Введение
В современной рыночной экономике коммерческие банки играют ключевую роль, выступая в качестве финансовых посредников, аккумулирующих временно свободные денежные средства и направляющих их в реальный сектор. Однако банковская деятельность находится в состоянии постоянной трансформации. Усиление конкуренции, стремительное развитие финансовых технологий и изменение регуляторной среды ставят перед кредитными организациями новые, все более сложные задачи. Это обуславливает высокую актуальность исследования их организационной структуры и операционной деятельности.
Целью данной курсовой работы является комплексный анализ организации и функций современного коммерческого банка.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- Изучить теоретические основы деятельности коммерческого банка, его сущность и принципы.
- Рассмотреть организационную структуру и систему управления банком.
- Проанализировать пассивные и активные операции как основу его функционирования.
- Оценить позиции банка на рынке и выявить ключевые вызовы современности.
Объектом исследования выступают коммерческие банки как элементы банковской системы. Предметом исследования является совокупность экономических и организационных отношений, возникающих в процессе их деятельности. Теоретической основой для анализа, изложенной в первой главе, служат фундаментальные принципы функционирования кредитных организаций.
Глава 1. Теоретические и организационные основы деятельности коммерческого банка
Для глубокого понимания практических аспектов работы банка необходимо сперва обратиться к его теоретической сущности и организационным основам. Коммерческий банк — это, прежде всего, финансовый посредник, специализирующийся на привлечении денежных средств юридических и физических лиц и их последующем размещении от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.
Деятельность любого банка строится на нескольких незыблемых принципах. Во-первых, это работа в пределах реально имеющихся ресурсов, что означает управление собственным и привлеченным капиталом без превышения установленных нормативов. Во-вторых, это полная экономическая самостоятельность, предполагающая ответственность за результаты своей деятельности. В-третьих, это выстраивание взаимоотношений с клиентами на рыночной, взаимовыгодной основе.
Система управления коммерческим банком
Эффективность работы банка напрямую зависит от выстроенной системы управления. Классическая организационная структура включает три ключевых уровня:
- Общее собрание акционеров: Высший орган управления, который принимает стратегические решения, такие как утверждение годовых отчетов, распределение прибыли, реорганизация или ликвидация банка.
- Совет директоров (Наблюдательный совет): Осуществляет общее руководство деятельностью банка в период между собраниями акционеров. В его компетенцию входит определение кредитной и инвестиционной политики, утверждение внутренних документов и контроль за работой исполнительных органов.
- Правление (Исполнительный орган): Осуществляет текущее, оперативное руководство деятельностью банка. Возглавляется Председателем Правления и отвечает за реализацию стратегии, утвержденной Советом директоров, и достижение плановых финансовых показателей.
Четкое разграничение полномочий между этими органами обеспечивает прозрачность и устойчивость всей системы корпоративного управления. После изучения этой «статичной» структуры логично перейти к анализу «динамики» — непосредственных банковских операций.
Глава 2. Анализ операций и ресурсной базы современного коммерческого банка
Вся деятельность банка сводится к двум взаимосвязанным процессам: формированию ресурсной базы через пассивные операции и размещению этих ресурсов через активные операции с целью получения прибыли. Эффективность управления этими потоками определяет финансовую устойчивость кредитной организации.
Пассивные операции как основа формирования ресурсов
Пассивные операции — это совокупность действий, направленных на привлечение денежных средств для формирования ресурсов банка. Именно они создают фундамент для проведения активных операций. Пассивы классифицируются на собственные средства (уставный капитал, фонды) и привлеченные.
Ключевыми видами пассивных операций являются:
- Депозитные операции: Привлечение средств клиентов во вклады (до востребования и срочные), открытие и ведение счетов. Это наиболее стабильный источник ресурсов.
- Выпуск ценных бумаг: Эмиссия собственных облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов для привлечения капитала на финансовом рынке.
- Межбанковские кредиты: Получение кредитов от других банков или Центрального Банка для поддержания текущей ликвидности.
Активные операции и управление активами
Активные операции — это операции по размещению привлеченных и собственных средств банка для получения дохода. Качество активов и эффективность управления ими являются главным фактором прибыльности банка.
Основные виды активных операций:
- Кредитование: Предоставление кредитов является основным источником дохода для большинства банков. Кредиты делятся на потребительские, ипотечные, корпоративные, каждый из которых имеет свои особенности и уровень риска.
- Инвестиционная деятельность: Вложения в ценные бумаги (акции, облигации) с целью получения дохода от роста их стоимости или в виде дивидендов.
- Операции на валютном и фондовом рынках: Проведение сделок для клиентов или от своего имени.
