Содержание
Оглавление
Введение
1 Теоретические основы управления денежными средствами организации
1.1 Сущность и виды денежных потоков
1.2 Методика проведения анализа денежных средств в организации
1.3 Основные модели оптимизации денежных средств в организации
2. Анализ управления денежными средствами в МДОУ № 152 «Аистенок»…17
2.1. Общая характеристика учреждения
2.2 Анализ движения денежных средств МДОУ № 152 «Аистенок»
2.3. Процесс управления сбалансированностью денежными потоками в организации………………………………………………………………………29
3 Совершенствование процесса управления денежными средствами организации
Заключение
Список использованной литературы
Приложение…………………………………………………………………………44
Выдержка из текста
Эффективное управление денежными средствами в финансовой системе предприятия требует особого внимания со стороны хозяйствующих субъектов к вопросу распределения и структуры капитала, формирования и распределения денежных ресурсов, к разработке и совершенствования всех составляющих системы. Проблемы исследования управления денежными потоками на предприятиях, его источников, форм и методов распределения остаются актуальными в настоящее время.
Список использованной литературы
Список использованной литературы
Нормативно-правовые документы
1.Российская Федерация. Конституция (1993). Конституция Российской Федерации: офиц. текст. – М.: Маркетинг, 2001. – 39 с.
2.Российская Федерация. Законы. О бухгалтерском учете : в ред. Федерального закона №129-ФЗ от 21.11.96 года (в редакции от 23.07.98 года).
3. Российская Федерация. Министерство Финансов. Приказы. О формах бухгалтерской отчетности организации. — от 22 июля 2003 года , №67н // Нормативные акты для бухгалтера, 2009. — №16
4. Российская Федерация. Министерство Финансов. Приказы. Методические рекомендации о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации. . — От 28 июня 2000 года №60н // Приложение к журналу «Бухгалтерский учет».- 2000.- №16
5. Российская Федерация. Министерство Финансов. Приказы. О формах бухгалтерской отчетности организации. — От 13 января 2000 года №4н// Финансовая газета.- 2000.- №8
6. Российская Федерация. Министерство Финансов. Приказы.. Положение по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99. Утверждено от 6 июля 1999 года №43н // Нормативные акты для бухгалтера.- 1999.-№1700
Основные источники
7.Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 205с.
8. Волков, О.И. Экономика предприятия: учебник / под ред. проф. О. И. Волкова. – Изд.3-е, перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 520с
9. Галицкая, С.В. Финансовый менеджмент. Финансовый анализ. Финансы предпритий: Учебное пособие / С.В.Галицкая. – М.: Эксмо, 2009. – 652 с. – (Высшее экономическое образование)
10.Донцова, Л.В. Анализ финансовой отчетности: Практикум / Л.В.Донцова, Н.А.Никифорова. – М.: Дело и сервис, 2011. – 143с.
11.Ковалева, А.М. Финансы фирмы: учебник / А.М.Ковалева, М.Г.Лапуста, Л.Г.Скамай; – Изд. 2-е, перераб. и доп. – М.: ИНФРА, 2009. – 416 с.
12. Пласкова, Н.С. Экономический анализ: Учебник / Н.С.Пласкова. – изд.2-е, перераб и доп. — М.: Эксмо, 2009. – 542 с. – (Высшее экономическое образование)
13.Просветов Г.И. Менеджмент: задачи и решения: учебно-практическое пособие / М.: Альфа-Пресс, 2009. – 567 с.
14. Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие / – Изд. 4-е, испр. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2011. – 288 с.
15.Селезнева, Н.Н. Анализ финансовой отчетности организации.: учебное пособие / Н.Н.Селезнева, А.В. Ионова. — изд.3-е, перераб. и доп.. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 584 с.
16. Фатхутдинов, Р.А. Производственный менеджмент: учебник / изд. 6-е . – Спб: ПИТЕР, 2012. – 494 с.
17. Шеремет, А.Д. Методика финансового анализа / А.Д. Шеремет, Р.С. Сайфулин. — изд.2-е, перераб. и доп.- М.:Инфра-М, 2009. – 411 с.
18. Шеремет, А.Д. Финансы предприятий: менеджмент и анализ / А.Д. Шеремет, А.Ф.Ионова. — М.:Инфра-М, 2011. – 421 с.
19. Экономика организации (предприятии, фирмы): Учебник / Под ред. проф Б.Н.Чернышева, проф. В.Я.Горфинкеля. – М.: Вузовский учебник, 2009. – 530 с.
Дополнительные источники
20.Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: учебное пособие / под ред. проф. М.А.Вахрушиной. – М.: Вузовский учебник, 2009. — 462 с.
21.Финансовый менеджмент. Российская практика: Учебник / Под ред Е.В.Стояновой. – Изд.2-е, перераб. и доп. – М.: Перспектива, 2009. – 320 с.
22.Финансовый менеджмент / Под ред. Проф. Е.И.Шохина. – М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2012. – 404с.
23 Экономика фирмы: Учебник / Под общей ред. Проф. Н.П.Иващенко. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 527 с.
Статьи из периодических изданий
24.Лебедева, Н.М. Анализ финансовой отчетности организации: статья / Н.М.Лебедева // Справочник экономиста. – 2010. – №3. – с. 25 – 29
25.Паламарчук А.С. Управление финансовым состоянием предприятия с помощью определения критической суммы затрат: статья // Справочник экономиста. – 2009. №3. – С. 46 — 51
Интернет-ресурсы
26. Портал дистанционного правового консультирования предпринимателей. – Электронный ресурс: www – dist – cons — ru
27.www – garant — ru
28.economist — com-ru
29.base — consultant — ru