Системный анализ и разработка направлений совершенствования операционной деятельности коммерческого банка в современных условиях

На протяжении 2024 года российский банковский сектор столкнулся с беспрецедентными вызовами: под санкции попало 95% активов отрасли, а количество заявок на реструктуризацию кредитов от частных лиц и субъектов малого и среднего предпринимательства удвоилось, достигнув 4,1 миллиона. Эти цифры красноречиво свидетельствуют о необходимости глубокого системного анализа и оперативного совершенствования деятельности коммерческих банков. В условиях глобальной геополитической турбулентности, ужесточения регуляторной политики Центрального банка и стремительного развития финансовых технологий, традиционные подходы к банковским операциям становятся недостаточными. Актуальность выбранной темы обусловлена не только адаптацией к текущим кризисным явлениям, но и поиском новых точек роста, повышением эффективности и устойчивости банковской системы в долгосрочной перспективе.

Целью настоящей курсовой работы является проведение всестороннего системного анализа операционной деятельности коммерческих банков в Российской Федерации и разработка конкретных, практически применимых направлений ее совершенствования.

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд последовательных задач:

• Рассмотреть теоретические основы организации и функционирования коммерческого банка, раскрыть его сущность и основные функции.
• Систематизировать и классифицировать основные виды банковских операций: пассивные, активные и комиссионные, подробно описав каждую категорию.
• Проанализировать современные вызовы и проблемы, с которыми сталкивается банковский сектор России в период 2024-2025 годов, уделяя особое внимание геополитическим, регуляторным, кредитным и операционным рискам.
• Изучить инновации и новые виды банковских услуг, оценив их влияние на повышение эффективности и конкурентоспособности банковской деятельности.
• Разработать практические подходы и методы для совершенствования существующих банковских операций и оптимизации бизнес-процессов.
• Сформулировать перспективы развития банковского сектора в России и обозначить ключевые тренды, влияющие на совершенствование банковских операций.

Структура работы логически выстроена в соответствии с поставленными задачами. Она включает введение, пять основных глав, посвященных теоретическим основам, классификации операций, анализу проблем, инновациям и направлениям совершенствования, а также заключение, обобщающее полученные результаты. Такой подход обеспечивает комплексное и глубокое исследование обозначенной проблематики.

Теоретические основы организации и функционирования коммерческого банка

Понятие и сущность коммерческого банка

В основе любой сложной системы лежит четкое определение ее компонентов. Коммерческий банк — это не просто финансовое учреждение, а ключевой элемент современной экономической архитектуры, своего рода кровеносная система, обеспечивающая циркуляцию денежных средств. В российской правовой практике он определяется как кредитная организация, созданная с основной целью получения прибыли путем оказания широкого спектра финансовых услуг юридическим и физическим лицам. Эта коммерческая природа отличает его от центральных банков, ориентированных на регулирование и стабильность, а также предопределяет его ключевую роль в обеспечении стабильного экономического роста.

Коммерческие банки выступают как самостоятельные субъекты экономики, что означает их независимость в принятии решений в рамках действующего законодательства и рыночных условий. Отношения, выстраиваемые с клиентами, носят строго коммерческий характер, предполагая взаимную выгоду и договорные обязательства.

Основные функции коммерческого банка можно выделить следующим образом:

• Аккумуляция средств: Привлечение денежных ресурсов от населения и предприятий в форме депозитов, вкладов, а также через выпуск собственных ценных бумаг. Это основа для формирования ресурсной базы банка, без которой невозможна дальнейшая финансовая деятельность.
• Размещение кредитных ресурсов: Предоставление займов (кредитов) различным субъектам экономики — предприятиям, государству, частным лицам. Эта функция является ключевой для генерации доходов банка и стимулирования экономической активности.
• Организация и проведение денежных расчетов: Выполнение функций посредника в платежах между экономическими агентами, что обеспечивает бесперебойное функционирование хозяйственной деятельности и ускоряет оборачиваемость капитала.
• Производство специфического продукта: В отличие от промышленных предприятий, банк производит не материальные блага, а специфический «продукт» — деньги и платежные средства, а также услуги по их обороту и управлению. Этот «продукт» является фундаментом для функционирования современной рыночной экономики.
• Регулирование движения денежных потоков: Банки не только проводят платежи, но и, через свои операции, влияют на общую ликвидность экономики, скорость обращения денег и их распределение между секторами. Их решения по кредитованию и инвестициям формируют структуру экономики, направляя капитал в наиболее перспективные отрасли.

В структуре банковской системы коммерческие банки занимают центральное место, выступая связующим звеном между сбережениями и инвестициями. Они могут быть универсальными, предлагая полный спектр услуг, или специализированными, фокусируясь на определенных сегментах рынка (например, ипотечные банки, инвестиционные банки). С точки зрения организационно-правовой формы, в Российской Федерации коммерческие банки создаются в форме хозяйственных обществ, чаще всего это акционерные общества (АО) или общества с ограниченной ответственностью (ООО). Процесс их создания строго регламентирован: государственную регистрацию и выдачу лицензий на осуществление банковских операций осуществляет Банк России, который выступает гарантом стабильности и надежности всей банковской системы.

Правовые и регуляторные основы банковской деятельности в РФ

Деятельность коммерческих банков в Российской Федерации осуществляется в строго очерченных правовых рамках, обеспечивающих стабильность финансовой системы и защиту интересов вкладчиков и кредиторов. Эти рамки формируются многоуровневой системой законодательных и нормативных актов, краеугольным камнем которой является Конституция РФ.

На более низком уровне иерархии находятся два ключевых федеральных закона, непосредственно регулирующих банковскую сферу:

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности». Этот закон является основополагающим для коммерческих банков. Он:
   • Дает юридически точные определения таким понятиям, как «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация», «банковские операции», «вклад» и «вкладчик». Это критически важно для единообразного толкования и применения норм, исключая двусмысленность в правоприменительной практике.
   • Устанавливает требования к минимальному размеру уставного капитала, что служит финансовой основой для обеспечения устойчивости банка и защиты интересов вкладчиков.
   • Определяет квалификационные требования к руководителям кредитных организаций, подчеркивая важность профессионализма и добросовестности управленческого состава для стабильной работы всей системы.
   • Регламентирует процедуры государственной регистрации и лицензирования банковской деятельности, обеспечивая контроль за допуском новых игроков на рынок и фильтрацию неблагонадежных структур.
   • Устанавливает основания для отзыва лицензии, что является высшей мерой воздействия Банка России на недобросовестные или неустойчивые банки, защищая интересы клиентов и стабильность системы в целом.
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Этот закон определяет статус и роль Банка России как мегарегулятора финансового рынка. Он:
   • Закрепляет статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России, подчеркивая его независимость в пределах своих компетенций и роль гаранта стабильности национальной валюты.
   • Наделяет Банк России правом издавать нормативные акты, которые обязательны для исполнения всеми участниками финансового рынка: федеральными и региональными органами власти, органами местного самоуправления, а также всеми юридическими и физическими лицами. Эти акты регулируют осуществление банковских операций, устанавливают формы отчетности и нормативы, обеспечивая единство правил игры и предотвращая системные риски.

Таким образом, Банк России не только лицензирует и регистрирует кредитные организации, но и формирует всю нормативную базу, в рамках которой они функционируют. Он устанавливает допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций, контролирует их исполнение и, при необходимости, применяет меры воздействия, вплоть до отзыва лицензии. Банки, помимо перечисленных в законах банковских операций, вправе осуществлять и иные сделки, если это не противоречит законодательству РФ. Это позволяет им адаптироваться к меняющимся потребностям рынка и расширять спектр своих услуг, что делает банковский сектор динамичным и гибким.

Виды и классификация банковских операций

Деятельность коммерческого банка представляет собой сложный механизм, состоящий из множества взаимосвязанных операций. Для систематизации и глубокого понимания их роли, эти операции традиционно делятся на три основные группы: пассивные, активные и комиссионные (или активно-пассивные). Каждая из этих категорий выполняет свои уникальные функции, но все они в совокупности формируют экономическую сущность банка, обеспечивая его прибыльность и устойчивость. Взаимосвязь этих операций является ключевым фактором, определяющим финансовое здоровье и стратегическое развитие любой кредитной организации.

Пассивные операции: формирование ресурсной базы банка

Представьте банк как большой финансовый резервуар. Чтобы он мог выдавать кредиты и проводить платежи, этот резервуар должен быть сначала наполнен. Именно этим и занимаются пассивные операции.

