Содержание
Введение 3
1. Теоретические основы управления денежным оборотом предприятия 5
1.1. Понятие, сущность денежного оборота предприятия 5
1.2. Методика анализа денежного оборота предприятия 9
1.3. Управление денежным оборотом на предприятии 12
2. Анализ денежного оборота на примере ООО «ЮДИП» 15
2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности предприятия 15
2.2. Анализ денежного оборота предприятия 18
3. Мероприятия по управлению денежным оборотом в ООО «ЮДИП» 29
Заключение 36
Список источников информации 38
Приложения 40
Содержание
Выдержка из текста
Теоретической и методологической базой исследования послужили труды отечественных учёных по исследуемой проблеме, а именно: В.Я. Горфинкеля, О.В. Волква, М.И. Баканова, А. Д. Шеремета, Р.С. Сайфулина, Д.С. Молякова и др.
Управление денежным оборотом на предприятии на примере какого-либо предприятия
Управление денежным оборотом фирмы
Практический материал работы представляет бухгалтерская отчетность ООО «Компания Интерлинк» за 2011-2013 гг. Теоретической основой работы являются монографии, статьи современных отечественных и зарубежных ученых по проблеме оптимизации и планирования денежных потоков, законодательные акты и прочие источники.
Теоретической и методической основой послужили постановления правительства РФ, Министерства финансов, Министерства по налогам и сборам, труды российских и зарубежных ученых по проблемам управления денежными потоками и анализа финансовой отчётности.
Теоретической и методологической основой дипломной работы явились труды отечественных и зарубежных экономистов (Бланк И.А., Бочаров В.В., Ковалев В.В., Гиляровская Л.Т., Хорн В., Колас Б.). В работе использованы законодательные нормативно-правовые акты. Кроме этого, источниками информации послужили данные первичного, синтетического и аналитического учета, а также материалы бухгалтерской отчетности ООО «Кондор» за 2010-2012 гг.
Теоретической и методологической основой дипломной работы явились труды отечественных и зарубежных экономистов (Бланк И.А., Бочаров В.В., Ковалев В.В., Гиляровская Л.Т., Хорн В., Колас Б.). В работе использованы законодательные нормативно-правовые акты. Кроме этого, источниками информации послужили данные первичного, синтетического и аналитического учета, а также материалы бухгалтерской отчетности ООО «Кондор» за 2010-2012 гг.
Данная работа представляет собой законченное индивидуальное исследование содержания и техники составления отчета о прибылях и убытках. Работа включает теоретическое изучение вопроса и практическое применение полученных результатов на примере конкретного объекта исследования.
Для стратегического управления предприятием важен не только общий объем финансовых ресурсов, но и величина денежного потока, интенсивность его движения в течение года.Цель работы – анализ организации и управления денежными потоками на предприятии.• исследование особенностей управления денежными потоками;
Список источников информации
1. Приказ Минфина РФ от 02.02.2011 № 11н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Отчет о движении денежных средств» (ПБУ 23/2011)».
2. Артеменко В.Г., Остапова В.В. Анализ финансовой отчетности. – М.: Омега-Л, 2012. – 340 с.
3. Александров, О.А. Экономический анализ: Учебное пособие / О.А. Александров, Ю.Н. Егоров. — М.: ИНФРА-М, 2013. — 288 c.
4. Даллакян А. Отчет о движении денежных средств // Бухгалтерия и банки. — №12. – 2012. — С114.
5. Ефимова О. В. Финансовый анализ. / О. В. Ефимова. М.: Бухгалтерский учет, 2012. – 250 с.
6. Жиляков, Д.И. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания): Учебное пособие / Д.И. Жиляков. — М.: КноРус, 2012. — 368 c.
7. Жилкина А.Н. Управление финансами. Финансовый анализ предприятия: учебник. – М.: Инфра-М, 2012. — 116 с.
8. Зимин Н.Е., Солопова В.Н. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия. – М.: КолосС, 2013. – 270 с.
9. Ковалев А. И. Анализ финансового состояния предприятия / А. И. Ковалев, В. П. Привалов. — М.: Центр экономики и маркетинга, 2010. – 426 с.
10. Корнеев Д.А. Оценка эффективности управления денежными потоками предприятия // Финансовый менеджер. — №4. – 2012. –С. 22-24.
11. Лысенко, Д.В. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: Учебник для вузов / Д.В. Лысенко. — М.: ИНФРА-М, 2013. — 320 c.
12. Медведева, О.В. Комплексный экономический анализ деятельности предприятия: Учебник / О.В. Медведева, Е.В. Шпилевская, А.В. Немова. — Рн/Д: Феникс, 2010. — 343 c.
13. Нилова Н. Открытие специальных валютных счетов // Финансовая газета. Региональный выпуск. – 2013. – №8. – С. 11-12.
14. Нестеркина О.Н. Анализируем Отчет о движении денежных средств // Российский налоговый курьер. — №5. – 2012. – С.56.
15. Павлова, Л. Н. Финансовый менеджмент: Учеб. пособие. – 2–е изд., перераб. и доп. / Л. Н. Павлова. – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2011. – 458 с.
16. Панов Д.А. Некоторые подходы к организации системы управления денежными потоками предприятия // Финансовый менеджмент. – №10. – 2012. – С.33.
17. Супрунович Е.Б. Планирование денежных потоков предприятия // Консультант директора. – №3. – 2012 — С.46
18. Филатова Т.В. Брусов П.Н. Финансовый менеджмент. Финансовое планирование. – М.: Кнорус, 2012 – 232 с.
19. Чечевицына Л.Н. Экономический анализ. – Ростов н/Д: «Феникс», 2012. – 355 с. Чуев, И.Н. Комплексный экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности: Учебник для вузов / И.Н. Чуев. — М.: Дашков и К, 2013. — 384 c.
20. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2013. – 343 с.
список литературы