Комплексный статистический анализ национального богатства Российской Федерации: методология, динамика и проблемы учета

Национальное богатство, этот краеугольный камень экономического могущества любой страны, является не просто суммой всех активов, но живым отражением ее исторического развития, текущего потенциала и будущих перспектив. Оно служит важнейшим интегральным показателем, позволяющим оценить экономическую мощь государства и уровень благосостояния его граждан. В условиях глобальной экономической нестабильности и постоянно меняющихся геополитических реалий, углубленное статистическое изучение национального богатства приобретает фундаментальное значение для разработки эффективной макроэкономической политики, стратегического планирования и принятия обоснованных управленческих решений.

Для России, обладающей колоссальными природными ресурсами, значительным промышленным потенциалом и уникальным человеческим капиталом, понимание структуры, динамики и факторов, влияющих на национальное богатство, является критически важным для обеспечения устойчивого развития и повышения конкурентоспособности на мировой арене. И что из этого следует? Без глубокого анализа этих аспектов страна рискует принимать решения, не опирающиеся на полную картину своего истинного потенциала, что может привести к неоптимальному распределению ресурсов и замедлению прогресса.

Настоящая работа ставит перед собой амбициозную цель: провести комплексный статистический анализ национального богатства Российской Федерации. В рамках данного исследования будут углубленно рассмотрены методологические подходы к его оценке, как отечественные, так и международные, выявлены существующие проблемы учета и оценки, а также детально проанализированы факторы, оказывающие влияние на состояние и эффективность использования этого ключевого экономического показателя. Особое внимание будет уделено динамике и структурным изменениям национального богатства России за последние десятилетия, а также анализу состояния, движения и использования основных фондов как его важнейшей компоненты.

Структура данной работы выстроена таким образом, чтобы обеспечить последовательное и всестороннее раскрытие заявленной темы. Мы начнем с теоретических и методологических основ, перейдем к эмпирическому анализу структуры и динамики национального богатства, затем детально рассмотрим вопросы оценки основных фондов и показатели их эффективности, а также затронем критические проблемы статистического учета и влияния исторических реформ. В заключении будут сформулированы основные выводы и предложены рекомендации по совершенствованию системы статистического учета национального богатства в РФ. Ожидаемые результаты исследования включают не только систематизацию и углубление знаний по данной проблематике, но и предоставление ценных аналитических выводов, которые могут быть использованы для дальнейших научных изысканий и практических приложений в сфере экономической статистики.

Теоретические и методологические основы статистического изучения национального богатства

Понятие национального богатства: российские и международные подходы

Национальное богатство (НБ) — это не просто экономическая категория, но своего рода летопись развития страны, ее материального и нематериального наследия. В самом общем смысле, это совокупность ресурсов, которыми располагает нация для обеспечения своей жизнедеятельности, производства товаров и оказания услуг. Однако, как это часто бывает в экономической науке, дьявол кроется в деталях, и точное определение, а главное — состав НБ, может существенно варьироваться в зависимости от методологических подходов и целей анализа.

По мнению Федеральной службы государственной статистики (Росстата), национальное богатство Российской Федерации определяется как совокупность ресурсов страны, создающих необходимые условия производства товаров, оказания услуг и обеспечения жизни людей. Это широкое определение подчеркивает многоаспектность НБ, включающего не только материальные, но и потенциально нематериальные активы, хотя их практическая оценка в российской статистике имеет свои особенности.

Международная практика, представленная рекомендациями Системы национальных счетов (СНС), дает более детализированное определение. Здесь под национальным богатством понимается совокупность всех экономических активов (как нефинансовых, так и финансовых) в рыночных ценах, находящихся на определенную дату в собственности резидентов данной страны, за вычетом их финансовых обязательств. Этот подход акцентирует внимание на рыночной стоимости активов и включает в себя не только произведенные, но и непроизведенные нефинансовые активы, а также финансовые требования.

Эволюция взглядов на состав НБ в экономической науке и статистике демонстрирует постоянное расширение понимания этой категории. Если изначально акцент делался преимущественно на материальных активах (основные фонды, запасы), то с развитием экономики знаний и ростом значимости человеческого фактора все активнее обсуждаются дискуссии о включении в состав НБ таких компонентов, как природный капитал (земля, недра, леса, водные ресурсы) и человеческий капитал (знания, навыки, здоровье населения, интеллектуальный потенциал). Несмотря на признание их колоссальной значимости для развития страны, их стоимостная оценка и интеграция в официальную статистику остаются одной из наиболее сложных и актуальных методологических проблем, ведь именно в этих аспектах кроются неиспользованные резервы для долгосрочного устойчивого развития.

Система национальных счетов (СНС) как универсальная основа учета национального богатства

В современном мире Система национальных счетов (СНС) является общепризнанным языком макроэкономического учета и анализа. Более чем в 150 странах мира с рыночной экономикой СНС выступает как система взаимоувязанных показателей, применяемая для описания и анализа макроэкономических процессов. В Российской Федерации она является единственным стандартом макроэкономического учета, обеспечивая единообразие и сопоставимость данных на национальном уровне.

Роль и значение СНС трудно переоценить. Она позволяет не только измерить объем и структуру национального богатства, но и проследить его динамику, выявить источники формирования и пути использования. СНС интегрирует различные экономические потоки и запасы, создавая полную картину функционирования экономики. Именно в рамках СНС разрабатываются такие ключевые макроэкономические показатели, как валовой внутренний продукт (ВВП), валовой национальный доход (ВНД) и, конечно же, национальное богатство.

Соотношение российской методологии СНС с международными стандартами является предметом постоянного внимания. Концептуальной основой СНС России является «Система национальных счетов, 1993», которая была разработана с учетом рекомендаций ведущих международных статистических организаций, таких как ООН, МВФ, Всемирный банк и Евростат. В дальнейшем, в качестве международного статистического стандарта для национальных счетов единогласно принята СНС 2008 года, представляющая собой дополненное издание СНС 1993 года, учитывающее меняющиеся запросы пользователей и новые тенденции в динамике экономической ситуации. На горизонте уже виднеется СНС 2025, которая должна пройти официальное редактирование и быть переведена на официальные языки ООН в течение 2025 года, что свидетельствует о непрерывном развитии и совершенствовании методологии.

