / Чараева М.В., Антонов А.В., Бабиева Т.В. // Новая наука: Теоретический и практический взгляд. 2016. № 3-1 (69). С. 175-179.
32. Петрякова А.В. Разработка методики оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса // В сборнике: Актуальные проблемы финансов и кредита на современном этапе развития экономики сборник материалов I Межвузовской научной конференции студентов специалитета, бакалавриата и магистратуры. 2016. С. 142-145.
33. Петрякова А.В., Биткина И.К. Особенности оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса // В сборнике: Стратегия и тактика управления предприятием в переходной экономике сборник материалов XVI ежегодного открытого конкурса научно-исследовательских работ студентов и молодых ученых в области экономики и управления «Зеленый росток». под редакцией Г. С. Мерзликиной. Волгоград, 2016. С. 7-8.
34. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория и практика. Москва, 2003.
35. Погосян А.Г. Оценка кредитоспособности предприятия-заемщика на примере АКБ “ФОРА-БАНК” (АО) // Научно-методический электронный журнал Концепт. 2016. Т. 6. С. 96-100.
36. Речков М.И., Бороненкова С.А. Анализ и оценка кредитоспособности предприятия // Социальные науки. 2016. Т. 1. № 1-1 (11). С. 50-55.
37. Сидорова Н.А. Анализ кредитоспособности предприятия-заёмщика коммерческого банка // Научный альманах. 2016. № 5-1 (19). С. 235-241.
38. Солдатова Е.С., Асмус Т.Ю. Оценка кредитоспособности сельскохозяйственного предприятия // В сборнике: Устойчивое развитие сельских территорий: теоретические и методологические аспекты Материалы II Всероссийской научно-практической конференции молодых ученых. 2016. С. 104-108.
39. Устюжанцева А.Н. Оценка кредитоспособности и управление кредитным риском предприятий-заёмщиков (на примере ООО «Няганские газораспределительные сети») // Экономика и социум. 2016. № 5-2 (24). С. 799-806.
40. Фомина О.В. Определение кредитоспособности предприятия (на примере ООО "АК БАРС БУИНСКА" Буинского района) // В сборнике: В мире научных открытий материалы V Всероссийской студенческой научной конференции. Главный редактор В.А. Исайчев. 2016. С. 134-138.
41. Шаталова Е.П., Шаталов А.Н. Оценка кредитоспособности заемщика в банковском риск-менеджменте: учебное пособие для студентов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит" и "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" / Москва, 2011.
42. Шаталова Е.П., Шаталов А.Н. Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте. Москва, 2012.
43. Щепакин М.Б., Бондаренко А.Г. К разработке комплексного подхода к оценке кредитоспособности предприятий-заёмщиков // В сборнике: Экономическая политика России в условиях нестабильности мировой экономики Материалы международной научно-практической конференции. Под редакцией М.Б. Щепакина. 2016. С. 236-246.
44. Эконометрический подход к идентификации негативных эффектов в динамике показателей кредитоспособности предприятий-заемщиков / Зироян М.А., Карягина Т.В., Лебедева М.В. // Экономика устойчивого развития. 2016. № 1 (25). С. 170-176.
45. Юсупова Ф.Ф., Конягина М.Н. Особенности финансово-хозяйственной деятельности предприятий торговли в системе оценки их кредитоспособности // В сборнике: Закономерности и тенденции инновационного развития общества Сборник статей Международной научно-практической конференции: в 2 частях. Ответственный редактор: Сукиасян Асатур Альбертович. 2016. С. 173-179.