Отчет по практике в отделении Сбербанка России

Содержание

1 КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СБЕРБАНКА И ОСНОВНЫХ

НАПРАВЛЕНИЙ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1.1 Цель образования и правовая база

1.2 Основные положения устава

1.3 Организационная структура

1.4 Управление банком

1.5 Функции отдельных подразделений и подотделов

1.6 Состав выполняемых операций

1.7 Кадровая политика банка

1.8 Положение о коммерческой тайне банка, организация работы по контролю за предотвращением легализации доходов, полученных незаконным путем

1.9 Отдел корпоративных клиентов

2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ СБЕРБАНКА РОССИИ

2.1 Нормативы ликвидности и достаточности Банка

2.2 Анализ баланса Сбербанка России на 1 января 2008 г.г. и отчета «О прибылях и убытках» за 2006-2007 г.г.

2.3 Анализ основных показателей деятельности Сбербанка России

3 КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА БАНКА

3.1Основные условия кредитной политики

3.2Структура кредитного портфеля

3.3 Порядок выдачи кредитов

3.4 Методика определения кредитоспособности заемщика

3.5 Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору

4 ОПЕРАЦИИ БАНКА НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

4.1Собственные инвестиции в ценные бумаги (оценка объемов и

структуры торгового и инвестиционного портфелей, портфеля участия)

4.2 Выпуск собственных ценных бумаг для привлечения ресурсов

4.3 Операции с ценными бумагами по поручению и за счет клиента

4.4 Депозитарные операции Банка

5 ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА

5.1 Виды валютных операций банка

5.2 Виды валютных счетов

5.3 Выполнение функций агента валютного контроля

6 КАССОВЫЕ И РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА

6.1 Прогнозирование оборота наличных денег

6.2 Организация контроля за соблюдением клиентами кассовой дисциплины

6.3 Применение прогрессивных форм кассового и расчетного

обслуживания клиентов

6.4 Формы безналичных расчетов, организация удаленного обслуживания

клиентов

6.5 Организация межфилиальных расчетов, их эффективность

7 НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ БАНКОВ

8 МАРКЕТИНГ В БАНКЕ

8.1 Определение целей развития банка

8.2 Организация рекламы

8.3 Связи с общественностью

8.4 Стратегическое и оперативное планирование в банке

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Выдержка из текста

Анализ баланса Сбербанка России

Горизонтальный анализ:

Активы:

— денежные средства к 2007 г. возросли, но увеличивались они все более замедляющимися темпами.

— средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации снизились, но обязательные резервы в их составе увеличились;

— средства в кредитных организациях возросли с существенным замедлением темпов роста;

— чистые вложения в торговые ценные бумаги к 2007 г. снизились;

— чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, также как и чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, увеличились;

— основные средства, нематериальные активы и материальные запасы увеличились

— таким образом общая величина активов Сбербанка России возросла

Пассивы:

— средства кредитных организаций (юридических лиц) в 2006 г. увеличились в 2,7 раза по сравнению с 2004 г. и составили 115 млн. руб.;

— средства частных клиентов (некредитных организаций), в том числе вклады физических лиц, также увеличились;

— выпущенные долговые обязательства, обязательства по уплате процентов и прочие обязательства увеличились на 37%, 11% и 54% соответственно;

— резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон растут быстрыми темпами;

— таким образом, обязательства Сбербанка России увеличились на 30% и составили к 2006 г. 2,3 млрд. руб.;

— средства акционеров (участников) не изменились по их абсолютной величине и составили 1 млн. руб. (в том числе обыкновенных акций 95%, привилегированных 5%);

— эмиссионный доход не изменился и составил 5,6 млн. руб.;

— расходы будущих периодов, фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет и прибыль отчетного периода увеличились на 13%, 33% и 44% соответственно;

— источники собственных средств увеличились на 47% и составили 255 млн. руб.;

— таким образом, общая величина пассивов Сбербанка России возросла за 2005 г. на 30% и составила 2,5 млрд. руб.

Вертикальный анализ:

Основную долю в активах Сбербанка России составляют чистая ссудная задолженность (73%) и чистые вложения в торговые ценные бумаги (9%). Доли остальных статей незначительны, от 5% и ниже. За 2005 г. очень значительно возросла доля чистой ссудной задолженности с 60% до 73%. Обязательные резервы и чистые вложения в торговые ценные бумаги снизились примерно в два раза. Остальные изменения незначительны. В пассивах основную долю занимают средства некредитных организаций (физических лиц).