Комиссионные (посреднические) операции
Помимо процентных доходов от кредитования, банки получают значительную прибыль от проведения операций, не связанных напрямую с размещением ресурсов. Эти посреднические операции формируют комиссионный доход и укрепляют отношения с клиентами.
К ним относятся: расчетно-кассовое обслуживание, инкассация денежной наличности, операции с иностранной валютой, выдача банковских гарантий, лизинговые и факторинговые услуги.
Проанализировав внутренние процессы банка, важно рассмотреть, как он взаимодействует с внешней средой и какими вызовами сталкивается на современном рынке.
Глава 3. Позиции банка на рынке и современные вызовы
В условиях насыщенного финансового рынка коммерческий банк является не просто хранилищем денег, а активным экономическим субъектом, борющимся за клиента. Его конкурентоспособность определяется совокупностью нескольких ключевых факторов: финансовой надежностью, размером и лояльностью клиентской базы, уровнем технологического развития и гибкостью тарифной политики.
Однако сегодня традиционные банки сталкиваются с рядом серьезных вызовов, требующих быстрой адаптации:
- Рост финтех-компаний: Гибкие технологические стартапы предлагают узкоспециализированные и более дешевые услуги (платежи, переводы, кредитование), отбирая у банков часть прибыли.
- Ужесточение регулирования: Повышение требований к капиталу и отчетности со стороны регуляторов увеличивает операционные издержки.
- Киберугрозы: Рост цифровых сервисов делает банки уязвимыми для мошенничества и кибератак, что требует постоянных инвестиций в безопасность.
- Необходимость цифровой трансформации: Клиенты ожидают полностью дистанционного обслуживания, доступного 24/7. Банки, не способные перестроить свои бизнес-процессы и внедрить современные IT-решения, неизбежно проигрывают в конкурентной борьбе.
Таким образом, анализ внешней среды показывает, что для успеха банку недостаточно эффективно управлять активами и пассивами — необходимо также быть гибким, технологичным и клиентоориентированным.
Заключение
В ходе выполнения курсовой работы был проведен комплексный анализ организации и функций современного коммерческого банка. В результате исследования были сформулированы следующие выводы.
Во-первых, коммерческий банк является системообразующим элементом экономики, а его деятельность базируется на принципах финансовой устойчивости и экономической самостоятельности, реализуемых через четкую иерархическую систему управления.
Во-вторых, операционная деятельность банка представляет собой неразрывное единство пассивных операций по формированию ресурсной базы (депозиты, ценные бумаги) и активных операций по их прибыльному размещению (в первую очередь, кредитование).
В-третьих, в современной среде успех банка зависит не только от эффективного управления финансовыми потоками, но и от его способности адаптироваться к внешним вызовам, таким как давление со стороны финтех-компаний и необходимость цифровой трансформации. Способность к инновациям становится ключевым фактором конкурентоспособности.
Таким образом, цель работы — комплексный анализ организации и функций банка — была достигнута, а поставленные задачи — выполнены.
Список использованной литературы
- Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1.
- Балабанов, И. Т. Банки и банковское дело / И. Т. Балабанов. – СПб.: Питер, 2019. – 448 с.
- Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Г. Н. Белоглазова. – М.: Юрайт, 2020. – 422 с.
- Жарковская, Е. П. Банковское дело: Учебник / Е. П. Жарковская. – М.: Омега-Л, 2018. – 476 с.
- Коробова, Г. Г. Банковское дело: Учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2017. – 766 с.
- Лаврушин, О. И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева. – М.: КноРус, 2019. – 358 с.
- Печникова, А. В. Банковские операции: Учебник / А. В. Печникова, О. М. Маркова, Е. Б. Стародубцева. – М.: Форум, Инфра-М, 2018. – 368 с.
- Поляк, Г. Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Г. Б. Поляк. – М.: Юнити-Дана, 2019. – 512 с.
- Роуз, П. С. Банковский менеджмент / П. С. Роуз; пер. с англ. – М.: Дело Лтд, 1997. – 768 с.
- Свиридов, О. Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / О. Ю. Свиридов. – М.: МарТ, 2017. – 480 с.
- Тавасиев, А. М. Банковское дело: Управление и технологии: Учебник для студентов вузов / А. М. Тавасиев. – М.: Юнити-Дана, 2017. – 671 с.
- Усоскин, В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции / В. М. Усоскин. – М.: Вазар-Ферро, 1994. – 320 с.
- Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / под ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской. – М.: Юрайт, 2020. – 490 с.
- Челноков, В. А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования / В. А. Челноков. – М.: Высшая школа, 2018. – 272 с.
- Щетинин, А. И. Деньги и кредит: Учебник / А. И. Щетинин. – М.: Дашков и К, 2019. – 440 с.