Содержание
Содержание
Введение 3
1 Обзор литературы и нормативно-правовой базы по теме: «Содержание организации противодействия легализации доходов, полученных преступным путем» 5
2 Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма 9
2.1 Понятие легализации доходов, полученных преступным путем 9
2.2 Политика банков с целью финансового контроля 10
2.3 Управление рисками банков 16
3 Служба контроля ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем 20
Заключение 29
Список использованной литературы 31
Выдержка из текста
Введение
Отмывание денежных средств, приобретенных незаконным путем, в наше время встает крупной проблемой международного общества.
Определенным шагом в борьбе против отмывания денежных средств в международном масштабе стало организация Группы создания финансовых мер борьбы с легализацией капитала (FATF).
В 2000 году крупные банки мира объединились в борьбе против международной преступности.
В 2003 году Российская Федерация подключилась к ФАТФ.
В концепции противодействия легализации доходов, полученных от преступной деятельности и финансирования терроризма, образованной в РФ, значимая роль возлагается на банковскую систему.
Банкам поручается задача идентификации клиентов и выгодоприобретателей, выявление сомнительных операций и оповещение о подобных прецедентах соответствующим органам.
Именно организации противодействия легализации доходов, полученных преступным путем посвящена данная курсовая работа.
Актуальность написания настоящей курсовой работы согласно данной темы объясняется последними законодательными инициативами РФ, касающихся деятельности банков в области борьбы с легализацией преступных доходов.
Значительная роль, которая отведена банкам в сфере борьбы с легализацией преступных доходов, интерес со стороны государства к данной теме не оставляет сомнений в необходимости глубокого изучения интересующей тематики.
Целью данной работы является исследование организации противодействия легализации доходов от преступной деятельности и финансирования терроризма, внедренной в Банке «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ», установление ее соответствия действующему законодательству, анализ степени внедрения и оперативности.
Для выполнения поставленной цели необходимо осуществить следующие конкретные задачи:
— рассмотреть содержание организации работы с отмыванием денежных средств и финансированием терроризма;
— изучить комплекс мер по противодействию отмывания денежных средств и финансирования терроризма на примере коммерческого банка.
Объектом исследования служит ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ», основанный в Санкт-Петербурге 20 января 1989 года.
По своей структуре курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.
В первой главе приведен обзор литературы и нормативно-правовой базы по изучаемой теме.
Вторая глава носит теоретический характер, где рассматривается легализация денежных средств, описывается ее суть и экономическое содержание.
Третья глава посвящена исследованию организации противодействия легализации доходов от преступной деятельности и финансирования терроризма, внедренной в Банке «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ».
Учитывая специфику темы, при написании данной курсовой работы за правовую основу были взяты законодательные акты Российской Федерации и нормативные акты Центробанка, а также специальная литература и периодика.
Список использованной литературы
Список использованной литературы
1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 05.10.2015);
2. Федеральный закон РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 13.07.2015);
3. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 29.06.2015);
4. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (ред. от 28.11.2015);
5. Инструкция Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (ред. от 11.06.2015);
6. Положение Банка России от 02.03.2012 г. № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
7. Авдийский В.И., Теневая экономика и экономическая безопасность государства. – М.: Инфра-М, 2011;
8. Арсеньев М., Финансовая безопасность России. М., 2010;
9. Артемьев Н., Теневая экономика. – М.: Юнити-Дана, 2010;
10. Бобырев В.В. Теневая экономика: деятельность международных и правоохранительных организаций. – М.: Волтерс Клувер, 2011;
11. Банковское дело / Под редакцией Коробовой Г.Г. — М.: Магистр, 2013;
12. Белозеров С.А., Банковское дело, учебник. – М.: Проспект, 2014;
13. Галанов В.А. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Магистр, 2010;
14. Горбунова О.Н. Финансовое право и финансовый мониторинг в России. – М.: Экономист, 2010;
15. Далакян А.Л. Применение МСФО в коммерческих банках. – М.: Бухгалтерия и банки, 2011;
16. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. Лаврушина О.И. – М.: Кнорус, 2010;
17. Жуков В.Ф. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Юнити-Дана, 2010;
18. Жуков Е.Ф., Банковское дело. – М.: Юрайт, 2012;
19. Ковалев С.Н., Латов Ю.В. Теневая экономика. – М.: Норма, 2011;
20. Кобозева Н.В., Противодействие легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем. Практическое пособие. — Инфра-М.: Магистр, 2015;
21. Кондрат Е.Н., Правонарушения в финансовой сфере России. Угрозы финансовой безопасности и пути противодействия. – М: Юстицинформ, 2014;
22. Мотовилов О.В., Банковское дело. – СПБ: ИЭФ, 2010;
23. Свиридов О.Ю., Финансы, денежное обращение, кредит. – М.: Феникс, 2010.
24. Тавасиев А.М., Банковское дело: учебник для бакалавров. – М.: Юрайт, 2013.