Пассивные операции — это действия банка, направленные на привлечение денежных средств и формирование его ресурсной базы (обязательств). Без этой базы банк просто не сможет осуществлять свою основную деятельность.

К видам пассивных операций относятся:

• Привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц: Это наиболее распространенный способ формирования ресурсов, представляющий собой обязательства банка перед своими клиентами «до востребования».
• Открытие срочных счетов (депозитов): Привлечение средств на определенный срок под фиксированный процент. Такие средства более стабильны для банка, но требуют выплаты вознаграждения вкладчикам.
• Выпуск собственных ценных бумаг (первичная эмиссия): Банк может привлекать средства путем выпуска акций, облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов. Это позволяет привлечь более крупные объемы капитала на длительный срок.
• Получение кредитов от других банков: Межбанковские кредиты являются важным источником краткосрочной ликвидности для банка. Также сюда относятся кредиты, получаемые от Центрального банка РФ.
• Отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов: Часть заработанной прибыли направляется на пополнение собственного капитала банка, что повышает его устойчивость и капитализацию.

В зависимости от экономического содержания, пассивные операции подразделяются на:

• Депозитные операции: Связаны с привлечением средств в депозиты и на счета, включая межбанковские кредиты. Это основная часть привлекаемых ресурсов.
• Эмиссионные операции: Охватывают выпуск и размещение собственных ценных бумаг банка.

Значение пассивных операций для банка трудно переоценить. Они формируют его ресурсную базу, которая напрямую определяет возможности и масштабы активных операций — то есть, насколько крупными и разнообразными могут быть кредиты и инвестиции. От стабильности, величины и структуры пассивных ресурсов зависит надежность банка, его способность выполнять обязательства перед вкладчиками. Кроме того, цена привлекаемых ресурсов (процентные ставки по депозитам, стоимость обслуживания ценных бумаг) напрямую влияет на маржу и, как следствие, на прибыль банка. Эффективное управление пассивными операциями — залог финансового здоровья и устойчивого развития любой кредитной организации, позволяющий ей успешно конкурировать на рынке.

Активные операции: размещение ресурсов и получение дохода

Если пассивные операции – это наполнение финансового резервуара, то активные – это его целенаправленное опустошение с целью получения прибыли и поддержания ликвидности. Именно эти операции генерируют основной поток процентных доходов для банка.

Активные операции — это действия банка по размещению имеющихся в его распоряжении ресурсов с целью получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Именно эти операции генерируют основной поток процентных доходов для банка.

К видам активных операций относятся:

• Кредитные операции: Наиболее значимая и доходная часть активных операций. Включают краткосрочное и долгосрочное кредитование предприятий и населения, потребительские ссуды, ипотечное кредитование.
• Инвестиционные операции: Приобретение ценных бумаг (государственных, корпоративных), долевое участие в капитале других компаний. Цель — получение дохода от роста стоимости активов или дивидендов/процентов.
• Кассовые операции: Хранение наличных денег в кассах и на корреспондентских счетах в Банке России. Не приносят прямого дохода, но необходимы для обеспечения текущих потребностей клиентов в наличности и поддержания ликвидности.
• Формирование имущества банка: Инвестиции в основные средства (здания, оборудование, IT-инфраструктура) для обеспечения собственной деятельности.
• Лизинг, факторинг, форфэтинг:
  • Лизинг: Сдача в аренду оборудования, транспортных средств и других активов с последующим выкупом.
  • Факторинг: Покупка у клиентов их дебиторской задолженности (требований к покупателям).
  • Форфэтинг: Покупка векселей и других долговых обязательств без права регресса на продавца.
• Инновационное финансирование: Вложения в стартапы, новые технологии, проекты с высоким потенциалом роста, что становится всё более актуальным в условиях цифровизации.

По экономическому содержанию активные операции делятся на:

• Ссудные (учетно-ссудные): Связаны с предоставлением кредитов и учетом векселей.
• Расчетные: Обеспечение расчетных операций клиентов.
• Кассовые: Операции с наличностью.
• Инвестиционные и фондовые: Операции с ценными бумагами и долями в капитале.
• Гарантийные: Выдача банковских гарантий.

Роль активных операций многогранна. Они не только обеспечивают прибыльность и ликвидность коммерческого банка, но и выполняют важную функцию в масштабах всей экономики. Через кредитование и инвестиции банки способствуют движению капитала в наиболее перспективные сектора, стимулируют увеличение объема инвестиций, поддерживают рост промышленного производства и развитие предпринимательства. Эффективное управление активными операциями требует от банка глубокого анализа рисков, диверсификации портфеля и постоянного мониторинга экономической конъюнктуры, ведь именно так формируется его устойчивость в долгосрочной перспективе.

Комиссионные (активно-пассивные) операции: посреднические услуги

Помимо привлечения и размещения средств, банки выполняют множество других функций, выступая в роли посредников и консультантов. Именно эти операции, не связанные напрямую с привлечением или выдачей кредитов, но приносящие банку доход в виде комиссий, называются комиссионными. Их можно отнести к активно-пассивным, поскольку они не меняют размер собственного или привлеченного капитала банка, но влияют на его финансовый результат.

Комиссионные операции — это услуги, выполняемые банками по поручению своих клиентов за определенное вознаграждение, называемое комиссией. Эти операции имеют огромное значение для диверсификации доходов банка, снижения его зависимости от процентной маржи и повышения устойчивости.

К видам комиссионных операций относятся:

• Расчетно-кассовое обслуживание (РКО): Основа взаимодействия банка с клиентами. Включает открытие и ведение расчетных и текущих счетов, осуществление безналичных переводов, прием и выдачу наличных денежных средств, инкассацию, конвертацию валют.
• Документарные операции: Связаны с международной торговлей и обеспечивают безопасность расчетов. К ним относятся аккредитивы (обязательство банка ��роизвести платеж при выполнении определенных условий), гарантии (обеспечение выполнения обязательств клиента перед третьими лицами), инкассо (получение платежа по документам от имени клиента).
• Брокерские и депозитарные услуги: Оказание помощи клиентам в операциях на рынке ценных бумаг (покупка, продажа акций, облигаций), а также услуги по хранению ценных бумаг и учету прав на них (депозитарная деятельность). Банки могут также осуществлять корпоративные действия (например, выплату дивидендов).
• Операции с драгоценными металлами: Купля-продажа драгоценных металлов в слитках или на обезличенных металлических счетах, их хранение.
• Аренда банковских сейфов и ячеек: Предоставление клиентам защищенных мест для хранения ценностей, документов.
• Консультационные услуги: Финансовое консультирование, управление активами, предоставление аналитической информации.

Значение комиссионных операций для современного банка постоянно растет. Это объясняется несколькими факторами:

• Диверсификация доходов: Комиссионные доходы менее подвержены процентным рискам, чем доходы от кредитования, что делает финансовый результат банка более стабильным.
• Повышение лояльности клиентов: Широкий спектр услуг привлекает и удерживает клиентов, предлагая им комплексное обслуживание.
• Меньшая капиталоемкость: Для многих комиссионных операций не требуется значительное привлечение или размещение капитала, что снижает потребность в высоком уровне капитализации.

Показательным является динамика роста доли комиссионных доходов в структуре прибыли российских банков. За последние 5 лет она увеличилась с 22% до 31%. Это свидетельствует о том, что банки активно пересматривают свои бизнес-модели, стремясь к наращиванию доходов, не связанных напрямую с процентной маржой, и всё больше позиционируют себя как финансовые супермаркеты, предлагающие полный спектр услуг. Эта тенденция, вероятно, будет продолжаться, поскольку конкуренция за клиента и необходимость адаптации к меняющимся условиям подталкивают банки к поиску новых источников дохода, что критически важно для их долгосрочного выживания и роста.

Современные вызовы и проблемы операционной деятельности российских банков (2024-2025 гг.)

Российский банковский сектор в 2024-2025 годах находится под давлением множества факторов, формирующих уникальный ландшафт вызовов и проблем. Эти условия требуют от кредитных организаций беспрецедентной гибкости, адаптации и стратегического переосмысления операционной деятельности. Анализ этих вызовов является критически важным для понимания текущего состояния и перспектив развития отрасли.

Геополитические и макроэкономические вызовы

С 2024 года геополитическая обстановка стала, пожалуй, самым значимым фактором, определяющим вектор развития российского банковского сектора.

