Содержание
Содержание
Введение ……………………………………………………………………… 3
1 Теоретические основы управления валютными средствами организации 5
1.1 Теория управления валютными активами корпорации ……………….. 5
1.2 Требования к управлению валютными активами ……………………… 7
1.3 Главные этапы управления валютными активами …………………….. 9
2 Построение систем централизованного управления денежными средствами на примере крупнейших корпораций ТЭК ……………………
16
2.1 Особенности реализации банковских продуктов кэш менеджмент в России ………………………………………………………………………….
16
2.2 Реализации системы управления валютными средствами в крупнейших российских компаниях ТЭК …………………………………..
17
3 Проблемы использованиясхемы организации кэш пулинг на российском рынке и пути их решений………………………………………
23
Заключение …………………………………………………………………… 26
Библиографический список …………………………………………………. 28
Приложения …………………………………………………………………… 30
Выдержка из текста
Введение
Валютная выручка от экспортируемой продукции является главным источником валютных ресурсов корпораций, фирм и организаций всех форм собственности. Раньше действовали правила по обязанности продажичасти валютной выручки после уплаты налогов и таможенных пошлин корпорацииНациональному банку,согласно установленному им курсу, а части продаже посредством уполномоченных банков на внутреннем валютном рынке, согласно порядку, устанавливаемому Национальным банком. Сегодня валютой, которая осталась после уплаты установленных законодательно налогов и пошлин, распоряжаются юридические лица и расходуют её по усмотрению собственника или учредителя. Хозяйствующие субъекты, которые не производят экспортную продукцию и нуждаются в валюте, приобретают её на валютных рынках через обмен национальной валюты. Таким же образом могут увеличиваться валютные фонды корпорацийвсех организационно-правовых видов.
Следующим источником формирования валютных ресурсов хозяйствующих субъектов выступают валютные кредиты банков. Предприятия, корпорации, которые выпускают продукцию или оказывают услуги первенствующего характера, имеющие значениедля развития отрасли, региона, национального хозяйства в целом, или принимают участие в реализации соответствующих программ развития, кредиты, полученные у иностранных банков, могут иметь гарантии правительства страны.
В качестве основной задачи денежного менеджмента в про¬цессе управления валютными активами выступает обес¬печение постоянной платежеспособности корпорации.Все валютные потоки, которыеформируются в компании,могут быть сгруппированы по 3 сферам его активности, которые состоят из валютных потоков от текущей активности, валютных потоков от вкладывательнойактивности, валютных потоков от денежной активности.
Тема настоящего исследования является актуальной,поскольку все 3 рассмотренных вида активности являются составляющимиединой суммы валютных ресурсов корпорации, для обычного функционирование которыхнеобходим неизменный перелив валютных потоков из одной сферы в другую.Самареализация 3-х областей активности организации направлена на обеспечение её работоспособности.
Объектом исследования выступают общественные отношения, возникающие в процессе управления валютными ресурсами.
Предмет исследования составляет финансовая деятельность корпораций.
Целью исследования является анализ управления валютными ресурсами корпораций.
Для достижения поставленных целей в работе ставятся следующие задачи, определяющие внутреннюю структуру работы:
— изучить теорию управления валютными активами корпорации;
— описать требования к управлению валютными активами;
— определить главные этапы управления валютными активами;
— показать особенности реализации банковских продуктов кэш менеджмент в России;
— продемонстрироватьреализации системы управления валютными средствами в крупнейших российских компаниях ТЭК;
— рассмотреть проблемы использованиясхемы организации кэш пулинг на российском рынке и пути их решений.
При написании работы применялись монографический, экономико-статистический, аналитический, логический и другиеметоды исследования.
Информационной базой для написания работы послужили: учебная, научная, методическая литература, проблемные статьи в федеральных средствах массовой информации, электронные ресурсы удаленного доступа.
Структуру данного исследования составляют введение, две главы и заключение, последовательно раскрывающие тему исследования.
Список использованной литературы
Библиографический список
Учебная и научная литература
1. Балашов А.П. Основы менеджмента: учебное пособие. – М.: Вузовский учебник, ИНФРА-М, 2012. — 288 c.
2. Басовский Л.Е. Менеджмент: учеб.пособие для студ. вузов. – М.: ИНФРА-М, 2008. — 214 с.
3. Блэйк Р.Р., Мутон Д.С. Научные методы управления / пер. с англ. И. Ющенко. – Киев: Вышейшая школа, 2013. – 274 с.
4. Вердиева Ю.Н. Менеджмент: учеб.пособие для студ. вузов. – Владивосток: ДВФУ, 2012. — 311 с.
5. Веснин В.Р. Основы менеджмента: учебник. – М.: Проспект, 2013. – 320с.
6. Виханский О.С. Менеджмент: учеб.для студ. вузов. – М.: Экономистъ, 2008. — 669 с.
7. Глухов В.В. Менеджмент: для экономических специальностей. – Санкт-Петербург: Питер Пресс, 2009. – 600 с.
8. Гончаров В.И. Менеджмент: учебное пособие. – Минск: Современная школа, 2010. – 635 с.
9. Дафт Ричард Л. Менеджмент / перевод с английского Л. Дафт. – Спб.: Питер, 2012. – 863 с.
10. Информация «Газпром». [Электронный ресурс] www.energyfuter.ru
11. Казначевская Г.Б. Менеджмент: учебник. – Ростов-н-Дону: Феникс, 2012. – 452 с.
12. Коргова М.А. Менеджмент: краткий курс: учеб.пособие. – Ростов н/Д.: Феникс, 2008. — 378 c.
13. Коротков Э.М. Менеджмент: учебник для бакалавров. – М.: Юрайт, 2012. – 640 с.
14. Коротков Э.М., Солдатова, И.Ю. Основы менеджмента: учебное пособие.– М.: Дашков и К, 2013. — 272 c.
15. Левчаев П.А. Финансовый менеджмент и налогообложение организаций: учебное пособие. – Саранск: Мордовский гуманитарный институт, 2010.
16. Теория управления: учебник // под общей редакцией: А.Л. Гапоненко, А.П. Панкрухина. – М.: РАГС, 2010. – 557 с.
Периодическая печать
17. Анохин С.В. Современный менеджмент: стратегия на инновации // Эксперт. – 2014. — № 6. С. 44-45.
18. Иванов C.C. Построение систем централизованного управления денежными средствами на примере крупнейших корпораций ТЭК // Финансы и кредит. – 2011. — № 7.
19. Косякин С.И., Акатов Н.Б. Оценка организационного совершенства в управлении инновационным саморазвитием компании // Фундаментальные исследования. – 2012. – № 9. – С. 475–480.
20. Кузьмин А.Ю. Моделирование равновесных валютных курсов для совершенствования курсовой политики центральных банков // Экономический анализ: Теория и Практика. – 2010. — №40. – С. 32-37.
21. Малащук Д.В. Формирование валютных курсов под воздействием современных инновационных технологий // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. – 2013. — №31. – С. 85-91.
22. Тимошенко В.Д., Мельник А.А. Объяснение развития и изменений в организациях // Фундаментальные исследования. – 2012. — № 10. С. 25-30.
23. Янкович В.С., Брагин А.А. Организационные изменения и развитие // Экономика недвижимости. – 2012. — № 4. С. 41-43.