Вместе с тем, несмотря на стремление к гармонизации, методология СНС России имеет некоторые отличия от принятых в международной практике стандартов. Эти расхождения, хоть и являются относительно второстепенными, обусловлены переходным характером российской экономики и особенностями ее развития. Например, хотя формально в определение национального богатства Росстата входят нефинансовые непроизведенные активы (такие как земля, природные ископаемые, патенты, авторское право, гудвилл), их стоимостное выражение не всегда полностью учитывается при оценке национального богатства, в отличие от более полного международного подхода. Тем не менее, как правило, эти отклонения не оказывают существенного влияния на количественное выражение ключевых показателей.

Задачи статистики национального богатства

Статистика национального богатства, как важнейшая отрасль экономической статистики, стоит перед рядом многогранных задач, решение которых обеспечивает адекватное отражение реального экономического потенциала страны. Эти задачи включают в себя:

1. Четкое определение экономического содержания НБ и его компонентов: Это означает не только формулирование теоретических дефиниций, но и практическое разграничение различных видов активов, их классификацию и методологическое обоснование включения или исключения из состава НБ.
2. Подготовка классификаций: Разработка детальных классификаций активов по различным признакам (по видам, по формам собственности, по видам экономической деятельности и т.д.) необходима для глубокого структурного анализа и принятия адресных решений.
3. Выработка единых методологических принципов оценки: Унификация подходов к стоимостной оценке различных компонентов НБ является критически важной для обеспечения сопоставимости данных как во времени, так и между регионами и отраслями, а также на международном уровне.
4. Разработка информационной базы для отражения объема, структуры и динамики НБ: Формирование надежных источников данных, включая статистическую отчетность предприятий, результаты переоценок, выборочные обследования и административные данные, лежит в основе качественного статистического анализа.
5. Разработка методологии расчета производных показателей для экономико-статистического анализа: Помимо абсолютных значений, для глубокого понимания процессов необходимы относительные показатели, коэффициенты, индексы, позволяющие оценить эффективность использования НБ, его состояние, движение и влияние на экономический рост.

Комплексное решение этих задач позволяет не только получить достоверную картину национального богатства, но и использовать эту информацию для мониторинга социально-экономического развития, формирования инвестиционной политики, оценки эффективности природопользования и выработки стратегий долгосрочного роста.

Структура и динамика национального богатства России

Состав национального богатства согласно международной методологии СНС

Международная методология Системы национальных счетов (СНС) предлагает комплексный подход к определению состава национального богатства, деля его на три основные категории экономических активов: нефинансовые произведенные активы, нефинансовые непроизведенные активы и финансовые активы. Это деление позволяет получить детализированное представление о природе и источниках богатства страны.

1. Нефинансовые произведенные активы – это результат прошлой или текущей производственной деятельности человека. Они представляют собой накопленные активы, созданные трудом предшествующих поколений и используемые для дальнейшего производства или потребления.

   • К нефинансовым произведенным материальным активам относятся:
     • Основные фонды (основной капитал): Это наиболее значительная часть произведенных активов, включающая здания, сооружения, машины и оборудование, транспортные средства, рабочий и продуктивный скот, многолетние насаждения. Они используются неоднократно или постоянно в течение длительного периода (более одного года) для производства товаров, оказания услуг или управленческих нужд.
     • Запасы материальных оборотных средств: Сырье, материалы, незавершенное производство, готовая продукция, товары для перепродажи.
     • Ценности: Драгоценные камни и металлы, произведения искусства, антиквариат, приобретенные для сохранения стоимости, а не для производства или потребления.
     • Имущество населения: Жилые дома, хозяйственные постройки, личный транспорт и другие потребительские товары длительного пользования, находящиеся в собственности физических лиц.
   • Нефинансовые произведенные нематериальные активы: Включают затраты на разведку полезных ископаемых, программное обеспечение, базы данных, оригинальные произведения развлекательного жанра, литературы или искусства, а также результаты исследований и разработок.

2. Нефинансовые непроизведенные активы – это активы, которые не являются результатом производственного процесса, но обладают экономической ценностью и могут быть объектом собственности.

   • К ним относятся:
     • Земля: Земельные участки со всеми улучшениями, кроме тех, которые могут быть выделены как отдельные произведенные активы (например, здания).
     • Недра: Запасы полезных ископаемых, нефти, газа, угля, руды и других природных ресурсов, находящихся под поверхностью земли.
     • Невыращиваемые биологические ресурсы: Естественные леса, дикие животные и рыбы, которые не являются результатом человеческой культивации.
     • Водные ресурсы: Водные объекты, используемые для экономических целей (например, гидроэнергетика, рыболовство).

3. Финансовые активы – это любые финансовые требования, которые одна институциональная единица имеет к другой.

   • Они включают:
     • Наличные деньги и депозиты.
     • Ценные бумаги (акции, облигации).
     • Займы.
     • Дебиторская задолженность.
     • И другие финансовые инструменты.

Важно отметить, что основные фонды составляют важнейшую часть национального богатства России, являясь его ключевыми нефинансовыми произведенными активами, что подчеркивает их центральную роль в экономическом потенциале страны.

Динамика национального богатства Российской Федерации за последние 10-15 лет

Национальное богатство России, как и любой крупной экономики, находится в постоянном движении, отражая цикличность экономического развития, структурные преобразования и влияние как внутренних, так и внешних факторов. Анализ динамики НБ за последние 10-15 лет позволяет выявить ключевые тенденции и закономерности.

По данным Росстата и Всемирного банка, по итогам 2022 года национальное богатство России было оценено в колоссальную сумму — 1,3 квадриллиона рублей. Эта цифра свидетельствует о значительном накопленном потенциале страны. Статистика указывает на ежегодное планомерное увеличение национального богатства: за период с 2010 по 2023 год совокупный рост НБ России составил впечатляющие 58%. Это свидетельствует об общем положительном тренде накопления активов.

Однако детальный анализ показывает изменение темпов этого роста. Если в начале рассматриваемого периода среднегодовой темп роста национального богатства достигал 20%, то к 2023 году он сократился до 4%. Такое замедление может быть обусловлено различными факторами, включая стабилизацию после восстановительного роста, насыщение определенных секторов экономики, а также влияние глобальных экономических шоков и структурных ограничений. Несмотря на снижение темпов, сам факт стабильного роста даже в условиях внешних вызовов является позитивным индикатором. Какой важный нюанс здесь упускается? Снижение темпов роста может сигнализировать о необходимости более активной диверсификации источников прироста национального богатства, например, за счет ускоренного развития высокотехнологичных отраслей и повышения эффективности использования уже имеющихся активов.

