Логистические риски в системе SCM: Теоретическая база, актуальная классификация и современные методы управления (на основе ISO 31000:2018)

Введение: Актуальность проблемы и структура исследования

В условиях глобальной экономической и политической нестабильности, а также стремительной цифровой трансформации, способность компании обеспечивать надежность и непрерывность движения материальных и информационных потоков становится критическим фактором конкурентоспособности. Надежность, как один из главных принципов работы логистики и управления цепями поставок (SCM), неразрывно связана с минимизацией уровня риска функционирования всей системы.

В последние годы логистические риски перестали быть просто статичной угрозой потерь; они трансформировались в динамическую неопределенность, способную либо разрушить бизнес-процессы, либо, при грамотном управлении, открыть новые возможности для роста и оптимизации.

Данная работа ставит целью провести исчерпывающий академический анализ понятия, классификации, факторов возникновения и современных методов оценки и управления логистическими рисками. Структура исследования соответствует строгим академическим стандартам и последовательно раскрывает тему: от современного теоретического определения, основанного на международных стандартах, до детализированного обзора математических методов оценки и практических инструментов митигации рисков в современных российских реалиях.

Теоретические основы логистического риск-менеджмента

Понятие логистического риска: от потерь к созданию ценности

Логистические риски (ЛР) представляют собой сложный феномен, который охватывает как риски непосредственного выполнения логистических операций (транспортировки, складирования, грузопереработки, управления запасами), так и риски логистического менеджмента, возникающие на всех уровнях декомпозиции логистической системы.

Традиционное определение характеризовало ЛР как возможность наступления события, в результате которого предприятие полностью или частично теряет свои материальные ресурсы, товар, продукцию или несет дополнительные логистические расходы. Иными словами, риск сводился к вероятности ущерба.

Однако современная научная мысль, кодифицированная в международном стандарте ISO 31000:2018 «Менеджмент рисков», предложила более прогрессивный, ценностно-ориентированный подход. В соответствии с этим стандартом, риск определяется как влияние неопределенности на цели предприятия. Ключевая цель стандарта ISO 31000:2018 — это создание и защита стоимости (ценности) организации. Таким образом, управление логистическими рисками — это не только защита от потерь, но и активное выявление возможностей, скрытых в неопределенности, для повышения общей эффективности цепи поставок, что является ключевым отличием современного риск-менеджмента.

Принципы управления рисками в контексте SCM

Эффективное управление рисками в рамках SCM требует соблюдения ряда основополагающих принципов, продиктованных динамичностью и сложностью логистических процессов. Стандарт ISO 31000:2018 подчеркивает, что риск-менеджмент должен быть:

1. Интегрированным: Управление рисками должно быть неотъемлемой частью всех организационных процессов и, особенно, процесса принятия решений. В логистике это означает, что оценка риска должна проводиться на этапе планирования закупок, выбора поставщиков, разработки маршрутов и проектирования складских систем.

2. Динамичным: Логистические системы работают в постоянно меняющейся внешней среде (экономика, геополитика, технологии). Система риск-менеджмента должна быть гибкой, позволяя оперативно реагировать на новые угрозы, например, внезапное закрытие портов или введение новых санкций.

3. Основанным на лучшей доступной информации: Решения должны приниматься на основе точных, актуальных и верифицируемых данных о количественных и качественных характеристиках цепи поставок. Информационная асимметрия, напротив, является ключевым источником внутреннего риска.

Соблюдение этих принципов обеспечивает надежность логистической системы — свойство, выражающееся в способности обеспечить минимальный уровень риска функционирования и бесперебойное выполнение целей SCM. Каким образом компания может гарантировать бесперебойность, если ее данные устарели или неполны?

Всесторонняя классификация и факторы возникновения рисков

Функциональная и типологическая классификация

Для эффективного управления необходимо четко структурировать логистические риски (ЛР) по различным признакам.

1. По характеру возможных последствий

Это наиболее фундаментальное деление, определяющее стратегию реакции компании:

• Чистые (простые) риски: Приносят только ущерб или потери. К ним относятся природные катастрофы, аварии, хищения, изменения законодательства.

• Спекулятивные (динамические) риски: Могут принести как ущерб, так и выгоду. Примером может служить изменение валютных курсов при международных перевозках или инвестиции в новые логистические технологии, которые могут как окупиться, так и привести к убыткам.