Влияние санкций: Это не просто абстрактное понятие, а конкретная реальность, глубоко проникшая в операционную деятельность. Число организаций, попавших под ограничения, выросло вдвое, достигнув 129 банков. Поразительно, но под санкциями оказалось 95% активов всего сектора. Это означает, что подавляющее большинство российских банков вынуждены кардинально перестраивать свои процессы, отказываясь от традиционных международных каналов, программного обеспечения и оборудования. Следствием этого становятся дополнительные затраты на адаптацию текущей работы и бизнес-моделей к изменившимся условиям. Эти издержки неизбежно снижают эффективность деятельности и могут негативно сказываться на качестве предоставляемых услуг, поскольку ресурсы, которые могли бы быть направлены на развитие, отвлекаются на обеспечение выживания и соответствия новым реалиям.

Высокая волатильность финансовых рынков и снижение маржинальности кредитования: В условиях неопределенности курсы валют, процентные ставки и цены на активы демонстрируют резкие колебания. Такая волатильность усложняет прогнозирование, управление рисками и планирование для банков. Снижение маржинальности кредитования (разницы между ставками по привлеченным и размещенным средствам) давит на прибыльность банков, заставляя их искать новые источники дохода или оптимизировать затраты, что требует стратегического пересмотра моделей ценообразования.

Огосударствление банковской системы и сокращение конкуренции: Наблюдаемая тенденция к росту доли государства в банковском секторе, часто через поглощение проблемных или мелких игроков крупными государственными банками, приводит к снижению конкуренции. В условиях меньшего числа игроков и доминирования крупных государственных структур, инновационные стимулы могут ослабевать, а эффективность распределения ресурсов — снижаться. Это потенциально может замедлить развитие отрасли и качество услуг для конечных потребителей.

Ужесточение регуляторной политики Банка России

В ответ на возрастающие риски и изменяющуюся экономическую конъюнктуру, Банк России активно ужесточает регуляторные требования, что создает дополнительное давление на операционную деятельность банков. Эти меры направлены на повышение устойчивости системы, но требуют значительных усилий по адаптации.

• Национальная антициклическая надбавка к нормативам достаточности капитала: С 1 февраля 2025 года введена надбавка в размере 0,25% от активов, взвешенных по риску, с последующим увеличением до 0,5% с 1 июля 2025 года. Важно отметить, что эта надбавка теперь распространяется и на сделки с госкорпорациями и компаниями с долей госсобственности более 50%, что расширяет ее охват и требует от банков более тщательной оценки рисков при работе с такими контрагентами. Эта мера призвана формировать «подушку безопасности» на случай системных шоков.
• Макропруденциальная надбавка на прирост кредитных требований: С 1 апреля 2025 года Банк России ввел макропруденциальную надбавку в размере 20% на прирост кредитных требований к крупным компаниям с повышенной долговой нагрузкой. Эта мера направлена на сдерживание избыточного кредитования заемщиков, уже имеющих высокий уровень задолженности, предотвращая формирование «пузырей» и системных рисков. Банкам придется более тщательно оценивать кредитоспособность таких компаний и, возможно, пересматривать свою политику корпоративного кредитования.
• Переход на финализированный, более риск-чувствительный подход к расчету нормативов достаточности капитала: С 18 августа 2025 года все банки с универсальной лицензией перейдут на этот новый подход. Он подразумевает более точную и дифференцированную оценку рисков по различным категориям активов, включая кредиты субъектам РФ и муниципалитетам. Это требует от банков совершенствования систем управления рисками, сбора и анализа данных, а также, возможно, увеличения капитала для покрытия более высоких риск-весов по некоторым видам активов.
• Непродление мер поддержки, действовавших в 2024 году: Банк России планирует отказаться от ряда послаблений, введенных ранее для поддержания банковской системы. В частности, с 1 января 2025 года будет отменена возможность применять льготный риск-вес (50%) для заемщиков под санкциями, а также использовать зафиксированные на 01.02.2022 рейтинги международных агентств для расчета краткосрочной ликвидности. Эти шаги означают, что банки должны быть готовы к работе в условиях, максимально приближенных к стандартным, без регуляторных «послаблений», что повышает требования к их внутренней устойчивости.

Кредитные риски и качество портфеля

Одним из наиболее чувствительных индикаторов здоровья банковского сектора является качество его кредитного портфеля. В текущих условиях здесь наблюдается заметное ухудшение.

Ухудшение качества кредитного портфеля и угроза «кредитных пузырей»: Сокращение экономических возможностей как юридических, так и физических лиц напрямую влияет на их платежеспособность. Это приводит к росту числа просроченных платежей и увеличению доли «плохих» кредитов. При этом активное кредитование в 2023-2024 годах (особенно розничное и ипотечное) может создать основу для «кредитных пузырей», когда значительная часть выданных кредитов держится на неустойчивых основаниях. И что из этого следует? Без своевременного вмешательства и ужесточения условий кредитования это может привести к системному кризису, аналогичному тем, что наблюдались в других странах при перегреве рынков.

Рост числа заявок на реструктуризацию кредитов: Это яркое свидетельство нарастающего давления на заемщиков. В 2024 году количество заявок на реструктуризацию кредитов от частных лиц и субъектов малого и среднего предпринимательства почти удвоилось, достигнув 4,1 млн по сравнению с 2,3 млн в 2023 году. Общая сумма задолженности по реструктурированным кредитам достигла 603,2 млрд рублей, что почти на треть выше показателей 2023 года. Такой рост означает, что значительная часть заемщиков испытывает трудности с обслуживанием долга, и банкам приходится идти на уступки, чтобы предотвратить дефолты. Какой важный нюанс здесь упускается? Каждая реструктуризация — это не только снижение мгновенной долговой нагрузки на клиента, но и потенциальное растягивание сроков возврата долга, что снижает ликвидность банков и увеличивает их операционные издержки по управлению просроченной задолженностью.

Быстрый выход на просрочку кредитов, выданных после 1 октября 2023 года: Этот тревожный факт указывает на то, что качество новых кредитных выдач снижается, а риски по ним реализуются быстрее, чем ожидалось. Банки вынуждены активно формировать резервы по потенциально «плохим» кредитам, что оказывает давление на их прибыль и капитал.

Проблемы ликвидности, капитала и операционные риски

Помимо внешних и кредитных рисков, российские банки сталкиваются с рядом внутренних проблем, касающихся их ликвидности, достаточности капитала и операционной эффективности.

Недостаточный уровень капитализации банковской системы: Это историческая проблема, которая периодически обостряется. Недостаток капитала ограничивает возможности банков по расширению кредитования и поглощению потенциальных убытков. Низкая ликвидность акций банков на внешнем рынке капитала (из-за санкций и общего снижения интереса инвесторов) затрудняет привлечение дополнительного капитала через публичные размещения. Сокращение достаточности капитала вынуждает банки капитализировать прибыль, а не распределять ее между акционерами, что, в свою очередь, может снижать их привлекательность для инвесторов.

Операционные проблемы:

• Проблемы с международными расчетами: Санкции значительно усложнили проведение трансграничных платежей, что критически важно для крупнейших российских компаний, занимающихся внешнеэкономической деятельностью. Банкам приходится искать обходные пути, создавать новые корреспондентские отношения, что увеличивает затраты и риски.
• Кибербезопасность и борьба с мошенничеством: Постоянно растущая угроза кибератак и усложнение мошеннических схем требуют от банков значительных инвестиций в защиту IT-систем и обучение персонала. Успешные атаки могут привести не только к финансовым потерям, но и к потере доверия клиентов.
• Зависимость от крупных акционеров: В ряде банков наблюдается высокая степень зависимости от их крупных акционеров, которые одновременно являются клиентами. Это может создавать конфликты интересов и риски, связанные с концентрацией активов и обязательств.
• Низкий профессиональный уровень руководящего звена и личная заинтересованность менеджеров: Эти внутренние проблемы приводят к принятию субоптимальных решений, нарушению экономических интересов клиентов и акционеров, а в худшем случае — к проведению сомнительных операций, что неоднократно становилось причиной отзыва лицензий у кредитных организаций.
• Длительность платежей внутри РФ: Длительный срок выполнения платежей банками внутри страны (до пяти дней) замедляет оборачиваемость денег в экономике, что негативно сказывается на эффективности бизнес-процессов предприятий.
• Чрезмерная концентрация усилий на «спекулятивном» доходе: Некоторые банки отдают приоритет операциям, приносящим быстрый, спекулятивный доход, в ущерб долгосрочному кредитованию реального сектора экономики. Это может привести к перекосам в структуре портфеля и недостаточной поддержке ключевых отраслей.