Прогнозные данные также указывают на продолжение роста национального богатства. Ожидается, что к 2025 году оно достигнет 120% по сравнению с уровнем 1997 года. Это подчеркивает долгосрочную траекторию развития и стремление к наращиванию экономического потенциала.

Структурный анализ национального богатства России

Структура национального богатства России представляет собой сложную мозаику, в которой переплетаются различные виды активов, каждый из которых играет свою уникальную роль в экономике страны. Анализ соотношения произведенных, непроизведенных и финансовых активов позволяет понять, на чем базируется экономический потенциал государства и какие компоненты являются наиболее значимыми.

Согласно данным Росстата и Всемирного банка, по итогам 2022 года в составе национального богатства России наблюдалось следующее распределение:

• Непроизведенные активы составили около 57%. Эта категория включает в себя природные ресурсы (землю, недра, водные ресурсы, невыращиваемые биологические ресурсы). Доминирующая доля непроизведенных активов отражает колоссальное ресурсное богатство России, что является как преимуществом, так и вызовом, поскольку требует эффективного и устойчивого управления этими ресурсами.
• Произведенные активы составили 39%. Эта доля включает в себя основные фонды (здания, сооружения, машины, оборудование), запасы материальных оборотных средств, ценности, имущество населения и нематериальные произведенные активы (например, программное обеспечение). Значительный объем произведенных активов свидетельствует о развитой производственной базе и накопленном капитале, необходимом дл�� функционирования экономики.
• Финансовые активы составили всего 8%. К ним относятся наличные деньги, депозиты, ценные бумаги, займы и другие формы финансовых требований. Относительно невысокая доля финансовых активов может указывать на особенности финансовой системы, степень развития фондового рынка или уровень международных инвестиций и обязательств.

Примечательно, что наиболее значительно увеличился показатель произведенных активов, составляя 39% от общего национального богатства в 2022 году. Этот рост свидетельствует об инвестициях в развитие производственной сферы, модернизации оборудования и строительстве новых объектов, что является позитивным фактором для долгосрочного экономического роста.

Внутри категории произведенных активов, основные фонды занимают центральное место, составляя важнейшую часть национального богатства России. По некоторым оценкам, например, в 2021 году их доля достигала 59,1% от общего объема НБ. Это подчеркивает, что именно материально-техническая база, инфраструктура и производственное оборудование являются стержнем российской экономики. Глубокий анализ состояния, движения и использования основных фондов является ключом к пониманию эффективности использования всего национального богатства.

Таким образом, структурный анализ выявляет ресурсно-ориентированный характер национального богатства России с растущей долей произведенных активов, что указывает на потенциал для дальнейшего индустриального и технологического развития.

Статистическая оценка и учет основных фондов в РФ: сравнительный анализ методологий

Понятие и классификация основных фондов

Основные фонды (или основной капитал, основные средства) – это фундамент любой экономики, её материально-технический каркас. Они представляют собой произведенные активы, предназначенные для многократного или постоянного использования в течение длительного периода (как правило, не менее одного года) в процессе производства товаров, оказания услуг, для управленческих нужд, а также для предоставления другим организациям и гражданам за плату во временное владение и пользование или во временное пользование.

Состав основных фондов достаточно широк и включает в себя:

• Здания: Производственные, административные, жилые и другие объекты недвижимости.
• Сооружения: Инженерные и строительные объекты, не предназначенные для проживания (мосты, дороги, дамбы, трубопроводы).
• Машины и оборудование: Технологические линии, станки, агрегаты, энергетическое оборудование, вычислительная техника.
• Транспортные средства: Автомобили, железнодорожный, водный и воздушный транспорт.
• Рабочий и продуктивный скот: Животные, используемые в производстве (например, молочные коровы, племенные животные).
• Многолетние насаждения: Сады, виноградники, лесопосадки, приносящие плоды или древесину.
• Прочие основные фонды: Инвентарь, инструменты и другие объекты, не вошедшие в предыдущие категории.

Важно отметить, что учету подлежат основные фонды организаций всех форм собственности (государственные, частные, смешанные), а также находящиеся в собственности физических лиц. К последним относятся жилые дома, хозяйственные постройки, многолетние насаждения, рабочий и продуктивный скот личного подсобного хозяйства, а также основные фонды, используемые гражданами для предпринимательской деятельности без образования юридического лица.

Отдельного внимания заслуживают нематериальные основные фонды. К ним относятся:

• Компьютерное программное обеспечение.
• Базы данных.
• Оригинальные произведения развлекательного жанра, литературы или искусства.
• Результаты исследований и разработок.
• Информация, полученная в результате разведки недр и оценки запасов полезных ископаемых.

Эти активы, не имея физической формы, тем не менее, играют возрастающую роль в современной экономике, генерируя доход и способствуя инновационному развитию.

Методы стоимостной оценки основных фондов

Для адекватного определения стоимости основного капитала и его отдельных элементов в учетно-статистической практике применяются различные методы стоимостной оценки. Выбор метода зависит от целей анализа, типа активов и доступности информации. К основным методам относятся:

1. Полная первоначальная стоимость: Стоимость основных фондов на момент их ввода в эксплуатацию, включающая затраты на приобретение, доставку, монтаж и наладку.
2. Первоначальная стоимость с учетом износа (остаточная первоначальная стоимость): Полная первоначальная стоимость за вычетом накопленного износа.
3. Полная восстановительная стоимость: Стоимость воспроизводства основных фондов в текущих ценах на дату оценки. Она учитывает изменение цен и технологический прогресс, позволяя оценить стоимость активов при их полной замене.
4. Восстановительная стоимость с учетом износа (остаточная восстановительная стоимость): Полная восстановительная стоимость за вычетом накопленного износа. Этот показатель максимально точно отражает рыночную стоимость активов в их текущем состоянии.
5. Балансовая стоимость: Стоимость основных фондов, отраженная в бухгалтерском учете организации. Может быть первоначальной или восстановительной (после переоценки).
6. Рыночная стоимость: Цена, по которой актив может быть продан на открытом рынке между независимыми сторонами.

Сравнительный анализ: оценка по полной учетной стоимости в российской статистике против остаточной стоимости по рекомендациям ООН, и их влияние на анализ реального экономического потенциала.