Наглядно динамика статей актива и пассива представлена на рисунках 4 и 5.

Анализ отчета «О прибылях и убытках» Сбербанка России.

Горизонтальный анализ:

Доходы от размещения средств в кредитных организациях значительно снизились (на 22%), а от предоставления ссуд частным клиентам возросли (на 47%). Проценты по ценным бумагам с фиксированным доходом снизились на 7% и составили 33 млн. руб. Величина других источников доходов увеличилась на 42%. Всего проценты полученные и аналогичные доходы возросли на 35%.

Проценты, уплаченные по привлеченным средствам кредитных организаций, увеличились в 2,5 раза, а некредитных всего на 8%. Расходы и проценты по выпущенным долговым обязательствам снизились на 80% и составили 1 млн. руб. Общая абсолютная величина уплаченных процентов и аналогичных расходов возросла только на 5% (88,5 млн. руб.). Таким образом, чистые процентные доходы возросли на 64%. Вследствие изменений прочих доходов и расходов чистая прибыль увеличилась на 44%.

Вертикальный анализ:

Проценты по ссудам для частных клиентов составляют основную часть процентных доходов (85%), ценные бумаги с фиксированным доходом составляют 14%. Процентные расходы по привлеченным средствам некредитных организаций также занимают лидирующее положение: 36% от общей суммы процентных доходов.

Чистые процентные доходы увеличились до 62% (на 15%), а прибыль за отчетный период с 25% до 27%.

Наглядное представление о процентных доходах и расходах дано на рисунках 6 и 7.

Список использованной литературы

1 О валютном регулировании валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ.

2 О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации: Положение от 09.10.2002 г. № 199-П.

3 О безналичных расчетах в Российской Федерации: Положение от 03.10.2002 г. № 2-П.

4 О коммерческой тайне Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации: Положение от 11.07.1997 г. № 227-р.

5 О простых векселях Сбербанка России: Положение от 16.02.2000 г. № 664-3р.

6 О проведении межфилиальных расчетов в Сбербанке России: Положение от 27.03.2002 г. № 355-3-р.

7 Учебно-методические материалы по подлинности ценных бумаг Сберегательного банка Российской Федерации: Постановление Правительства Сбербанка России от 17.02.2005 г. № 315.

8 О взаимодействии подразделений центрального аппарата Сбербанка России по формированию налогооблагаемой базы по уплате налогов в бюджет в централизованном порядке: Регламент Сбербанка России от 05.02.2001 г. № 686-р.

9 О предоставлении кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами: Регламент Сбербанка России от 23.07.2004 г. № 285-4-р.

10 Порядок составления и представления бухгалтерской отчетности в Сбербанк России от 20.12.2004 № 1312-р.

11 Порядок совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России (Эмиссия) от 16.05.2002 г. № 299-2-р.

12 Правила совершения операций с депозитными сертификатами Сбербанка России образца 1999 года от 20.05.2000 г. № 596-р.

13 Правила совершения операций по сберегательным сертификатам Сбербанка России образца 1999 года от 20.05.1999 г. № 514-р.

14 Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 23.12.2004 г. № 881-3-р.

15 Условия осуществления депозитарной деятельности Сбербанком России от 24.07.2002 г. № 966-р.

16 Учетная политика Сбербанка России от 29.12.2005 г. № 01-12775.

17 Устав Сбербанка России — Москва, 1997 год.

18 Годовой отчет Сбербанка России за 1997 год.

19 Годовой отчет Сбербанка России за 2007 год.

20 Банки и банковское дело / Под ред. И. Т. Балабанова — СПб: Издательство «Питер», 2000. — 143 с.

21 Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: Учебное пособие для вузов / Под ред. Е. Ф. Жукова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА , 2003. — 310 с.

22 Новый инструмент управления персоналом // газета Сбережения. — 2006. — № 4. — с. 7.

23 Новая платежная система // газета Сбережения. — 2005. — № 7. — с. 2.

24 Умная техника — информационно-платежные терминалы // Сберегательная газета. — 2005. — № 003. — с. 5.