2. По функциональной области логистики

Риски существуют во всех пяти функциональных областях, где происходит управление материальным потоком:

Функциональная область	Типовые риски
Закупочная	Ненадежность поставщика, рост цен, риск качества сырья, срыв сроков поставки.
Транспортная	Повреждение/утрата груза, аварии, задержки в пути, нарушение таможенных процедур, рост тарифов.
Складская	Хищения, порча запасов (списание), пожары, ошибки при комплектации заказов (пикинг), неэффективное использование площади.
Производственная	Сбои оборудования, брак, простои из-за отсутствия сырья, ошибки планирования.
Сбытовая (распределительная)	Отказ покупателя, риск неплатежей, нарушение условий поставки конечному потребителю.

3. По сфере возникновения (Типологический подход)

В зависимости от основной причины возникновения выделяют:

• Операционные риски: Связаны с ошибками персонала, технологическими сбоями, физическим ущербом и халатностью.

• Коммерческие (торговые) риски: Риски, связанные с выполнением контрактов (неисполнение обязательств контрагентами, риск неплатежей).

• Финансовые риски: Валютные, инфляционные риски, связанные с покупательной способностью денег.

• Природно-естественные/Экологические риски: Наводнения, землетрясения, аномальные погодные явления, влияющие на маршруты и сроки.

Внешние факторы: Детальный анализ геополитической неопределенности и санкций

Логистические риски в современных условиях (по состоянию на 28.10.2025) в значительной степени детерминированы внешними факторами, на которые компания не может оказать прямого влияния, но может косвенно воздействовать через стратегии управления.

Ключевые внешние факторы:

1. Изменение законодательства: Неожиданное введение новых норм, пошлин, требований к сертификации.

2. Общая экономическая и политическая ситуация: Колебания спроса, инфляция, рост процентных ставок.

3. Санкционные ограничения: Этот фактор приобрел доминирующее значение, особенно после 2022 года. Санкции проявляются в трех основных типах ограничений, которые напрямую влияют на логистику:

   • Торговые ограничения: Запрет на импорт/экспорт критически важных товаров (например, технологий, запчастей для транспорта, двойного назначения).

   • Финансовые ограничения: Запрет на расчеты в международных резервных валютах (USD, EUR), заморозка активов, отключение от SWIFT. Это резко повышает риск конвертации и усложняет международные платежи.

   • Транспортные ограничения: Ограничения на заход российских судов в европейские порты, закрытие воздушного пространства, отказ крупнейших мировых перевозчиков от работы на определенных маршрутах.

Последствия санкций для цепей поставок:

Непосредственным следствием санкционных ограничений стало кардинальное изменение привычных логистических маршрутов. Произошла переориентация грузопотоков с традиционных европейских коридоров на транспортные коридоры через дружественные страны, в частности, через Китай, Индию, Турцию, а также страны ЕАЭС.

Такая переориентация, например, в виде трансшипмента (перегрузки) товаров через порт Кумпорт (Турция) с последующей доставкой в Новороссийск, привела к двум критическим последствиям:

1. Увеличение сроков доставки: Новые маршруты становятся длиннее и требуют большего числа перегрузок, что увеличивает общее время транзита.

2. Рост тарифов: Из-за сложности, риска и необходимости обхода ограничений тарифы на логистические услуги на ряде направлений возросли более чем в три раза. Именно поэтому менеджмент обязан включать стоимость финансовых инструментов хеджирования и страхования в общую логистическую смету, чтобы избежать критического влияния волатильности на конечную стоимость продукта.

Внутренние факторы и операционные риски

Внутренние факторы — это те источники риска, которые находятся под прямым или косвенным контролем менеджмента компании. Наиболее значимую группу составляют операционные риски:

• Риск персонала: Халатность, ошибки, низкая квалификация, текучесть кадров, нарушение техники безопасности, утрата важных документов.

• Технологический риск: Сбои и неисправности оборудования (отказ транспорта, поломка погрузчиков, ошибки в работе WMS/TMS), перенапряжение технологических систем.

• Риск взаимоотношений: Недостаточный контроль за субподрядчиками и контрагентами, низкая квалификация или недобросовестность сторонних экспедиторов.

Отдельно стоит выделить информационную асимметрию и недостаток данных как источник внутреннего риска. Если менеджмент не обладает полной и точной информацией о запасах, местонахождении грузов, пропускной способности узлов и потенциальных задержках, это неизбежно ведет к неверным управленческим решениям и росту логистических издержек.

