Уголовная ответственность за легализацию доходов — готовый план и анализ для курсовой работы

Введение

Легализация преступных доходов представляет собой одну из ключевых угроз для экономической безопасности любого государства. Она не только искажает экономические процессы, но и активно подпитывает организованную преступность, вселяя уверенность в деятельность незаконных группировок и террористических формирований. Борьба с отмыванием денег является приоритетным направлением для правоохранительной системы, однако существующие механизмы сталкиваются с серьезными вызовами.

Основная проблема заключается в том, что, несмотря на наличие формализованной законодательной базы, на практике наблюдается высокий уровень латентности этих преступлений. Сложности в правоприменении и доказывании свидетельствуют о недостатках как самого законодательства, так и методов работы правоохранительных органов. Это создает ситуацию, когда возможность легализовать преступные доходы говорит о несовершенстве защитных механизмов государства.

В связи с этим, цель работы — провести комплексный уголовно-правовой анализ составов преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ, и выявить ключевые проблемы их квалификации на практике.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• Изучить исторический аспект формирования российского законодательства в данной сфере.
• Проанализировать объективные и субъективные признаки составов легализации.
• Провести сравнительный анализ статей 174 и 174.1 УК РФ.
• Выявить проблемы разграничения легализации со смежными деяниями и сложности, возникающие в процессе доказывания.

Объектом исследования выступают общественные отношения, складывающиеся в сфере противодействия легализации преступных доходов. Предметом исследования являются нормы уголовного права (ст. 174 и 174.1 УК РФ), релевантная судебная практика и научные труды по данной теме. Данное введение закладывает основу для последующего детального анализа, начиная с историко-правового контекста проблемы.

Глава 1. Историко-правовые и международные основы противодействия легализации преступных доходов

1.1. Как в России формировалось законодательство об ответственности за отмывание денег

Проблема легализации преступных доходов стала особенно актуальной для России в период ее перехода к рыночной экономике. Становление новых экономических отношений и активное развитие гражданского оборота создали условия, при которых грань между законными сделками и преступными схемами стала тоньше. Именно в это время возникла острая необходимость в формировании специального законодательства, способного противостоять отмыванию криминальных капиталов.

Развитие национального права в этой области шло не изолированно, а в русле общемировых тенденций. Российское законодательство последовательно адаптировалось под международные обязательства страны, что отразилось на формулировках ключевых нормативных актов. Первые шаги были направлены на создание базовой правовой рамки, которая со временем усложнялась и детализировалась. Этот процесс был напрямую связан с необходимостью интегрировать российскую финансовую систему в мировую и обеспечить ее безопасность от криминального влияния.

Ключевым моментом стало принятие Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Этот акт определил необходимость внесения существенных изменений в Уголовный кодекс, что привело к появлению и последующей редакции статей 174 и 174.1 УК РФ. Таким образом, эволюция российского законодательства — это прямой ответ на внутренние экономические вызовы и внешние международные требования.