Здесь кроется одно из принципиальных методологических расхождений между российской и международной статистической практикой. В российской статистике, в частности, при оценке национального богатства, Росстат до сих пор часто использует полную учетную стоимость основных фондов. Этот подход подразумевает, что стоимость основных фондов равна сумме их остаточной балансовой стоимости и величины накопленного износа, то есть отражает наличие основных фондов без учета постепенной утраты их потребительских свойств. По сути, он показывает стоимость активов, как если бы они были совершенно новыми, игнорируя их фактическое физическое и моральное старение.

В противоположность этому, по рекомендациям Организации Объединенных Наций (ООН) и международной методологии СНС, элементы национального богатства, включая основные фонды, должны оцениваться по остаточной стоимости (Net Capital Stock). Остаточная стоимость отражает совокупность накопленных реальных ресурсов для дальнейшего развития страны, то есть фактическую ценность активов с учетом их износа. Этот подход дает более реалистичную картину текущего экономического потенциала, поскольку учитывает степень износа и, следовательно, оставшийся срок полезной службы и производительность фондов.

Влияние этого различия на анализ реального экономического потенциала страны существенно. Оценка по полной учетной стоимости может искусственно завышать объем национального богатства, создавая иллюзию большего потенциала, чем есть на самом деле, особенно в условиях высокого износа основных фондов. С другой стороны, оценка по остаточной стоимости, хотя и дает более консервативную цифру, гораздо точнее отражает реальную производительную мощность и способность активов генерировать будущие доходы. Переход к оценке по остаточной стоимости позволил бы России более точно сопоставлять свои показатели с международными данными и принимать более обоснованные решения в области инвестиционной и промышленной политики, нацеленные на модернизацию и обновление основных фондов.

Баланс основных фондов

Баланс основных фондов является ключевым инструментом статистического учета и анализа, представляя собой статистическую таблицу, которая характеризует объем, структуру, воспроизводство основных фондов по экономике в целом, отраслям и формам собственности. Это своего рода «инвентаризационная ведомость» основного капитала страны, позволяющая проследить не только его наличие, но и динамику за определенный период.

Баланс основного капитала составляется на региональном уровне, а также по секторам экономики, формам собственности, видам экономической деятельности и основным видам основного капитала. Он отражает как наличие, так и движение основного капитала по полной учетной (первоначальной) и остаточной балансовой стоимости.

Структура баланса обычно включает следующие элементы:

• Наличие основных фондов на начало периода: Объем фондов на 1 января отчетного года.
• Поступление основных фондов за период: Ввод в действие новых фондов, приобретение бывших в употреблении фондов, поступление в результате безвозмездной передачи, переоценки и т.д.
• Выбытие основных фондов за период: Ликвидация из-за износа, продажи, безвозмездной передачи, переоценки и т.д.
• Наличие основных фондов на конец периода: Объем фондов на 31 декабря отчетного года.

Источниками информации для составления баланса основных фондов являются:

1. Регулярная статистическая отчетность: Формы статистического наблюдения, которые организации обязаны представлять в Росстат (например, формы № 11 «Сведения о наличии и движении основных фондов (средств) и других нефинансовых активов»).
2. Единовременная статистическая отчетность по данным переоценки основных фондов: Периодические переоценки, проводимые для приведения стоимости основных фондов в соответствие с текущими рыночными ценами.
3. Данные регистра предприятий: Информация о количестве и структуре предприятий, их видах деятельности.
4. Выборочные обследования: Дополнительные исследования, проводимые для уточнения данных по определенным категориям основных фондов или секторам экономики.

Баланс основных фондов позволяет проводить глубокий анализ воспроизводства основного капитала: определять объемы обновления и выбытия, оценивать эффективность инвестиций, выявлять структурные диспропорции и прогнозировать будущие потребности в капитальных вложениях.

Показатели состояния, движения и эффективности использования основных фондов в РФ

Для всестороннего анализа основного капитала страны, статистики используют систему показателей, характеризующих его состояние, движение и эффективность использования. Эти показатели позволяют оценить не только объем и структуру фондов, но и степень их износа, интенсивность обновления, а также вклад в создание добавленной стоимости.

Показатели движения основных фондов

Движение основных фондов отражает процессы их обновления, наращивания и выбытия, что является критически важным для поддержания и развития производственного потенциала.

1. Коэффициент динамики основных фондов (К_дин)

   • Определение: Оценивает изменение стоимости основных фондов на конец периода по сравнению с началом.
   • Формула:
     Кдин = ОФкон / ОФнач
     где ОФ_кон — стоимость основных фондов на конец года;
     ОФ_нач — стоимость основных фондов на начало года.
   • Интерпретация: Значение больше 1 указывает на рост основных фондов, меньше 1 — на их сокращение. Например, если К_дин = 1,05, это означает, что стоимость основных фондов увеличилась на 5%.

2. Коэффициент обновления основных фондов (К_об)

   • Определение: Характеризует долю вновь введенных основных фондов в их общем объеме на конец года, отражая интенсивность их обновления.
   • Формула:
     Коб = (ОФввед / ОФкон) × 100%
     где ОФ_введ — стоимость основных фондов, введенных в действие в течение года;
     ОФ_кон — стоимость основных фондов на конец года.
   • Аналитическое значение: Высокое значение К_об свидетельствует об активной инвестиционной политике, модернизации производства и внедрении новых технологий. Низкое значение может указывать на старение производственных мощностей и недостаток инвестиций.

3. Коэффициент выбытия основных фондов (К_выб)

   • Определение: Показывает долю ликвидированных (выбывших) основных фондов по отношению к их наличию на начало года.
   • Формула:
     Квыб = (ОФликв / ОФнач) × 100%
     где ОФ_ликв — стоимость ликвидированных за год основных фондов;
     ОФ_нач — стоимость основных фондов на начало года.
   • Аналитическое значение: Отражает интенсивность процесса списания устаревших или непригодных фондов. Сравнение К_об и К_выб позволяет оценить, преобладает ли процесс обновления над выбытием или наоборот. В идеале К_об должен быть выше К_выб.

Показатели состояния основных фондов

Эти показатели дают представление о степени физического и морального износа основных фондов, что критически важно для оценки их производительности и потребности в капитальном ремонте или замене.

1. Коэффициент износа основных фондов (К_из)

   • Определение: Рассчитывается как отношение накопленного износа основных фондов к их полной первоначальной (или восстановительной) стоимости.
   • Формула:
     Киз = (Инакоп / ОФполн) × 100%
     где И_накоп — сумма накопленного износа основных фондов;
     ОФ_полн — полная первоначальная (или восстановительная) стоимость основных фондов.
   • Интерпретация: Чем выше значение К_из, тем больше степень износа фондов. Высокий коэффициент износа свидетельствует о старении производственного аппарата, снижении его производительности, увеличении затрат на ремонт и рисков аварий.