Методы оценки логистических рисков: от экспертных оценок до экономико-математического моделирования

Оценка риска — это процесс определения вероятности его наступления и масштаба его потенциальных последствий. Для получения объективной картины необходимо использовать комбинированный подход, сочетающий качественные и количественные методы.

Качественные (субъективные) методы

Качественная оценка более гибкая, основана на экспертных суждениях и описательных характеристиках, и незаменима для оценки неявных рисков (политические, репутационные, риски, связанные с неформальными процессами).

1. Экспертный метод (Ранжирование и Взвешенная оценка):

Метод предполагает привлечение группы квалифицированных специалистов, которые оценивают каждый вид риска по степени значимости и вероятности.

Для получения обобщенного уровня риска ($R_{общ}$) применяется формула взвешенной экспертной оценки:

R(общ) = Σ(i=1, n) R(i) ⋅ W(i)

Где:

• $R_{i}$ — балльная оценка i-го риска (например, от 1 до 10).

• $W_{i}$ — весовой коэффициент i-го риска (определяется экспертно, $\sum W_{i} = 1$).

2. Матричные методы (Карта рисков):

Это наиболее наглядный инструмент. Риски размещаются на двухмерной матрице «Вероятность – Воздействие». Это позволяет визуально определить приоритеты: риски, попадающие в квадрант высокой вероятности и высокого воздействия (например, сбои в критически важных ИТ-системах), требуют немедленных мер митигации.

Количественные методы: VaR и анализ волатильности

Количественная оценка — это строгий, структурированный подход, позволяющий оценить вероятность риска и его возможные последствия в денежном выражении, обеспечивая объективное принятие финансовых решений.

1. Анализ волатильности (Дисперсия)

Объективные методы оценки основываются на анализе статистических показателей прошлых периодов. Ключевым показателем изменчивости (волатильности) результата является дисперсия (D(X) или $\sigma^{2}$), которая показывает, насколько сильно фактические результаты логистических операций (например, отклонения фактических расходов от плановых) варьируются относительно среднего (математического ожидания, $\mu$).

Дисперсия для генеральной совокупности рассчитывается как средний квадрат отклонений фактических значений ($x_{i}$) от математического ожидания ($\mu$):

D(X) = σ² = (1/N) ⋅ Σ(i=1, N) (x(i) - μ)²

Чем выше дисперсия или стандартное отклонение ($\sigma$), тем выше волатильность и, соответственно, риск.

2. Методология VaR (Value at Risk)

Методология VaR (Стоимость под риском) является одним из наиболее мощных инструментов экономико-математического анализа, направленным на оценку возможных потерь стоимости актива (или денежного потока) в течение определенного периода времени при заданном доверительном интервале.

В контексте логистики VaR может использоваться для оценки максимальных потенциальных финансовых потерь, связанных, например, с колебаниями тарифов, цен на топливо или длительным простоем цепи поставок.

Параметрическая модель VaR

Если предположить, что доходность логистических операций (например, финансовый результат от инвестиций в запасы) распределена нормально, VaR может быть рассчитан по формуле:

VaR = Z ⋅ σ ⋅ √T ⋅ V

Где:

• $V$ — Стоимость актива или инвестиций (например, стоимость запасов).

• $Z$ — Квантиль нормального распределения, соответствующий выбранному доверительному уровню (например, для 95% доверительного уровня $Z \approx 1.65$).

• $\sigma$ — Стандартное отклонение (волатильность) доходности.

• $\sqrt{T}$ — Корень из временного периода (например, 1 день, 1 неделя).

Пример применения: Если логистическая компания хочет быть на 95% уверена, что ее потери от курсовых колебаний (VaR) не превысят 500 000 руб. за месяц, это означает, что только в 5% случаев (один раз из двадцати) фактические потери могут быть больше этой суммы. Почему бы не использовать данный показатель для принятия решения о необходимости хеджирования валютных рисков?

Стратегии и инструменты управления, митигации и учета рисков

Эффективное управление логистическими рисками включает в себя комплекс мер, начиная от стратегического планирования и заканчивая внедрением инновационных технологий и адекватным финансовым учетом.

Традиционные стратегии: передача, удержание и диверсификация

После оценки рисков менеджмент выбирает одну из четырех базовых стратегий:

1. Избегание (Avoidance): Полный отказ от деятельности, связанной с высоким риском (например, отказ от работы в регионе с нестабильной политической обстановкой).

2. Удержание (Retention / Самострахование): Принятие риска на себя. Применяется для рисков с низкой вероятностью и небольшим воздействием. Финансово это реализуется через формирование специальных страховых фондов или резервов для покрытия непредвиденных потерь.