Таким образом, операционная деятельность российских банков в 2024-2025 годах представляет собой сложную мозаику из внешних шоков, регуляторных ограничений и внутренних проблем. Успех в этих условиях зависит от способности банков быстро адаптироваться, эффективно управлять рисками и внедрять инновационные решения.

Инновации и новые виды банковских услуг как факторы совершенствования операционной деятельности

В условиях беспрецедентных вызовов, с которыми сталкивается российский банковский сектор, инновации становятся не просто конкурентным преимуществом, а жизненной необходимостью. Передовые финансовые технологии (финтех) кардинально меняют операционную деятельность банков, повышая эффективность, клиентоориентированность и конкурентоспособность. Россия, к слову, демонстрирует впечатляющие успехи в этой сфере, что подтверждают мировые рейтинги.

Цифровизация и финтех-проникновение в России

Начнем с факта, который подчеркивает масштаб трансформации: Россия занимает третье место в мире по уровню проникновения финтех-сервисов (согласно индексу Global Fintech Adoption) с показателем 82%, уступая лишь Китаю и Индии (по 87% каждая). При этом 99,5% российских пользователей осведомлены о финтехе, и 82% регулярно пользуются этими сервисами. Эти цифры говорят о высокой готовности населения и бизнеса к цифровым финансовым решениям, создавая благодатную почву для банковских инноваций.

Российские банки активно инвестируют в финтех и реализуют масштабные инновационные проекты, стремясь к полной цифровизации всех аспектов своей деятельности. Крупные игроки рынка развивают полноценные цифровые банковские экосистемы, предлагая клиентам широкий спектр как финансовых (кредиты, вклады, инвестиции), так и нефинансовых сервисов и продуктов (от онлайн-образования до доставки еды).

Внедрение цифровых технологий позволяет банкам достичь ряда критически важных целей:

• Оптимизировать расходы: Автоматизация процессов, сокращение числа физических отделений, использование облачных решений — все это ведет к значительному снижению операционных издержек.
• Улучшить сервис: Мгновенные операции, персонализированные предложения, круглосуточная поддержка через чат-боты повышают качество обслуживания.
• Повысить лояльность клиентов: Удобство, скорость и доступность цифровых сервисов формируют позитивный клиентский опыт.
• Формировать позитивный деловой имидж: Банки, активно использующие цифровые решения, воспринимаются как современные, надежные и ориентированные на будущее организации.

Новые платежные технологии и их развитие

Платежи — это сердце банковской деятельности, и здесь конкуренция разворачивается вокруг самых современных технологий. В авангарде — pay-сервисы (Apple Pay, Google Pay, Mir Pay), QR-коды, платежи по биометрии (по лицу, по отпечатку пальца) и NFC-стикеры. Эти технологии предлагают клиентам максимальное удобство и безопасность, исключая необходимость в наличных деньгах или даже пластиковых картах.

Одновременно растет спрос на инновационные платежные сервисы, такие как BNPL-сервисы (Buy Now, Pay Later), позволяющие разделить стоимость покупки на несколько платежей без процентов. Это привлекает покупателей, предоставляя им дополнительную гибкость. Peer-to-peer (P2P) платежи, или переводы между физическими лицами, также стали неотъемлемой частью повседневной жизни, упрощая быстрые расчеты.

Особую роль играет Система быстрых платежей (СБП) Банка России, запущенная в 2019 году. Она обеспечивает мгновенные (в течение нескольких секунд) и удобные переводы между счетами в разных банках по номеру телефона, а также оплату товаров и услуг по QR-коду, NFC, кнопке или ссылке. СБП значительно ускорила денежные потоки в экономике и стала ключевым элементом цифровой платежной инфраструктуры страны.

Цифровой рубль: внедрение и перспективы

Одним из наиболее амбициозных проектов Банка России является цифровой рубль — электронная версия российской национальной валюты. Он станет третьей формой денег, существующей наряду с наличными и безналичными рублями, но при этом будет обладать уникальными свойствами.

Внедрение цифрового рубля позволит:

• Проводить мгновенные и безопасные операции, доступные 24/7.
• Улучшить доступность финансовых услуг, особенно в отдаленных регионах.
• Повысить прозрачность транзакций за счет использования технологии блокчейн (хотя это и не классическая децентрализованная криптовалюта).

Масштабное внедрение цифрового рубля ожидается летом 2025 года. Это означает, что к 1 июля 2025 года крупнейшие банки должны обеспечить своим клиентам полноценную возможность проводить операции с цифровыми рублями, включая открытие и пополнение счетов, совершение переводов и прием оплаты. Более того, торговые и сервисные предприятия с годовой выручкой более 30 млн рублей также должны будут обеспечить прием оплаты цифровыми рублями с 1 июля 2025 год��, используя для этого универсальный динамический QR-код. Это обязывает банки к значительным инвестициям в IT-инфраструктуру и интеграцию новых платежных решений, что является важнейшим шагом к созданию по-настоящему интегрированной и современной финансовой системы.

Цифровые финансовые активы (ЦФА)

Цифровые финансовые активы (ЦФА) — это новый класс инструментов на финансовом рынке, представляющий собой права на активы (денежные требования, права участия в капитале, права по эмиссионным ценным бумагам) в электронной форме, включая токены. Регулирование ЦФА в России началось с принятия закона «О цифровых финансовых активах» в 2020 году, что открыло путь для их активного развития.

Рынок ЦФА демонстрирует взрывной рост. В 2024 году объем первичных размещений вырос почти в 9 раз по сравнению с 2023 годом, достигнув 594 млрд рублей (против примерно 65 млрд рублей в 2023 году). За этот период было размещено 950 выпусков ЦФА. Кумулятивный объем размещений к началу декабря 2024 года превысил 430 млрд рублей, а количество публичных выпусков достигло 1070. К концу февраля 2025 года общий объем выпущенных ЦФА с момента запуска рынка достиг ₽684 млрд, из которых ₽242 млрд находились в обращении. Прогнозируется, что в 2025 году объем эмиссии ЦФА может приблизиться к 1 трлн рублей. Этот рост свидетельствует о большом потенциале ЦФА как инструмента привлечения финансирования и инвестиций, что предоставляет банкам новые возможности для развития брокерских, депозитарных и инвестиционных услуг, а также для повышения ликвидности и прозрачности рынка.

Искусственный интеллект и Open Banking

Две другие мощные инновационные тенденции, меняющие банковскую операционную деятельность, — это искусственный интеллект (ИИ) и Open Banking.

Применение ИИ в российских банках уже стало реальностью. В 2025 году более 50% российских банков активно внедряют решения на базе ИИ. Большинство из них используют ИИ для кредитного скоринга, автоматизируя оценку рисков заемщиков. Например, Сбербанк проводит более 80% выдач кредитов малому и микробизнесу с помощью ИИ, а в Тинькофф Банке более 90% решений по кредитам бизнесу принимаются без человеческой оценки.

Помимо скоринга, ИИ применяется для:

• Персонализации обслуживания: Анализ данных о клиентах для создания индивидуальных предложений и рекомендаций.
• Оценки эмоций: Анализ тональности обращений клиентов для улучшения качества поддержки.
• Анализа данных для открытия новых отделений: Определение оптимальных локаций на основе анализа потребительского трафика и демографии.
• Составления расписания сотрудников: Оптимизация загрузки персонала и повышение операционной эффективности.
• Разработки чат-ботов: Автоматизация обслуживания клиентов и круглосуточная поддержка.

Технология Open Banking (Открытые API) — это концепция, при которой банки открывают свои программные интерфейсы (API) для сторонних разработчиков. Это позволяет создавать новые сервисы, интегрировать банковские функции в сторонние приложения и улучшать клиентский опыт. Open Banking способствует улучшению вовлеченности и удержанию клиентов, а также позволяет собирать и анализировать больше информации для персонализированных услуг. Ключевым моментом является то, что к концу 2025 года Open Banking станет обязательной для крупнейших участников отдельных секторов финансового рынка, что потребует от банков серьезной перестройки IT-инфраструктуры и подходов к работе с данными, заставляя их переосмыслить свои стратегии взаимодействия с партнерами и клиентами.

Также следует отметить развитие сегментации аудитории и создание персонализированных предложений, таких как сервисы для управления семейным бюджетом и детский банкинг, что демонстрирует глубокое понимание потребностей различных групп клиентов. Расширяется использование биометрии для оптимизации клиентского пути и увеличения перечня доступных услуг через Единую биометрическую систему (ЕБС), делая финансовые операции более безопасными и удобными.

