Содержание
СОДЕРЖАНИЕ
отчета по производственной практике (на примере ПАО «Сбербарнк России»)
Введение………………………………………………………………………………………………3
1 Характеристика ПАО «Сбербанк России»………………………………………………………………..5
2 ОРГАНИЗАЦИЯ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ………….…7
2.1 Нормативная документация по расчетным операциям……………………………………………………………………………………………7
2.2 Правила ведения расчетных операций……………………………………………….……7
2.3 График документооборота по расчетным операциям……………………………………9
2.4 Организация внутрибанковского контроля…………………………………………………10
2.5 Присвоение номера лицевому счету клиента………………………………..………….12
2.6 Типичные нарушения по расчетным операциям………………………………………………14
3 БАНКОВСКАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ ПО РАСЧЕТНО-КАССОВОМУ ОБСЛУЖИВАНИЮ КЛИЕНТОВ……………………………………………………………………………15
3.1 Виды банковской документации по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов……………………………………………………………………………………………………15
3.2 Правила заполнения банковской документации по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов…………………………………………………………………………………………….15
3.3 Виды дистанционного обслуживания клиентов банка………………………………………16
4 ОБСЛУЖИВАНИЕ СЧЕТОВ БЮДЖЕТОВ И ГОСУДАРСТВЕННЫХ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ……………………………………………………………………17
4.1Банковская документация по обслуживанию счетов бюджетов и государственных внебюджетных фондов……………………………………………………………………………17
4.2Перечень бюджетных организаций и государственных внебюджетных фондов, обслуживающихся в данном банке………………………………………………………………19
4.3Присвоение номера лицевому счету по учету бюджетных средств………………………..20
5 МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ…………………………………………………………20
5.1Организация межбанковских расчетов через филиальную сеть коммерческого банка………………………………………………………………………………………………..20
5.2Организация межбанковских расчетов через корреспондентскую сеть коммерческого банка…………………………………………………………………………………………………………21
5.3Оформление операций по корреспондентскому счету, открытому в РКЦ ЦБ…………….22
5.4Типичные нарушения по межбанковским расчетам…………………………………………23
6 ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА………………………………..23
6.1Нормативные документы по валютным операциям…………………………………………23
6.2Проведение и оформление конверсионных операций по счетам клиентов………………..24
6.3Составление справки о валютных операциях………………………………………………..24
6.4Расчеты и взыскание суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций…………………………………………………………………………24
а. Документы при валютном контроле по экспортно-импортным операциям………………..24
b. Типичные нарушения по валютным операциям…………………………………………………24
7 ОПЕРАЦИИ С БАНКОВСКИМИ ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ…………………..25
7.1Нормативные документы по операциям с банковскими картами…………………………..25
7.2Вида банковских карт и перечень услуг, предоставленных клиентам по банковским картам (тарифы данных услуг)…………………………………………………………………..25
7.3Консультация клиента по вопросам использования различных видов платежных карт…………………………………………………………………………………………………26
7.4 Типичные нарушения по операциям с банковскими картами………………………………28
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………………………29
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК……………………………………………………………30
Приложения………………………………………………………………………………………..32
Выдержка из текста
За период со «24» ноября 2016 по «14» декабря 20016г. мной пройдена учебная практика, целью которой является закрепление полученных знаний и навыков в процессе обучения по направлению «банковское дело», приобретение практических навыков и компетенций в сфере осуществления расчетно-кассовых операций.
Для достижения поставленных целей были сформированы следующие задачи:
— формирование первоначальных профессиональных умений по основным видам профессиональной деятельности банковского служащего;
— развитие профессиональных навыков в части выполнения трудовых процессов и операций, связанных с банковским документооборотом;
— закрепление правил делового этикета.
За время прохождения практики я в рамках доступных документов и при помощи сотрудников банка получила возможность изучить деятельность банка в части осуществления расчетно-кассового обслуживания, а именно:
— изучила основополагающие и уставные документы банка;
— изучила отчетность банка, в рамках подразделения изучила методы консолидации и предоставления отчетной информации вышестоящей структуре;
— изучила расчетно-кассовые операции банка в разрезе различных направлений обслуживания разных категорий клиентов банка;
— изучила работу банка в части открытия и ведения всех видов расчетных, текущих и карточных счетов, расчетных операций, работы с валютными платежами и пр.
В ходе практике мной самостоятельно были оформлены договора на открытие и обслуживание карточных счетов физических лиц, операции по переводам физических лиц в рублях РФ и иностранной валюте, изучены вопросы функционирования корреспондентских счетов, а так же расчетных счетов предприятий и организаций (на практике не удалось произвести операции по счетам, отличным от счетов физических лиц, поскольку подразделение, в котором проходила практика, не специализируется на подобных операциях).
Объектом практики выступает Отделение ПАО «Сбербанк России» — дополнительный офис № 9038/01760, г. Москва.
Предметом практики выступают банковские операции и банковская отчетность.
Список использованной литературы
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК.
8. Гражданский Кодекс Российской Федерации, ст. 862
9. Федеральный Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ от 10 декабря 2003 года (в редакции от 30.12.2015), в частности статьи 6, 9, 10 главы 2 регулирует валютные операции между резидентами и нерезидентами; статьи 12,13 регулируют вопросы открытия счетов в иностранной валюте на территории Российской Федерации и за рубежом.
10. Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» от 07.08.2001 (в редакции от 29.03.2016) в частности во второй главе предусматривает меры по предупреждению проведения операций, статья шестая представляет перечень операций с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю со стороны как учреждений, осуществляющий денежные переводы, так и надзорных органов.
11. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 (в редакции от 05.04.2016) в пятой статье закрепляет за банками право на осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц.
12. Инструкция Банка России № 136-И «О порядке осуществления банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» от 16.09.2010.
13. Положение Банка России от 19.06.2012 года № 343–П «О правилах осуществления переводов денежных средств».
14. Положение Банка России от 29.06.2012 года № 384–П «О платежной системе Банка России».
15. Положение Банка России от 29.06.2012 года № 385–П «О платежной системе Банка России».
16. Положение Центрального банка Российской Федерации «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платёжных карт» № 266-П от 24 декабря 2004 года.
17. Положение Банка России от 24.04.2008 года № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
18. Положение Банка России от 26.03.2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в части установления кредитными организациями порядка формирования резервов на возможные потери по кредитам, предоставляемым по операциям с банковскими картами).
19. Положение Банка России от 16.12.2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
20. Положение Банка России от 16.12.2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
21. Указание ЦБ РФ от 30 марта 2004 г. N 1412-У «Об установлении суммы перевода физическим лицом – резидентом из РФ без открытия банковских счетов».
22. Приказ Федерального казначейства от 10 октября 2008 г. N 8н "О порядке кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядке осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов" (с изменениями и дополнениями)
23. Бухгалтерский финансовый учет: учебник для бакалавров / под ред. И. М. Дмитриевой. — М.: Издательство Юрайт, 2014. — 539. — Серия: Бакалавр. Базовый курс.
24. Общая информация о банке, опубликована на сайте http://kuap.ru/banks/1481/
25. http://www.sberbank.ru/ru/legal/bankingservice/remote