3. Передача (Transfer): Передача риска третьей стороне. Наиболее распространенный способ — страхование (грузов, ответственности, имущества). Другой способ — включение штрафных санкций и четких условий в договоры с контрагентами, перекладывая на них часть ответственности.

4. Снижение (Reduction / Митигация): Сокращение вероятности или воздействия риска. Это включает диверсификацию (увеличение направлений деятельности, использование нескольких поставщиков/перевозчиков) и хеджирование (привлечение дополнительных финансовых операций для снижения совокупного риска, например, покупка форвардных контрактов для фиксации валютного курса или цены на топливо).

Цифровая трансформация как инструмент митигации операционных рисков

В современных условиях цифровая трансформация логистических потоков становится ключевым фактором предупреждения сбоев. Внедрение специализированных ИТ-систем позволяет снизить операционные риски (ошибки персонала, неэффективное планирование, физический ущерб) и повысить прозрачность цепи поставок.

Система	Назначение	Митигация риска
WMS (Warehouse Management System)	Управление складскими операциями	Снижение ошибок пикинга (комплектации), минимизация риска порчи и хищений, повышение точности учета запасов.
TMS (Transportation Management System)	Управление перевозками	Оптимизация маршрутов, сокращение времени доставки (до 30%), снижение риска опозданий и неэффективного использования транспорта.
Blockchain и Смарт-контракты	Децентрализованный учет и автоматизация сделок	Снижение риска мошенничества и ошибок персонала за счет неизменяемости данных. Повышение прозрачности во взаимоотношениях с контрагентами и ускорение расчетов.
Сенсорные системы (IoT)	Мониторинг состояния груза и транспорта	Предупреждение рисков, связанных с нарушением температурного режима, вибрацией или несанкционированным доступом.

Вопросы учета логистических рисков и потерь

С точки зрения финансового обеспечения, расходы на систему управления рисками должны быть интегрированы в общий бюджет на логистику. Эффективный учет позволяет проводить контрольные функции: мониторинг ключевых параметров цепи поставок, сравнение плановых и фактических расходов на риск-менеджмент, а также анализ экономической эффективности внедренных мер митигации (например, сопоставление стоимости внедрения WMS с объемом сниженных потерь от ошибок комплектации).

1. Формирование резервов: Для удержанных (самострахуемых) рисков компания обязана формировать финансовые резервы (например, резерв по сомнительным долгам, резерв на ремонт оборудования, резерв на гарантийное обслуживание). Эти резервы создаются за счет прибыли и являются важным элементом финансовой стабильности.

2. Учет потерь: Фактические потери, возникшие в результате реализации логистического риска (например, стоимость списанного брака, потери от хищений, штрафы за срыв сроков), отражаются в бухгалтерском учете как прочие расходы или убытки. Задача логистического менеджмента — добиться минимального уровня этих потерь.

Заключение

Логистический риск в современных условиях — это не просто угроза потерь, а динамическое влияние неопределенности на достижение целей компании, что полностью соответствует современным требованиям стандарта ISO 31000:2018. Успешный логистический риск-менеджмент требует интегрированного, академически обоснованного подхода.

Ключевые выводы исследования:

1. Теоретическая база: Необходимо перейти от устаревшего определения риска, сфокусированного исключительно на ущербе, к ценностно-ориентированному подходу, подчеркивающему защиту и создание стоимости.

2. Актуальные факторы: Внешняя среда, особенно геополитические и санкционные ограничения (торговые, финансовые, транспортные), стала доминирующим источником неопределенности. Эффективное управление требует глубокого анализа последствий этих факторов, включая рост тарифов и изменение маршрутов (например, через трансшипмент).

3. Оценка: Наиболее сильный аналитический результат дает комбинированный подход. Качественные методы (карта рисков, экспертные оценки) применимы для неявных факторов, а количественные методы, включая экономико-математическое моделирование с использованием VaR и анализа дисперсии, обеспечивают объективную оценку финансовых последствий.

4. Управление и митигация: Успешное снижение операционных рисков неразрывно связано с цифровой трансформацией. Внедрение систем WMS, TMS, а также технологий Blockchain и Смарт-контрактов позволяет минимизировать человеческий фактор и повысить прозрачность, обеспечивая гибкость и надежность цепи поставок в условиях непрерывной неопределенности.