В совокупности эти инновации не просто меняют отдельные аспекты банковской деятельности, но формируют новую парадигму ее функционирования, ориентированную на цифровую эффективность, клиентоориентированность и устойчивость в быстро меняющемся мире.

Направления совершенствования операционной деятельности коммерческого банка

В условиях, когда российский банковский сектор сталкивается с комплексными вызовами и демонстрирует активное внедрение инноваций, совершенствование операционной деятельности становится стратегическим императивом. Это не просто вопрос выживания, но и залог устойчивого роста и повышения конкурентоспособности. Разработка практических подходов и методов для оптимизации банковских операций должна учитывать как выявленные проблемы, так и открывающиеся технологические возможности.

Оптимизация бизнес-процессов

Фундаментом для любого совершенствования является пересмотр и оптимизация внутренних бизнес-процессов. Неэффективные, избыточные или устаревшие процессы являются причиной значительных затрат, низкого качества обслуживания и потери конкурентоспособности.

Необходимость оптимизации: Она продиктована стремлением нейтрализовать недостатки текущей работы, повысить качество обслуживания клиентов, снизить операционные затраты и, в конечном итоге, увеличить прибыльность банка. В условиях жесткой конкуренции и давления регулятора, каждый банк вынужден искать способы делать больше с меньшими ресурсами.

Методика оптимизации включает:

1. Масштабное исследование организации работы: Детальный анализ всех существующих процессов, выявление «узких мест», дублирующих функций и неэффективных этапов.
2. Определение перспективных направлений: Фокусировка на тех процессах, оптимизация которых принесет наибольший эффект (например, кредитный процесс, клиентское обслуживание, управление рисками).
3. Реорганизация процессов: Перестройка, перепроектирование или даже полная замена существующих процессов для избавления от слабых мест. Это может включать изменение последовательности действий, перераспределение ответственности, внедрение новых технологий.
4. Поиск оптимальных способов использования ресурсов: Максимально эффективное задействование человеческих, финансовых и технологических ресурсов.

Для достижения этих целей применяются различные аналитические и управленческие методики:

• Функционально-стоимостной анализ (ФСА): Позволяет оценить затраты на выполнение каждой функции в процессе и выявить возможности для их снижения.
• Имитационное моделирование: Создание виртуальных моделей процессов для тестирования различных сценариев оптимизации без риска для реальной деятельности.
• Расчет трудоемкости и длительности бизнес-процессов: Количественная оценка эффективности процессов для выявления задержек и перегрузок.
• Использование стандартов качества (ISO 9000): Внедрение международных стандартов для обеспечения высокого уровня качества и единообразия процессов.
• Анализ и оптимизация показателей KPI (Key Performance Indicators): Установление ключевых показателей эффективности для каждого процесса и постоянный мониторинг их достижения.
• Статистические методы: Использование статистического анализа для выявления закономерностей, прогнозирования и контроля качества процессов.
• Методологии Lean (Бережливое производство) и Six Sigma (Шесть сигм): Комплексные подходы к устранению потерь, сокращению вариаций и повышению качества процессов.

Автоматизация рутинных процессов является ключевым инструментом для перехода к полной цифровизации. Значительная доля операций — таких как кредитный скоринг, обработка платежей, управление рисками, выполнение операций в бэк-офисе, а также анализ и отчетность — может быть автоматизирована. Например, в Сбербанке более 80% выдач кредитов малому и микробизнесу осуществляется с помощью ИИ. Ключевую роль в этом играют автоматизированные банковские системы (АБС) и связанные с ними цифровые сервисы и продукты, которые формируют единую информационную среду для эффективного функционирования банка.

Успешность любых усилий по оптимизации бизнес-процессов во многом зависит от активной поддержки со стороны высшего руководства и собственников банка. Без их стратегического видения и готовности к изменениям даже самые лучшие методики останутся лишь на бумаге, а банк не сможет в полной мере реализовать свой потенциал.

Управление данными (Data Governance)

В эпоху цифровизации данные становятся новым золотом, и эффективное управление ими – критически важный фактор успеха. Банки активно работают над улучшением качества данных и внедрением более строгих практик управления данными (Data Governance).

Это означает не просто сбор информации, но и создание комплексной системы, которая обеспечивает:

• Качество данных: Точность, полнота, непротиворечивость и актуальность всех данных, используемых банком.
• Процессы обработки и классификации: Стандартизация подходов к сбору, хранению, обработке и анализу данных, их категоризация.
• Надежное хранение: Обеспечение безопасности и доступности данных, их защита от утери или несанкционированного доступа.
• Соответствие нормативным требованиям: Гарантия того, что все операции с данными соответствуют законодательству и регуляторным актам (например, ФЗ «О персональных данных»).

Особое внимание уделяется этическим аспектам использования личных данных клиентов и прозрачности процессов сбора, обработки и хранения данных. Это помогает строить доверительные отношения с клиентами и минимизировать риски, связанные с утечками или злоупотреблениями.

Повышение эффективности активных и пассивных операций

Целенаправленные меры по повышению эффективности должны охватывать все основные виды банковских операций.

Для активных операций предлагается:

• Обновление и модернизация кредитной политики: Пересмотр критериев оценки заемщиков, внедрение более гибких условий кредитования, разработка новых кредитных продуктов, отвечающих потребностям рынка.
• Диверсификация операций и распределение рисков: Расширение спектра активных операций (например, за счет лизинга, факторинга, инновационного финансирования) и равномерное распределение рисков между различными сегментами кредитного портфеля и видами активов.

В пассивных операциях целесообразно использовать методы, направленные на повышение эффективности формирования ресурсной базы:

• Привлечение «длинных» и стабильных ресурсов: Разработка привлекательных депозитных программ для населения и юридических лиц, выпуск долгосрочных облигаций.
• Оптимизация стоимости привлечения ресурсов: Постоянный мониторинг рыночных процентных ставок и поиск наиболее выгодных источников финансирования.
• Развитие цифровых каналов привлечения: Использование онлайн-платформ и мобильных приложений для удобного открытия вкладов и счетов, что снижает операционные издержки.

Клиентоориентированный подход и персонализация

В условиях обострения конкуренции, борьба за клиента становится одним из ключевых трендов. Банковский сектор фокусируется на конкурентном развитии, совершенствуя клиентское обслуживание и программы лояльности.

• Развитие экосистемных сервисов и цифровых продуктов: Предоставление комплексных решений, выходящих за рамки традиционных банковских услуг, что позволяет удерживать клиента в своей экосистеме.
• Создание персонализированных предложений: Использование больших данных и ИИ для анализа поведения клиентов, их потребностей и предпочтений. На основе этого анализа формируются индивидуальные финансовые продукты и услуги, максимально соответствующие ожиданиям конкретного клиента.
• Программы лояльности нового поколения: Ожидается появление программ, которые будут предлагать более выгодные условия клиентам, выбирающим банк в качестве основного и давно работающим с ним. Это не просто скидки, а комплексный подход, включающий индивидуальные тарифы, приоритетное обслуживание, доступ к эксклюзивным продуктам.

Перспективы развития банковского сектора и совершенствования операций

Будущее российского банковского сектора будет определяться взаимодействием нескольких мощных трендов, требующих от банков постоянной адаптации и инноваций.

Консолидация и структурная перестройка

Одним из наиболее вероятных сценариев является консолидация банковского сектора. Мелкие игроки, не способные выдерживать давление регулятора и конкуренции, будут уходить с рынка или присоединяться к крупным государственным банкам, которые остаются главными «опорами» финансовой системы. Этот процесс уже активно идет: в первом полугодии 2024 года концентрация активов сектора на топ-10 крупнейших банках достигла рекордного уровня в 79%. Такая консолидация может привести к повышению стабильности системы, но одновременно снизит конкуренцию и может замедлить инновационное развитие со стороны мелких игроков.

Структурная перестройка экономики России в текущих условиях требует от банков всестороннего сопровождения. Это включает не только предоставление собственного финансирования, но и поиск и помощь в структурировании стороннего финансирования (в том числе в рамках государственных программ поддержки), а также банковское сопровождение инвестиционных и инфраструктурных проектов. Банки должны стать активными партнерами реального сектора экономики в его адаптации к новым реалиям.