2. Коэффициент годности основных фондов (К_г)

   • Определение: Дополняет коэффициент износа, показывая долю не изношенной части основных фондов.
   • Формула:
     Кг = 100% − Киз
     или
     Кг = (ОФост / ОФполн) × 100%
     где ОФ_ост — остаточная стоимость основных фондов.
   • Значение: Чем выше К_г, тем лучше состояние основных фондов, что указывает на их потенциал для дальнейшего эффективного использования.

Показатели эффективности использования основных фондов

Эффективность использования основных фондов — это ключевой аспект, показывающий, насколько продуктивно задействован капитал для создания добавленной стоимости.

1. Коэффициенты экстенсивного, интенсивного и интегрального использования оборудования:

   • Коэффициент экстенсивного использования единицы оборудования (К_Э):
     • Определение: Характеризует использование оборудования по времени.
     • Формула:
       КЭ = ТФ / ТП
       где Т_Ф — фактическое время работы оборудования;
       Т_П — плановое время работы (или максимально возможное).
   • Коэффициент интенсивного использования оборудования (К_И):
     • Определение: Отражает использование оборудования по производительности.
     • Формула:
       КИ = ВФ / ВП
       где В_Ф — фактическая выработка продукции за период;
       В_П — нормативная (или максимально возможная) выработка за тот же период.
   • Интегральный коэффициент использования оборудования (К_ИНТ):
     • Определение: Совокупный показатель, учитывающий как время, так и производительность.
     • Формула:
       КИНТ = КЭ × КИ
     • Интерпретация: Все три коэффициента должны стремиться к 1 (или 100%), что означает полное и эффективное использование производственных мощностей. Отклонения от единицы указывают на резервы для повышения эффективности.

2. Фондоотдача (Ф_о)

   • Определение: Один из наиболее важных показателей, характеризующий эффективность использования основных фондов. Он показывает, сколько продукции (или дохода) приходится на единицу стоимости основных фондов.
   • Формула:
     Фо = Объем Продукции (или Выручка) / ОФсреднегодовая
     где ОФ_{среднегодовая} — среднегодовая стоимость основных фондов.
   • Значение: Высокое значение фондоотдачи свидетельствует о высокой эффективности использования основного капитала, низкое — о его недостаточной загрузке или устаревании.
   • Условие повышения: Для повышения фондоотдачи критически важно, чтобы темпы роста производительности труда опережали темпы роста его фондовооруженности. Это означает, что каждый работник должен производить больше продукции, используя при этом не пропорционально больше основных фондов, а за счет их модернизации, автоматизации и оптимизации процессов.

3. Фондоемкость

   • Определение: Обратный показатель фондоотдачи, который показывает, сколько основных фондов приходится на единицу произведенной продукции или ВВП.
   • Формула:
     Фондоемкость = ОФсреднегодовая / Объем Продукции (или ВВП)
   • Пример динамики в РФ: В 2020 году фондоемкость в России увеличилась на 32,4% по сравнению с предыдущим годом. Этот рост может быть тревожным сигналом, указывающим на снижение эффективности использования капитала, возможно, из-за недостаточной загрузки мощностей или относительно медленного роста производства при продолжающихся инвести��иях в основные фонды.

Таблица 1. Сводная таблица показателей движения, состояния и использования основных фондов

Показатель	Формула	Описание и аналитическое значение
Движение
Коэффициент динамики	ОФкон / ОФнач	Рост (>1) или сокращение (<1) основных фондов.
Коэффициент обновления	(ОФввед / ОФкон) × 100%	Интенсивность модернизации и ввода новых фондов.
Коэффициент выбытия	(ОФликв / ОФнач) × 100%	Интенсивность списания устаревших фондов.
Состояние
Коэффициент износа	(Инакоп / ОФполн) × 100%	Степень физического и морального износа, остаточный ресурс.
Коэффициент годности	100% − Киз (или (ОФост / ОФполн) × 100%)	Доля не изношенной части фондов, их текущая работоспособность.
Использование
Коэф. экстенсивности	ТФ / ТП	Использование оборудования по времени.
Коэф. интенсивности	ВФ / ВП	Использование оборудования по производительности.
Интегральный коэф.	КЭ × КИ	Общая эффективность использования оборудования.
Фондоотдача	Объем Продукции / ОФсреднегодовая	Эффективность использования фондов: сколько продукции на рубль ОФ. Условие роста: темпы роста производительности труда > темпов роста фондовооруженности.
Фондоемкость	ОФсреднегодовая / Объем Продукции	Количество ОФ на единицу продукции/ВВП (обратный показатель фондоотдачи).

Комплексный анализ этих показателей позволяет не только диагностировать текущее состояние и эффективность использования основных фондов, но и разрабатывать стратегии по их модернизации, оптимизации структуры и повышению отдачи, что в конечном итоге способствует росту национального богатства и экономического потенциала страны.

Проблемы статистического учета и анализа национального богатства в России и пути их преодоления

Методологические и информационные барьеры в оценке НБ

Оценка национального богатства, несмотря на постоянное совершенствование методологии, остается одной из наиболее сложных задач экономической статистики. В России, как и во многих других странах, существует ряд методологических и информационных барьеров, которые препятствуют получению полной и достоверной картины НБ, затрудняя как внутренний анализ, так и международные сопоставления.

Одной из фундаментальных проблем является отсутствие стоимостной оценки природного капитала в методологии Росстата. Хотя такие компоненты, как земля, недра, водные ресурсы и невыращиваемые биологические ресурсы, формально включаются в определение национального богатства, их стоимостное выражение зачастую игнорируется или учитывается не в полной мере. Природный капитал, будучи основой для множества экономических процессов и обеспечивая экосистемные услуги, обладает огромной, но пока недооцененной стоимостью. Его отсутствие в стоимостном измерении НБ не только искажает реальный объем богатства страны, но и усложняет разработку эффективной экологической и ресурсной политики.

Еще более острая и сложная проблема — это недооценка и отсутствие полной стоимостной оценки человеческого капитала. В современной экономике, которую часто называют экономикой знаний или постиндустриальной, доля человеческого капитала (образование, квалификация, здоровье, инновационный потенциал населения) в совокупном национальном богатстве может достигать, по некоторым оценкам, до 80%. Тем не менее, в российской статистике его стоимостное выражение крайне редко учитывается при оценке национального богатства. Такой подход недооценивает важнейший ресурс страны, который является движущей силой инноваций, производительности труда и экономического роста.