Список источников информации

1. Конвенция ООН против коррупции (принята в г. Нью-Йорке 31 октября 2003 г. Резолюцией 58/4 на 51-м пленарном заседании 58-й сессии Генеральной Ассамблеи ООН) // СЗ РФ. 2006. N 26. Ст. 2780.
2. Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (заключена в г. Страсбурге 8 ноября 1990 г.) // СЗ РФ. 2003. N 3. Ст. 203.
3. Конвенция Совета Европы об уголовной ответственности за коррупцию (заключена в г. Страсбурге 27 января 1999 г.) // СЗ РФ. 2009. N 20. Ст. 2394.
4. Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, и финансировании терроризма (заключена 16 мая 2005 г. в г. Варшаве).
5. Уголовный кодекс Российской Федерации // СЗ РФ. 1996. N 25. Ст. 2954 (с послед. изм.).
6. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации // СЗ РФ. 2001. N 52. Ч. I. Ст. 4921 (с послед. изм.).
7. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ // СЗ РФ. 2001. N 33. Ч. I. Ст. 3418.
8. Гладких В.И., Курчеев В.С. Уголовное право России. Общая и Особенная части: Учебник. Под общей редакцией д.ю.н., профессора В.И. Гладких. – М.: Новосибирский государственный университет, 2015. – 614 с.
9. Иваник Н.П. Спорные вопросы квалификации приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем // За диктатуру закона. Общественно-политический альманах. — 2000. — С. 57.
10. Уголовное право России. Особенная часть: учебник / под ред. проф. А.И. Рарога. — М.: Юристъ, 2001. — С. 221.
11. Колб Б. Отмывание денег // Законность. — 2004. -№ 1. — С. 43.
12. Иванов Н. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Российская юстиция. — 2002. — № 3. — С. 53.
13. Иваник Н.П. Уголовно-правовая борьба с приобретением или сбытом имущества, заведомо добытого преступным путем: автореф. дис. … канд. юрид. наук. — Саратов, 1967. — С. 7-8.
14. Уголовное право России. Части общая и особенная: учебник / М.П. Журавлев, А.В. Наумов и др. — М.: Велби; Проспект, 2004. — С. 418.
15. Куровская Л. Что мешает расследованию преступлений, предусмотренных ст. ст. 174 и 174.1 УК // Законность. -2004. — № 3. — С. 43.
16. Комментарий к Уголовному кодексу РФ / отв. ред. B.И. Радченко. — М.: Спарк, 2000. — С. 366.
17. Кудрявцев В. Н. Общая теория квалификации преступлений. — М.: Юристъ, 2001. — С. 211.
18. Практикум по уголовному праву России / Под ред. проф. Ф.Р. Сундурова, М.В. Талан, И.А. Тарханова. – М.: Статут, 2014.
19. Уголовное право России. Общая часть: Учебник (3-е издание, переработанное и дополненное) / Под ред. Ф.Р. Сундурова, И.А. Тарханова. — М.: Статут, 2009.
20. Уголовное право России. Общая часть: Учебник / Под ред. В.П. Ревина. — М.: Юстицинформ. 2016.
21. Уголовное право России. Общая часть: Учебник / Под ред. Ф.Р. Сундурова, И.А. Тарханова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Статут, 2016.
22. Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Под ред. Ф.Р. Сундурова, М.В. Талан. — М.: Статут, 2012.
23. Уголовное право России. Особенная часть: Учебник. 2-е издание, исправленное и дополненное / Под ред. В.П. Ревина. — М.: «Юстицинформ», 2009.
24. Филимонов В. Д. Уголовная ответственность по российскому законодательству; ЮрИнфоР-МГУ — Москва, 2013. — 256 c.
25. Шиханов В. Н. Уголовно-правовая характеристика преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления; Wolters Kluwer — Москва, 2013. — 168 c.
26. Крючкова В. Ф. Квалификация преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем (ст. 174, ст. 174.1 УК РФ): методические рекомендации. Хабаровск, 2013. 72 с.
27. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям: Федеральный закон от 28.06.2013 г. № 134-ФЗ // Российская газета. 2013. 02 июля.
28. Яни П. С. Изменения уголовно-экономического законодательства / Законность. 2014. № 2. С. 28-32.
29. Яни П. С. Легализация преступно приобретенного имущества: предмет преступления // Законность. 2012. № 10. С. 20-24.
30. Лебедев В.М. Верховный суд РФ. Комментарий к уголовному кодексу Российской Федерации. // 13-е издание, переработанное и дополненное. http://www.studfiles.ru/preview/2042372/ (Дата обращения 13.03ю2017)
31. Статистика экономической преступности за 2014 год (по данным МВД РФ) [Электронный ресурс]. URL: http://econcrime.ru/stat/9/ (дата обращения: 24.09.2015).
32. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ. URL: http://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_32834/ (дата обращения: 24.09.2015).
33. О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем: Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 07.07.2015 г. № 32 // Российская газета. 2015. 13 июля.
34. О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 18.11.2004 г. № 23 // Российская газета. 2004. 07 декабря.