Технологическое развитие и новые финансовые инструменты

Технологии будут продолжать играть решающую роль в трансформации банковского сектора:

• Импортозамещение ИТ-инфраструктуры: Этот процесс будет активно продолжаться, с планами повышения доли отечественного программного обеспечения (ПО) до 90% к 2027 году. Банки вынуждены инвестировать в разработку и внедрение отечественных решений, что создает новые возможности для российских IT-компаний, но и сопряжено с вызовами по интеграции и адаптации.
• Массовое применение искусственного интеллекта (ИИ): ИИ будет проникать во все аспекты банковской деятельности – от клиентского обслуживания и маркетинга до управления рисками и борьбы с мошенничеством. Это повысит эффективность, но и потребует значительных инвестиций в подготовку специалистов и создание данных для обучения ИИ.
• Развитие Open Banking API: Эта технология станет обязательной для крупнейших участников рынка к концу 2025 года, что будет способствовать созданию интегрированных финансовых экосистем и улучшению клиентского опыта за счет взаимодействия различных сервисов.
• Инициативы ЦБ РФ по новым финансовым инструментам: Внедрение цифрового рубля, развитие QR-платежей, расширение использования биометрии в платежах и аутентификации требуют от банков построения соответствующих платформ и адаптации своей операционной деятельности.
• Развитие блокчейн-технологий и антисанкционная повестка: Активно ведется работа по построению платформ и процессов в рамках «антисанкционной повестки», включая автоматизацию решений по внешнеэкономической деятельности (ВЭД) и развитие цифровых финансовых активов (ЦФА) с использованием технологии блокчейн. ЦФА, как было отмечено, имеют огромный потенциал роста и станут важным инструментом для привлечения капитала.

Экономические прогнозы и денежно-кредитная политика

На ближайшие 5-10 лет можно выделить несколько ключевых трендов:

• Борьба за клиентов: В условиях замедления роста рынка и усиления конкуренции, банки будут активно бороться за каждого клиента, предлагая персонализированные продукты и высококачественное обслуживание.
• Снижение маржинальности: Сохраняющееся давление на процентную маржу вынудит банки искать новые источники дохода, в том числе через развитие комиссионных операций и экосистемных сервисов.
• Развитие ЦФА: Цифровые финансовые активы станут одним из драйверов роста и инноваций в банковском секторе, предлагая новые возможности для инвестиций и привлечения капитала.

Что касается денежно-кредитной политики Банка России, прогнозируется ее плавное смягчение. Это может привести к снижению ключевой ставки, что, в свою очередь, сделает кредиты более доступными, стимулируя экономическую активность, но и потребует от банков адаптации процентной политики. Таким образом, совершенствование операционной деятельности коммерческих банков — это многогранный процесс, включающий оптимизацию внутренних процедур, внедрение передовых технологий, развитие клиентоориентированных подходов и постоянную адаптацию к макроэкономическим и регуляторным изменениям. Успех будет на стороне тех банков, которые смогут гармонично сочетать традиционную надежность с инновационной гибкостью.

Заключение

Системный анализ операционной деятельности коммерческих банков в современных условиях выявляет парадоксальную картину: с одной стороны, отрасль находится под беспрецедентным давлением геополитических, макроэкономических и регул��торных факторов, с другой – она переживает этап бурного технологического развития, открывающего новые горизонты для эффективности и клиентоориентированности.

В ходе исследования были рассмотрены теоретические основы, позволившие утвердиться в понимании коммерческого банка как центрального звена финансовой системы, чья сущность заключается в посредничестве между сбережениями и инвестициями. Мы систематизировали и классифицировали банковские операции на пассивные, активные и комиссионные, подчеркнув их взаимосвязь и роль в формировании ресурсной базы, получении дохода и диверсификации прибыли. Особое внимание было уделено динамике роста комиссионных доходов, что указывает на изменение бизнес-моделей банков.

Наиболее критическим блоком анализа стали современные вызовы и проблемы 2024-2025 годов. Детально проработанное влияние санкций, охвативших 95% активов сектора, и беспрецедентное ужесточение регуляторной политики Банка России (введение антициклических и макропруденциальных надбавок, отмена мер поддержки) демонстрируют качественно новый уровень сложности, с которым сталкиваются банки. Ухудшение качества кредитного портфеля, выражающееся в удвоении числа заявок на реструктуризацию кредитов до 4,1 млн и росте объема проблемной задолженности до 603,2 млрд рублей в 2024 году, является прямым следствием этих вызовов. К операционным проблемам добавились сложности с международными расчетами и усиление киберугроз.

Однако, на фоне этих проблем, банковский сектор активно движется вперед благодаря инновациям. Россия, занимая третье место в мире по проникновению финтех-сервисов (82%), активно внедряет новые платежные технологии (СБП, QR-коды, биометрия), готовится к масштабному внедрению цифрового рубля к лету 2025 года и демонстрирует взрывной рост рынка цифровых финансовых активов (ЦФА) – объем первичных размещений в 2024 году вырос почти в 9 раз, с прогнозом до 1 трлн рублей в 2025 году. Искусственный интеллект и Open Banking становятся неотъемлемой частью операционной деятельности, позволяя автоматизировать скоринг, персонализировать услуги и оптимизировать бизнес-процессы.

Разработанные направления совершенствования операционной деятельности коммерческих банков фокусируются на комплексном подходе. Оптимизация бизнес-процессов с использованием таких методик, как ФСА, Lean и Six Sigma, и активная автоматизация рутинных операций (например, 80-90% кредитного скоринга с помощью ИИ) являются фундаментом для повышения эффективности. Внедрение строгих практик Data Governance и клиентоориентированного подхода с развитием персонализированных предложений и программ лояльности нового поколения отвечают на запросы современного рынка.

Перспективы развития банковского сектора указывают на продолжение консолидации, где крупные госбанки останутся ключевыми игроками, и структурную перестройку, требующую от банков всестороннего сопровождения экономики. Технологическое развитие, включая импортозамещение ИТ, массовое применение ИИ, развитие Open Banking и платформ для цифрового рубля и ЦФА, будет определять конкурентоспособность. В среднесрочной перспективе банки будут бороться за клиентов в условиях снижения маржинальности, а развитие ЦФА станет одним из ключевых драйверов.