Влияние отсутствия комплексной оценки природного и человеческого капитала на достоверность макроэкономических показателей, эффективность макроэкономической политики и возможность международных сопоставлений колоссально.

• Искажение макроэкономических показателей: Неучет этих важнейших компонентов приводит к занижению истинного объема национального богатства и, следовательно, к неверным представлениям о реальном экономическом потенциале страны.
• Неэффективность макроэкономической политики: При планировании политики, направленной на устойчивое развитие, инвестиции в образование, здравоохранение или охрану окружающей среды могут недооцениваться, поскольку их вклад в НБ остается невидимым. Это может привести к ошибочным приоритетам и неоптимальному распределению ресурсов.
• Проблемы международных сопоставлений: Страны, которые включают в свой учет природный и человеческий капитал, демонстрируют значительно более высокие показатели национального богатства. Это делает прямые сравнения с Россией некорректными и затрудняет оценку относительного положения страны в мировой экономике.

Различия в международной практике и влияние на сопоставимость данных

Проблемы статистического учета национального богатства усугубляются тем, что даже в мировой практике до сих пор нет полного единства в определении сущности и состава национального богатства. Это многообразие подходов, хотя и отражает национальные особенности и приоритеты, затрудняет глобальные сопоставления и создание единой мировой экономической картины.

Примером таких различий служат исторические и современные расхождения между методологией Росстата и Всемирного банка. До 2017 года Росстат не включал чистые зарубежные финансовые активы в свою оценку национального богатства, что было одним из существенных отличий от подхода Всемирного банка, который традиционно их учитывает. Эти активы, представляющие собой разницу между финансовыми требованиями резидентов страны к нерезидентам и их финансовыми обязательствами перед нерезидентами, могут значительно влиять на чистый объем национального богатства.

Несмотря на то, что в 2017 году методология Росстата была усовершенствована с добавлением чистых зарубежных финансовых активов, расхождения с Всемирным банком остаются. Главной причиной этого является именно отсутствие полной оценки природного и человеческого капитала в российской статистике, в то время как Всемирный банк стремится к более комплексному подходу, включая эти компоненты в свои расчеты.

Эти расхождения не просто методологические нюансы; они имеют практические последствия:

• Искажение рейтингов и оценок: При международных сопоставлениях, основанных на данных, где не учтены столь значимые компоненты, Россия может выглядеть «беднее» или менее экономически развитой, чем она есть на самом деле, что может влиять на инвестиционный климат и международное восприятие.
• Сложность в разработке глобальных политик: Для решения таких задач, как устойчивое развитие, борьба с изменением климата или глобальные инвестиционные проекты, требуется единое понимание и сопоставимая оценка всех форм капитала.

Пути преодоления проблем и совершенствование методологии

Преодоление существующих проблем в статистическом учете и анализе национального богатства в России требует комплексного и поэтапного подхода, сочетающего адаптацию к международным стандартам и разработку собственных методик с учетом национальной специфики.

1. Необходимость поэтапного включения стоимостной оценки природного и человеческого капитала в официальную статистику РФ. Это является наиболее важным шагом.
   • Природный капитал: Можно начать с пилотных проектов по стоимостной оценке наиболее значимых природных ресурсов (нефть, газ, лес, пресная вода) и экосистемных услуг, используя как ресурсные, так и затратные методы оценки. Разработка четких методик учета земли и недр, а также их динамики в стоимостном выражении, должна стать приоритетом.
   • Человеческий капитал: Это наиболее сложный, но и перспективный фронт работы. Методики могут включать оценку затрат на образование и здравоохранение, капитализацию будущих доходов населения, а также использование социологических и демографических данных для оценки «запаса» человеческого потенциала. Важно при этом учитывать не только количественные, но и качественные характеристики (уровень образования, здоровья, продолжительность жизни).
2. Дальнейшая гармонизация российской методологии с международными стандартами (СНС 2008/2025) для повышения сопоставимости и аналитической ценности данных.
   • Это означает не только формальное принятие новых версий СНС, но и их полноценное внедрение в практику статистического учета, включая детальные рекомендации по оценке всех видов активов и обязательств.
   • Активное участие российских экспертов в международных дискуссиях по совершенствованию СНС позволит учитывать национальные интересы и особенности при формировании глобальных стандартов.
   • Регулярный сравнительный анализ данных Росстата и международных организаций (Всемирный банк, ООН) с последующим выявлением и объяснением расхождений.
3. Развитие информационно-аналитической базы.
   • Улучшение качества и полноты первичной статистической отчетности.
   • Внедрение новых методов сбора данных, включая использование больших данных и спутниковых технологий для оценки природных ресурсов.
   • Развитие единой информационной системы, интегрирующей данные различных ведомств (Росстат, Минприроды, Минздрав, Минобрнауки и др.) для комплексной оценки НБ.

Поэтапное решение этих проблем позволит России получить более полную, точную и международно сопоставимую картину своего национального богатства, что, в свою очередь, обеспечит более эффективное управление экономическим потенциалом страны и повышение благосостояния граждан.

Влияние экономических реформ и распределение основных фондов на национальное богатство России

Экономические реформы 1990-х годов и их долгосрочные последствия

Период экономических реформ 1990-х годов в Российской Федерации стал одним из самых драматичных и переломных этапов в истории страны, оставив глубокий след на структуре и объеме национального богатства. Эти реформы включали в себя три ключевых аспекта: либерализацию цен, либерализацию внешней торговли и масштабную приватизацию государственных предприятий. Каждое из этих направлений имело свои последствия, которые до сих пор ощущаются в экономике.

Либерализация цен, хотя и была призвана насытить рынок товарами и устранить дефицит, привела к гиперинфляции, обесцениванию сбережений населения и частичному разрушению сложившихся хозяйственных связей. Либерализация внешней торговли открыла доступ к мировым рынкам, но также обнажила низкую конкурентоспособность многих отечественных предприятий. Наиболее же глубокие структурные изменения были вызваны приватизацией, которая трансформировала значительную часть государственной собственности в частную, часто в условиях отсутствия адекватной правовой базы и эффективных механизмов контроля.

Развал Советского Союза, предшествовавший реформам, имел не менее далеко идущие последствия. Разрыв хозяйственных связей с бывшими республиками СССР обрушил цепочки поставок, рынки сбыта и привел к коллапсу многих промышленных предприятий.