Таким образом, для достижения стратегических целей SCM, логистические компании обязаны внедрять интегрированную систему риск-менеджмента, основанную на глубоком анализе внешних угроз, использовании точных методов оценки и проактивном внедрении цифровых инструментов митигации, чтобы обеспечить себе долгосрочную конкурентоспособность.

Список использованной литературы

1. Голиков Е.А. Основы логистики: учебно-практическое пособие. М.: Дашков и Ко, 2008. 208 с.
2. Джонсон, Дж., Вуд, Д. Современная логистика. М.: Вильямс, 2009. 88 с.
3. Козловский В.А., Козловская Э.А. Логистический менеджмент. СПб.: Лань, 2011. 272 с.
4. Малашенко Н.П. Коммерческая логистика: Учебно-методический комплекс. Новосибирск: НГУЭУ, 2007.
5. Мате Э., Тиксье Д. Логистика / Пер. с фр. под ред. Н.В. Куприенко. СПб.: Нева, 2010. 128 с.
6. Неруш Ю.М. Логистика: учебник для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. 459 с.
7. Родионова В.М., Туровец О.Г. Логистика: конспект лекций. М.: ИНФРА-М, 2009. 106 с.
8. Семененко А.И., Сергеев В.И. Логистика. Основы теории: учебник для вузов. СПб.: Союз, 2011. 544 с.
9. Сергеев В.И. Логистика в бизнесе. М.: ИНФРА-М, 2008. 302 с.
10. Смехов А.А. Основы транспортной логистики.
11. Анализ логистических рисков и меры по их снижению на предприятии Euro Gulf OÜ. 2023. URL: https://www.eek.ee/wp-content/uploads/2023/02/L%C3%B5put%C3%B6%C3%B6-Anna-Mihhejeva.pdf (дата обращения: 28.10.2025).
12. КЛАССИФИКАЦИЯ ЛОГИСТИЧЕСКИХ РИСКОВ И СТРАТЕГИИ УПРАВЛЕНИЯ ИМИ // Science Forum. 2014. URL: https://scienceforum.ru/2014/article/2014002684 (дата обращения: 28.10.2025).
13. ЛОГИСТИКА VS COVID-19: ПОСЛЕДСТВИЯ, РИСКИ, НОВЫЕ ВОЗМОЖНОСТИ РОСТА // NSC. 2020. URL: https://nsc.ru/journal/files/Pdf/2020-09-105-115.pdf (дата обращения: 28.10.2025).
14. МЕТОДИКИ КОЛИЧЕСТВЕННОЙ ОЦЕНКИ РИСКОВ НА ОСНОВЕ VAR: СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ // Cyberleninka. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metodiki-kolichestvennoy-otsenki-riskov-na-osnove-var-sravnitelnyy-analiz (дата обращения: 28.10.2025).
15. Методы оценки рисков: как выбрать подходящий метод для вашего бизнеса // Invo Group. URL: https://invo.group (дата обращения: 28.10.2025).
16. Основные положения классификации логистических рисков // Bstudy. URL: https://bstudy.net/609095/logistika/osnovnye_polozheniya_klassifikatsii_logisticheskih_riskov (дата обращения: 28.10.2025).
17. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ РИСКОВ ТРАНСПОРТНО-ЛОГИСТИЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ НА ПРИМЕРЕ ПАО «СОВФРАХТ» // RAE. 2014. URL: https://rae.ru/forum2014/195/6760 (дата обращения: 28.10.2025).
18. ПОКАЗАТЕЛИ И МЕТОДЫ ОЦЕНКИ ЛОГИСТИЧЕСКИХ РИСКОВ // NVjournal. URL: https://nvjournal.ru (дата обращения: 28.10.2025).
19. Риски логистической системы и способы их предупреждения // Cyberleninka. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/riski-logisticheskoy-sistemy-i-sposoby-ih-preduprezhdeniya (дата обращения: 28.10.2025).
20. Риски в международной логистике. Методы оценки рисков. Квоты // Art-Delivery. URL: https://art-delivery.ru (дата обращения: 28.10.2025).
21. УПРАВЛЕНИЕ ЛОГИСТИЧЕСКИМИ РИСКАМИ В МЕНЕДЖМЕНТЕ КАЧЕСТВА // ResearchGate. 2021. URL: https://www.researchgate.net/publication/349479326_UPRAVLENIE_LOGISTIC_ESKIMI_RISKAMI_V_MENEDZMENTE_KACESTVA (дата обращения: 28.10.2025).