В заключение, коммерческим банкам Российской Федерации предстоит непрерывная и глубокая адаптация к меняющимся регуляторным, технологическим и экономическим условиям. Только те кредитные организации, которые смогут эффективно интегрировать инновации в свою операционную деятельность, оптимизировать бизнес-процессы, грамотно управлять рисками и ставить клиента в центр своей стратегии, смогут не только выстоять в текущих условиях, но и достигнуть стратегических целей устойчивого развития и повышения прибыльности.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
3. Федеральный закон от 03.02.1996 № 17-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (утратил силу).
4. Александрова Н. Г., Александров Н. А. Банки и банковская деятельность для клиентов. СПб.: Питер, 2005.
5. Балабанов И. Т., Гончарчук О. В., Савинская Н. А. Деньги и финансовые институты. СПб.: Питер, 2005.
6. Банки и банковское дело / Под ред. И. Т. Балабанова. СПб.: Питер, 2006.
7. Банковское дело / Под ред. В. И. Колесникова и Л. П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2004.
8. Жарковская Е., Арендс И. Банковское дело. М.: Омега-Л, 2005.
9. Колпакова Г. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. М.: Финансы и статистика, 2003.
10. Маркова О. М., Сахарова Л. С., Сидоров В. Н. Коммерческие банки и их операции. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005.
11. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. М.: Финансы и статистика, 2006.
12. Тавасиев А.М. Банковское дело. Учебное пособие. М., 2006. 528 с.
13. Что такое коммерческий банк: основные функции и операции // Финансы Mail. URL: https://www.mail.ru/money/articles/kommercial_bank_funkcii_operacii/ (дата обращения: 19.10.2025).
14. Операции коммерческих банков // Бібліотека BukLib.net. URL: http://buklib.net/books/24036/20-1-operatsii-kommercheskikh-bankov/ (дата обращения: 19.10.2025).
15. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ // Elibrary.ru. URL: https://elibrary.ru/download/elibrary_16973307_69656722.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
16. ФУНКЦИИ И ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/funktsii-i-operatsii-kommercheskih-bankov (дата обращения: 19.10.2025).
17. Перечень нормативных правовых и иных актов, регламентирующих деятельность Банка России по регистрации кредитных организаций и лицензированию банковской деятельности // Контур.Норматив. URL: https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=13745 (дата обращения: 19.10.2025).
18. Функции и сущность коммерческих банков // nsportal.ru. URL: https://nsportal.ru/ap/library/nauchno-tehnicheskoe-tvorchestvo/2014/06/07/funktsii-i-sushchnost-kommercheskikh (дата обращения: 19.10.2025).
19. Организация деятельности коммерческих банков // StudFiles. URL: https://studfile.net/preview/7990520/page:2/ (дата обращения: 19.10.2025).
20. Организация деятельности коммерческого банка : учебное пособие // Электронный научный архив УрФУ. Екатеринбург, 2020. URL: https://elar.urfu.ru/bitstream/10995/88631/1/978-5-7996-2917-5_2020.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
21. СТРУКТУРА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСНОВЫ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/struktura-kommercheskogo-banka-i-organizatsionnye-osnovy-ego-deyatelnosti (дата обращения: 19.10.2025).
22. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ // Казанский федеральный университет. URL: https://kpfu.ru/portal/docs/F_1012678822/banki.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
23. Законодательные и нормативные акты // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/registries/bank-regulations/ (дата обращения: 19.10.2025).
24. Основные нормативные акты по банковскому делу // ПрофБанкинг. URL: https://www.profbanking.ru/articles/osnovnye-normativnye-akty-po-bankovskomu-delu (дата обращения: 19.10.2025).
25. СОВРЕМЕННЫЕ РИСКИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА В РОССИИ, И КАК БАНКИ УПРАВЛЯЮТ ИМИ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennye-riski-bankovskogo-sektora-v-rossii-i-kak-banki-upravlyayut-imi (дата обращения: 19.10.2025).
26. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/passivnye-operatsii-kommercheskih-bankov (дата обращения: 19.10.2025).
27. Коммерческие банки — урок. Обществознание, 10 класс. // ЯКласс. URL: https://www.yaklass.ru/p/obshchestvoznanie/10-klass/bankovskaia-sistema-i-bankovskie-uslugi-22749/kommercheskie-banki-69490/re-036f0a40-4203-4e48-9c60-a887b40994d2 (дата обращения: 19.10.2025).
28. Пассивные операции банка // Научный лидер. URL: https://scilead.ru/article/4141-passivnie-operatsii-banka (дата обращения: 19.10.2025).
29. Раздел IV. Классификация рисков Банка России // КонсультантПлюс. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_298495/7a5d1645e3f43b6771d9f000b0934f0e52701e19/ (дата обращения: 19.10.2025).
30. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ // Студенческий научный форум. URL: https://scienceforum.ru/2017/article/2017030800 (дата обращения: 19.10.2025).
31. СОВРЕМЕННЫЙ УРОВЕНЬ РИСКОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РОССИЙСКИХ БАНКОВ // Фундаментальные исследования (научный журнал). URL: https://fundamental-research.ru/ru/article/view?id=43809 (дата обращения: 19.10.2025).
32. Классификация пассивных операций коммерческого банка // StudFiles. URL: https://studfile.net/preview/9590924/page:41/ (дата обращения: 19.10.2025).
33. Какие вызовы стоят перед банковским сектором в 2025 году // Ведомости. 27.12.2024. URL: https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2024/12/27/1012354-kakie-vizovi-stoyat (дата обращения: 19.10.2025).
34. Комиссионные операции // Финансовый анализ. URL: https://finzz.ru/komissionnye-operacii.html (дата обращения: 19.10.2025).
35. Пассивные, активные и комиссионные операции коммерческих банков // StudFiles. URL: https://studfile.net/preview/9672018/page:35/ (дата обращения: 19.10.2025).
36. Комиссионные операции банка и их виды // Справочник Автор24. URL: https://spravochnick.ru/bankovskoe_delo/bankovskie_operacii/komissionnye_operacii_banka_i_ih_vidy/ (дата обращения: 19.10.2025).
37. Активные операции банка и управление ими (на примере ПАО ВТБ) // Elibrary.ru. URL: https://www.elibrary.ru/download/elibrary_48214486_11139414.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
38. Системные риски и актуальные проблемы российской банковской системы // ВЭБ.РФ. URL: https://xn--90ab5f.xn--p1ai/upload/iblock/c38/sistemnye_riski_i_aktualnye_problemy_rossiyskoy_bankovskoy_sistemy.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
39. ПРОБЛЕМЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-bankovskoy-sistemy-v-sovremennyh-usloviyah (дата обращения: 19.10.2025).
40. Активные операции коммерческого банка: понятие и виды // StudFiles. URL: https://studfile.net/preview/10202905/page:14/ (дата обращения: 19.10.2025).
41. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: ПРОБЛЕМЫ И НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ // Вестник Алтайской академии экономики и права (научный журнал). URL: https://vaael.ru/ru/article/view?id=4004 (дата обращения: 19.10.2025).
42. ПРОБЛЕМЫ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ ТРЕБУЮТ ПЕРЕМЕН // Вестник Алтайской академии экономики и права (научный журнал). URL: https://vaael.ru/ru/article/view?id=1255 (дата обращения: 19.10.2025).
43. Российские банки: финансовые итоги 2024 года // Finversia (Финверсия). URL: https://finversia.ru/publication/rossiiskie-banki-finansovye-itogi-2024-goda-115984 (дата обращения: 19.10.2025).
44. Российские банки: финансовые итоги 9 месяцев 2024 года // Finversia (Финверсия). URL: https://finversia.ru/publication/rossiiskie-banki-finansovye-itogi-9-mesyatsev-2024-goda-115206 (дата обращения: 19.10.2025).
45. «Ничего критичного»: в ЦБ оценили рост доли «плохих кредитов» в банках РФ // Деловой Петербург. 15.10.2025. URL: https://www.dp.ru/a/2025/10/15/Nichego_kritichnogo_v_CB (дата обращения: 19.10.2025).
46. Российские банки за январь — сентябрь 2025 г. получили совокупную прибыль около 2,7 трлн руб., что соответствует аналогичному уровню 2024 г. // Expert.ru. 17.10.2025. URL: https://expert.ru/2025/10/17/banki-za-9-mesyatsev-2025-g-poluchili-sovokupnuyu-pribyl-okolo-2-7-trln-rub/ (дата обращения: 19.10.2025).
47. I. Краткая характеристика проблем банковской системы России // КонсультантПлюс. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_22240/b8b939f323a7c6f04f0376fb1d428e3674685a7e/ (дата обращения: 19.10.2025).
48. Российский банковский сектор — прогноз на 2025 год // Ассоциация банков России. URL: https://arb.ru/b_news/rossiyskiy-bankovskiy-sektor-prognoz-na-2025-god-10874317 (дата обращения: 19.10.2025).
49. Ключевые тренды в банковской отрасли // Уралсиб. URL: https://www.uralsib.ru/bankovskaya-roznitsa-2021-vyzovy-itogi-perspektivy (дата обращения: 19.10.2025).
50. Банковский сектор в 2025 году: выбираем фаворитов // Альфа-Банк. 29.01.2025. URL: https://alfabank.ru/about/news/2025/01/29/496071/ (дата обращения: 19.10.2025).
51. Инновационные технологии в деятельности зарубежных и российских банков // Финансовый университет. URL: https://www.fa.ru/org/div/upr/res_center/fin/Documents/innovacionnye_tekhnologii_v_deyatelnosti_zarubezhnyh_i_rossijskikh_bankov.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