В результате этих реформ произошло заметное ухудшение макроэкономических показателей. Производство испытало беспрецедентный спад: в 1993 году объем промышленного производства сократился на 31,3% по сравнению с 1991 годом. Это было не просто сокращение, а глубокая деиндустриализация в ряде секторов, приведшая к физическому разрушению и моральному устареванию значительной части основных фондов.

Влияние на объем инвестиций в основной капитал стало одним из наиболее ярких показателей долгосрочных последствий реформ. Уровень инвестиций в основной капитал в России в 2023 году составил всего 96,6% от уровня 1990 года. Это означает, что даже спустя более трех десятилетий, страна не смогла полностью восстановить дореформенный объем капиталовложений. Это свидетельство существенного сокращения инвестиций в экономику в период реформ и последующего длительного периода недостаточного финансирования модернизации. Прогнозы показывают, что только к 2024-2025 годам этот показатель может быть преодолен, что подчеркивает, насколько глубоким и продолжительным был инвестиционный провал. Каков же будет реальный экономический эффект от превышения этого уровня?

Еще одним критическим аспектом, унаследованным от советской эпохи и усугубленным реформами, был низкий технический уровень основных фондов России на начало 1990-х годов. Уже тогда 28% машин и оборудования в промышленности нуждались в замене, 56% подлежали модернизации, и только 16% находились на современном уровне. Реформы, сопровождавшиеся массовым закрытием предприятий, недостатком инвестиций и утечкой капитала, не только не смогли решить эту проблему, но и усугубили ее, приведя к дальнейшему старению и деградации производственного аппарата страны.

Структурное распределение основных фондов

Распределение основных фондов по видам экономической деятельности и регионам РФ оказывает прямое влияние на общую картину национального богатства и, что особенно важно, на экономический потенциал страны. Это распределение не является статичным; оно отражает исторически сложившуюся специализацию регионов, приоритеты государственной политики и особенности развития различных отраслей.

Данные об основных фондах распределяются по формам собственности (государственная, муниципальная, частная, иностранная) и видам экономической деятельности (промышленность, сельское хозяйство, транспорт, строительство, услуги и т.д.), что позволяет проводить многоаспектный анализ их структуры.

Видовая структура основных фондов коммерческих организаций на конец 2023 года демонстрирует, что наибольший удельный вес занимают:

• Сооружения — 47,5%. Это говорит о значительных инвестициях в инфраструктуру, производственные площади, инженерные сети. Сооружения, как правило, являются долгосрочными активами, требующими больших капиталовложений и обеспечивающими базовые условия для производства.
• Машины и оборудование — 33,7%. Эта категория относится к так называемой «активной части» основных фондов, которая непосредственно участвует в производственном процессе. Доля машин и оборудования является ключевым индикатором технологического уровня экономики и ее производительности.

Таблица 2. Видовая структура основных фондов коммерческих организаций РФ (конец 2023 г.)

Вид основных фондов	Удельный вес (%)
Сооружения	47,5
Машины и оборудование	33,7
Здания	11,2
Транспортные средства	5,8
Прочие	1,8

Это распределение имеет глубокое экономическое значение для развития производства. Высокая доля сооружений при относительно меньшей, но значительной доле машин и оборудования, указывает на капиталоемкий характер экономики.

Распределение основных фондов по видам экономической деятельности является исходной информацией для построения баланса основного капитала по «чистым» видам экономической деятельности. Это позволяет анализировать, какие отрасли наиболее фондоемки, где сосредоточен основной производственный потенциал, и как он используется.

На структуру основных фондов конкретного предприятия влияют множество факторов:

• Тип производства: Серийное, массовое или единичное производство требует разного состава и количества оборудования.
• Размер предприятия: Крупные предприятия, как правило, обладают более сложной и разнообразной структурой фондов.
• Отраслевая и предметная специализация: Определяет тип используемых машин, оборудования и сооружений.
• Уровень технической оснащенности и прогрессивность применяемой технологии: Более передовые технологии часто требуют инвестиций в высокоточное и специализированное оборудование.

Значение повышения доли активной части основных фондов (машины и оборудование) для роста фондоотдачи является ключевым аналитическим выводом. Именно активная часть фондов напрямую генерирует продукцию и услуги. Увеличение её удельного веса в общей стоимости основных средств, при прочих равных условиях, способствует росту фондоотдачи – показателя эффективности использования капитала. Это означает, что инвестиции в модернизацию оборудования, автоматизацию и роботизацию производства имеют мультипликативный эффект, повышая общую производительность и конкурентоспособность экономики. Таким образом, структурные сдвиги в сторону более технологичного и производительного оборудования являются важным направлением для наращивания национального богатства и экономического потенциала России.

Заключение

Комплексный статистический анализ национального богатства Российской Федерации, проведенный в рамках данной работы, позволил глубоко погрузиться в фундаментальные аспекты его формирования, оценки и использования. Мы начали с теоретического осмысления понятия национального богатства, проследили эволюцию подходов к его определению как в российской, так и в международной практике, и выделили Систему национальных счетов как универсальную методологич��скую основу. Было показано, что национальное богатство – это не статичная величина, а динамичный показатель, отражающий совокупность экономических активов и ресурсов, определяющих экономический потенциал и уровень развития страны.

Анализ текущего состояния, динамики и структуры национального богатства России выявил устойчивый рост объема, хотя и с замедлением среднегодовых темпов. По состоянию на 2022 год, НБ оценивалось в 1,3 квадриллиона рублей, при этом наиболее значительно увеличивалась доля произведенных активов. Структурный анализ показал преобладание непроизведенных активов, что обусловлено огромными природными ресурсами страны, в то время как основные фонды остаются важнейшей частью произведенных активов, формируя материально-технический базис экономики.

Особое внимание было уделено статистической оценке и учету основных фондов, являющихся ядром произведенного богатства. Мы рассмотрели различные методы стоимостной оценки и провели сравнительный анализ российской практики оценки по полной учетной стоимости с международными рекомендациями по использованию остаточной стоимости. Было подчеркнуто, что оценка по остаточной стоимости более реалистично отражает реальный экономический потенциал. Детально проанализированы показатели движения (коэффициенты динамики, обновления, выбытия), состояния (коэффициенты износа и годности) и эффективности использования (фондоотдача, фондоемкость, коэффициенты экстенсивного, интенсивного и интегрального использования) основных фондов, с акцентом на критическое условие повышения фондоотдачи: темпы роста производительности труда должны опережать темпы роста фондовооруженности.

