Содержание
Введение 3
Глава 1. Теоретические основы управления денежными потоками 5
1.1 Концепция теории денежных потоков. 5
1.2. Денежный поток: сущность, принципы и факторы 6
1.3.Классификация денежных потоков предприятия и виды 12
Глава 2. Анализ и методы расчета денежных потоков 16
2.1.Анализ денежных потоков 16
2.2. Прямой и косвенный методы расчета денежных потоков 19
Глава 3. Планирование и прогнозирование денежных потоков 23
3.1.Планирование денежных потоков 23
3.2.Прогнозирование денежных потоков 26
Заключение 30
Приложение . 32
Практическая часть 33
Список использованной литературы 47
Выдержка из текста
Курсовая работа состоит из трех частей, введения и заключения.
Первая часть является теоретической, в ней раскрывается экономическая сущность денежных потоков организации, приводится классификация денежных потоков. Вторая часть посвящена изучению методов измерения денежных потоков, рассматриваются два метода расчета денежных потоков – прямой и косвенный. Во второй части также рассматривается анализ потока денежных средств организации. Основная цель анализа денежных потоков состоит в определении дефицита (избытка) денежных средств, источников их поступления и направлений расходования для контроля за текущей платежеспособностью организации. Третья часть описывает планирование и прогнозирование денежных потоков организации.
Также в работе имеется расчетная часть посвященная оценке деловой активности организации. На основании данных, приведенных в задании, рассчитаны аналитические показатели, сделаны выводы о финансовой устойчивости, платежеспособности и ликвидности организации, а так же даны рекомендации по оптимизации финансовой структуры капитала.
Список использованной литературы
1. Курс финансового менеджмента: учебник / Ковалев В.В.. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. – 448с.
2. Краткий курс по финансовому менеджменту: учеб.пособие / С.В.Загородников. – 3-е изд., стер. – М.: Изд-во «Окей-книга», 2010. – 174с.
3. Технологии финансового менеджмента: учеб.пособие. в 3ч. / В.В.Быковский, Н.В.Мартынова, Л.В.Минько, В.Л.Пархоменко, О.В.Коробова, Е.В.Быковская. – Тамбов: Изд-во Тамб.гос.техн.ун-та, 2009. – 80с.
4. Финансовый менеджмент. Конспект лекций с задачами и тестами: учебн. пособие. – М.: Проспект, 2010. – 504с.
5. Управление денежными потоками предприятия: учеб.пособие; под ред. А.Н.Ильченко / Иван.гос.хим.-технол.ун-т. – Иваново, 2008. – 193с.
6. Финансы предприятий / Р.Г.Попова, И.Н.Самонова, И.И.Добросердова – СПб.: Изд-во «Питер», 2009. – 160с.
7. Финансовый менеджмент: учебник / И.Я.Лукасевич. – 2-е изд.перераб. и доп. – М.: Эксмо, 2010. – 768с.
8. Финансовый менеджмент: учеб.пособие / И.М.Карасева, М.А.Ревякина: под ред. Ю.П.Анискина. – М.: Омега-Л, 2006. – 335с.
9. Финансовый менеджмент, 10-е изд. / Пер.с англ. под ред. к.э.н. Е.А.Дорофеева. – СПб.: Питер, 2009. – 960с.
10. Финансовый менеджмент: Учебник / Басовский Л.Е. – М.: ИНФРА-М, 2009. – 240с.
11. Финансовый менеджмент: учеб.пособие / Н.И.Морозко. – М.: Изд-во ВГНА Минфина России, 2009. – 198с.
12. Финансовый менеджмент – это просто! / А.Н.Герасименко. – Москва-Казань, 2010. – 637с.
13. Финансовый менеджмент: Учеб.пособие / Старкова Н.А. / РГАТА имени П.А.Соловьева. – Рыбинск, 2007. – 174с.
14. Финансовый анализ. Краткий курс. 2-е изд. – СПб.: Питер, 2009. – 240с.
15. Анализ финансовой отчетности: учеб.пособие / Е.И.Бородина и др.; под ред. О.В.Ефимовой и М.В.Мельник. – 4-е изд., исправ.и доп. – М.: Изд-во «Омега-Л», 2009. – 451с.
16. Бухгалтерский финансовый учет / С.М.Бычкова, Д.Г.Бодмаева. – М.: Изд-во ЭКСМО, 2008. – 528с.
17. Анализ финансовой отчетности: учебно-методический комплекс / Г.Н.Ронова, Л.А.Ронова. – М.: Изд.центр ЕАОИ, 2008. – 240с.
18. Как читать баланс / В.В.Ковалев, В.В.Патров, В.А.Быков – 5-е изд., перераб.и доп. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 672с.
19. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: учеб.пособие / — СПб.: СПбГАСУ, 2007 – 155с.
20. Лекции.