52. АНАЛИЗ ВЛИЯНИЯ ФИНАНСОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ НА БАНКОВСКИЙ СЕКТОР ЭКОНОМИКИ РОССИИ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/analiz-vliyaniya-finansovyh-tehnologiy-na-bankovskiy-sektor-ekonomiki-rossii (дата обращения: 19.10.2025).
53. Современное состояние российского банковского рынка и основные маркетинговые тренды его развития // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennoe-sostoyanie-rossiyskogo-bankovskogo-rynka-i-osnovnye-marketingovye-trendy-ego-razvitiya (дата обращения: 19.10.2025).
54. ЦИФРОВИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА В РОССИИ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovizatsiya-bankovskogo-sektora-v-rossii (дата обращения: 19.10.2025).
55. Банки смотрят в будущее // Ведомости. 01.03.2024. URL: https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2024/03/01/1022876-banki-smotryat (дата обращения: 19.10.2025).
56. Инновации в российских банках: тренды и мнение рынка // Arenadata. URL: https://arenadata.tech/blog/innovatsii-v-rossiyskikh-bankakh-trendy-i-mnenie-rynka/ (дата обращения: 19.10.2025).
57. Итоги 2024 года и перспективы банковского сектора России в 2025 // Т-Банк. URL: https://www.tbank.ru/invest/pulse/post/itogi-2024-goda-i-perspektivy-bankovskogo-sektora-rossii-v-2025/ (дата обращения: 19.10.2025).
58. Банковские технологии и тренды мобильного банкинга 2024 // ITSpecial.ru. URL: https://itspecial.ru/blog/bankovskie-tekhnologii-i-trendy-mobilnogo-bankinga-2024/ (дата обращения: 19.10.2025).
59. Финансовые инновации в банковской сфере Российской Федерации // Электронный научный архив УрФУ. Екатеринбург, 2023. URL: https://elar.urfu.ru/bitstream/10995/125725/1/978-5-7996-3729-3_2023.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
60. Цифровизация банковской системы: цифровая трансформация среды и бизнес-процессов // Финансовый журнал. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovizatsiya-bankovskoy-sistemy-tsifrovaya-transformatsiya-sredy-i-biznes-protsessov (дата обращения: 19.10.2025).
61. ЦИФРОВИЗАЦИЯ РОЗНИЧНЫХ БАНКОВСКИХ УСЛУГ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovizatsiya-roznichnyh-bankovskih-uslug-v-rossiyskoy-federatsii-na-sovremennom-etape (дата обращения: 19.10.2025).
62. Влияние технологий Fintech на развитие банковского сектора // creativeconomy.ru. URL: https://creativeconomy.ru/articles/119475 (дата обращения: 19.10.2025).
63. Обзор российского рынка банковской цифровизации: импортозамещение, искусственный интеллект и собственные экосистемы // TAdviser. URL: https://www.tadviser.ru/index.php/%D0%A1%D1%82%D0%B0%D1%82%D1%8C%D1%8F:%D0%A6%D0%B8%D1%84%D1%80%D0%BE%D0%B2%D0%B8%D0%B7%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F_%D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D0%BE%D0%B2._%D0%9E%D0%B1%D0%B7%D0%BE%D1%80_TAdviser_2024 (дата обращения: 19.10.2025).
64. Тайна «золотого ключика»: девять главных трендов на банковском рынке в 2024 году // nbj.ru. 08.01.2025. URL: https://nbj.ru/publs/glavnaya-tema/2025/01/08/taina-zolotogo-klyuchika-devyat-glavnykh-trendov-na-bankovskom-rynke-v-2024-godu/ (дата обращения: 19.10.2025).
65. Банковские инновации и направления их развития в Российской Федерации // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/bankovskie-innovatsii-i-napravleniya-ih-razvitiya-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 19.10.2025).
66. Влияние технологий «Fintech» на банковский сектор: исследование конкуренции между банками и финтех-компаниями в России // Высшая школа экономики. URL: https://www.hse.ru/data/2021/04/09/1429997103/Магистерская%20диссертация_Федотова_ВКР.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
67. Оптимизация бизнес-процессов в банке // Институт труда. URL: https://institut-truda.ru/press-center/news/optimizatsiya-biznes-protsessov-v-banke/ (дата обращения: 19.10.2025).
68. Адаптация и стабильность: как банковская система пройдет 2024 год // Б1. URL: https://b1.ru/press_center/articles/adaptatsiya-i-stabilnost-kak-bankovskaya-sistema-proydet-2024-god/ (дата обращения: 19.10.2025).
69. Методика оптимизации бизнес-процессов банка (финансовой организации) // Business Studio. URL: https://www.businessstudio.ru/articles/metodika_optimizatsii_biznes_protsessov_banka_finansovoy_organizatsii/ (дата обращения: 19.10.2025).
70. Банковские инновации 2025: что год грядущий нам готовит // Forbes.ru. URL: https://www.forbes.ru/finansy/520243-bankovskie-innovacii-2025-cto-god-gryadusij-nam-gotovit (дата обращения: 19.10.2025).
71. Прогноз прибыльности банковского сектора в 2025 году: дилижанс замедляет ход // RAEX Rating Review. URL: https://raexpert.ru/researches/banks/2025_profit/ (дата обращения: 19.10.2025).
72. Банковские услуги в России в 2025 году: что изменилось и чего ожидать дальше // Bankiros.ru. URL: https://bankiros.ru/wiki/bankovskie-uslugi-v-rossii-v-2025-godu-cto-izmenilos-i-cego-ozidat-dalse-23075 (дата обращения: 19.10.2025).
73. Автоматизация банка: процессы, технологии, импортозамещение // R-Style Softlab. URL: https://rs-sl.ru/blog/avtomatizaciya-banka-processy-tehnologii-importozameschenie/ (дата обращения: 19.10.2025).
74. Влияние технологий финтеха на состояние финансового сектора России // Вестник Евразийской науки. URL: https://esj.today/PDF/47FAVN323.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
75. Влияние финтеха на безопасность банковского сектора // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/vliyanie-finteha-na-bezopasnost-bankovskogo-sektora (дата обращения: 19.10.2025).
76. ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ ЦИФРОВИЗАЦИИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИЙСКОЙ // Вестник Алтайской академии экономики и права. URL: https://vaael.ru/ru/article/view?id=2557 (дата обращения: 19.10.2025).
77. Подходы к оптимизации процессов в банковской сфере // icped. URL: https://icped.ru/wp-content/uploads/2023/12/optim.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
78. Инновационные преобразования банковской системы России под влиянием цифровых технологий // Elibrary.ru. URL: https://www.elibrary.ru/download/elibrary_59902636_86047209.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
79. ОПТИМИЗАЦИЯ БИЗНЕС-ПРОЦЕССОВ БАНКА // Центр Финансовых Технологий. URL: https://www.cft.ru/services/optimizatsiya-biznes-protsessov-banka (дата обращения: 19.10.2025).
80. Российский рынок цифровизации банков. Обзор TAdviser 2025 // TAdviser. URL: https://www.tadviser.ru/index.php/%D0%A1%D1%82%D0%B0%D1%82%D1%8C%D1%8F:%D0%A6%D0%B8%D1%84%D1%80%D0%BE%D0%B2%D0%B8%D0%B7%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F_%D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D0%BE%D0%B2._%D0%9E%D0%B1%D0%B7%D0%BE%D1%80_TAdviser_2025 (дата обращения: 19.10.2025).
81. Оптимизация банков — как улучшить бизнес процессы и показатели в банковской сфере // QIS. URL: https://qis.ru/blog/optimizatsiya-bankov/ (дата обращения: 19.10.2025).
82. Итоги банковского сектора за 1-е полугодие 2024 года: обреченные на концентрацию // RAEX. URL: https://raexpert.ru/researches/banks/2024_1h_results/ (дата обращения: 19.10.2025).
83. СОВРЕМЕННЫЙ ФИНТЕХ В РОССИЙСКОМ БАНКОВСКОМ СЕКТОРЕ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennyy-finteh-v-rossiyskom-bankovskom-sektore (дата обращения: 19.10.2025).
84. Инновации в российских банках: тренды и прогнозы на 2025 год // Инвест-Форсайт. URL: https://www.if24.ru/innovatsii-v-rossijskih-bankah-trendy-i-prognozy-na-2025-god/ (дата обращения: 19.10.2025).
85. Основные направления развития финансовых технологий на период 2025–2027 годов // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/162810/onrft_2025-2027.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
86. ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ БАНКА // Всемирный банк. URL: https://www.worldbank.org/ru/about/annual-report-2024/enhancing-the-bank-s-effectiveness (дата обращения: 19.10.2025).
87. Направления совершенствования предоставления банковских продуктов // Elibrary.ru. URL: https://www.elibrary.ru/download/elibrary_43039644_52594615.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
88. Пути повышения эффективности использования ресурсов коммерческого банка // Белорусско-Российский университет. URL: https://www.bru.by/wp-content/uploads/2022/10/chugulkova-lm-gamza-yud-myshkovskaya-as.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
89. Инструменты повышения эффективности банковских услуг в условиях финансовой нестабильности // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/instrumenty-povysheniya-effektivnosti-bankovskih-uslug-v-usloviyah-finansovoy-nestabilnosti (дата обращения: 19.10.2025).
90. Исследование направлений повышения эффективности активных операций банка // Белорусский государственный университет. URL: https://elib.bsu.by/bitstream/123456789/287311/1/20-22.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
91. Практика реализация и направления развития современных форм и технологий банковского обслуживания // Elibrary.ru. URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=47464195 (дата обращения: 19.10.2025).
92. Банковское обслуживание физических лиц и пути его совершенствования // Московский международный университет. URL: https://interun.ru/upload/iblock/c38/c386616422b7a976ae5893d562f7a83d.pdf (дата обращения: 19.10.2025).