В ходе исследования были выявлены и подробно рассмотрены ключевые проблемы статистического учета и анализа национального богатства в России. Главными среди них являются отсутствие полной стоимостной оценки природного и человеческого капитала, а также различия в методологии с международными стандартами. Эти проблемы приводят к недооценке истинного экономического потенциала страны, затрудняют разработку эффективной макроэкономической политики и искажают международные сопоставления. Было подчеркнуто, что в современной экономике доля человеческого капитала может достигать 80% от совокупного национального богатства, что делает его игнорирование критическим пробелом. Неужели мы можем позволить себе не учитывать этот важнейший ресурс в стратегическом планировании?

Также был проанализирован глубокий и долгосрочный след экономических реформ 1990-х годов, оказавших существенное влияние на объем инвестиций в основной капитал и технический уровень основных фондов, который до сих пор не восстановился до уровня 1990 года. Распределение основных фондов по видам экономической деятельности и регионам, а также его видовая структура, показали значительную долю сооружений и растущую важность машин и оборудования как активной части, способствующей росту фондоотдачи.

Подводя итог, можно констатировать, что национальное богатство России представляет собой сложную, динамично развивающуюся систему, обладающую огромным потенциалом, но сталкивающуюся с рядом методологических и аналитических вызовов.

В качестве основных направлений совершенствования статистического учета и анализа национального богатства в РФ с учетом мировых тенденций необходимо выделить:

1. Поэтапное внедрение стоимостной оценки природного капитала: Разработка и апробация методик учета природных ресурсов (недра, земля, водные ресурсы, леса) в стоимостном выражении, интегрированных в систему национальных счетов.
2. Развитие методологии оценки человеческого капитала: Включение показателей образования, здоровья, навыков и продолжительности жизни населения в стоимостную оценку национального богатства, возможно, через капитализацию будущих доходов или оценку затрат на его формирование.
3. Дальнейшая гармонизация с СНС 2008/2025: Приведение российской статистической практики в полное соответствие с последними международными стандартами, что обеспечит сопоставимость данных и повысит их аналитическую ценность для глобальных экономических исследований.
4. Повышение качества и детализации первичной статистической информации: Развитие систем сбора и обработки данных, использование современных технологий (включая большие данные и геоинформационные системы) для более точного учета всех компонентов национального богатства.

Перспективы дальнейших научных исследований в области статистики национального богатства видятся в углубленной разработке методик оценки нематериальных активов (интеллектуальная собственность, гудвилл), а также в интеграции экологических факторов и показателей устойчивого развития в общий объем национального богатства. Исследования влияния цифровизации экономики на структуру и динамику основных фондов, а также разработка региональных моделей национального богатства, также представляют значительный научный и практический интерес. Решение этих задач позволит не только получить более полную и точную картину национального богатства России, но и использовать эту информацию для стратегического планирования и обеспечения устойчивого экономического роста в долгосрочной перспективе.

Список использованной литературы

1. Практикум по общей теории статистики / Ефимова М.Р., Ганченко О.И., Петрова Е.В. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 368 с.
2. Микроэкономическая статистика: учебник / под ред. С.Д. Ильенковой. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 544 с.
3. Социально-экономическая статистика: практикум / под ред. В.Н. Салина, Е.П. Шпаковской. – М.: Кнорус, 2009. – 496 с.
4. Социально-экономическая статистика: учебник / под ред. М.Р. Ефимовой. – М.: Высшее образование, 2009. – 590 с.
5. Статистика: учебник / под ред. И.И. Елисеевой. – М.: Высшее образование, 2006. – 565 с.
6. Статистика: учебное пособие / под ред. В.Г. Ионина. – М.: ИНФРА-М, 2006.
7. Статистика / В.Н. Салин, Э.Ю. Чурилова, Е.П. Шпаковская. – М.: Кнорус, 2008. – 296 с.
8. Экономическая статистика / под ред. С.П. Сергеева. – М.: Буклайн, 2006. – 160 с.
9. ОСНОВНЫЕ МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ПОЛОЖЕНИЯ СИСТЕМЫ НАЦИОНАЛЬНЫХ СЧЕТОВ. URL: https://rosstat.gov.ru/storage/mediabank/metod-sps.pdf
10. Основные фонды 2025.pdf | Тюменьстата. URL: https://tumstat.gks.ru/folder/114972 (дата обращения: 02.11.2025).
11. Статистика. Социально-экономическая статистика: учебник. ISBN: 978-5-406-10436-1 | BOOK.ru. URL: https://www.book.ru/book/940645 (дата обращения: 02.11.2025).
12. Приказ Федеральной службы государственной статистики от 24 декабря 2013 г. № 499 “Об утверждении Порядка разработки методологии составления национальных счетов и ее утверждения и Порядка публикации национальных счетов” | Документы ленты ПРАЙМ: ГАРАНТ.РУ. URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70477026/ (дата обращения: 02.11.2025).
13. Общие положения | Федеральная служба государственной статистики. URL: https://rosstat.gov.ru/storage/mediabank/general_provisions.pdf (дата обращения: 02.11.2025).
14. Социально-экономическая статистика | Юрайт. URL: https://urait.ru/book/socialno-ekonomicheskaya-statistika-532159 (дата обращения: 02.11.2025).
15. Экономические реформы в России (1990-е годы) — Википедия. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%AD%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D0%BE%D0%BC%D0%B8%D1%87%D0%B5%D1%81%D0%BA%D0%B8%D0%B5_%D1%80%D0%B5%D1%84%D0%BE%D1%80%D0%BC%D1%8B_%D0%B2_%D0%A0%D0%BE%D1%81%D1%81%D0%B8%D0%B8_(1990-%D0%B5_%D0%B3%D0%BE%D0%B4%D1%8B) (дата обращения: 02.11.2025).
16. ИРБИС64+ Электронная библиотека. URL: http://e.lib.vsu.ru/irbis64r_online/index.php?option=com_irbis&view=irbis&Itemid=128 (дата обращения: 02.11.2025).
17. Российские экономические реформы: история эволюции концепций1 | Мир России. URL: https://mirros.hse.ru/article/view/975 (дата обращения: 02.11.2025).
18. базовые основы | Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Пензенской области — Росстата. URL: https://pnz.gks.ru/storage/mediabank/2016_01.pdf (дата обращения: 02.11.2025).