Медицинское страхование в Российской Федерации: сущность, система и перспективы развития ОМС и ДМС

В стремительно меняющемся мире, где вызовы здоровью становятся все более сложными и непредсказуемыми – от пандемических угроз до возрастающих хронических заболеваний – обеспечение доступной и качественной медицинской помощью остается одной из фундаментальных задач любого государства. В Российской Федерации, как и во многих других странах, медицинское страхование выступает краеугольным камнем этой системы, представляя собой сложный, многогранный механизм, призванный гарантировать гражданам право на защиту здоровья.

Актуальность глубокого изучения медицинского страхования как ключевого элемента системы здравоохранения не вызывает сомнений. В условиях постоянно растущих затрат на медицину, демографических сдвигов, технологического прогресса и меняющихся ожиданий населения, понимание принципов функционирования обязательного и добровольного медицинского страхования (ОМС и ДМС) становится критически важным для специалистов в области экономики здравоохранения, медицинского права и социального страхования. Эти системы не просто распределяют финансовые риски, связанные с болезнью, но и формируют фундамент социальной справедливости, определяя уровень доступа к жизненно важным услугам, а значит, и к достойному качеству жизни.

Целью данного реферата является проведение комплексного исследования сущности, особенностей, правовых и финансовых механизмов обязательного и добровольного медицинского страхования в Российской Федерации. Мы стремимся не только систематизировать существующие знания, но и проанализировать актуальные проблемы, с которыми сталкивается российская система, а также обозначить перспективы ее развития в контексте современных вызовов.

Структура работы построена таким образом, чтобы последовательно раскрыть заявленные темы: от теоретических основ и исторического контекста медицинского страхования в целом до детального анализа структуры, функционирования и финансовых аспектов ОМС и ДМС в России, завершаясь обзором текущих проблем и предложений по совершенствованию. Такой подход позволит получить исчерпывающее представление о роли и значимости медицинского страхования в обеспечении здоровья нации.

Теоретические основы медицинского страхования как социально-экономического института

Сущность и функции медицинского страхования

Медицинское страхование — это не просто финансовый инструмент, но и сложный социально-экономический институт, призванный защищать интересы граждан в случае возникновения заболеваний, травм или иных состояний, требующих медицинского вмешательства. По своей сути, это форма социальной защиты здоровья населения, основанная на солидарном перераспределении средств для компенсации расходов, связанных с получением медицинской помощи.

Экономическая природа медицинского страхования заключается в централизованном формировании денежных фондов за счет взносов (страховых премий) и последующем использовании этих средств для оплаты медицинских услуг, предоставляемых застрахованным лицам при наступлении страхового случая. Этот механизм позволяет снизить индивидуальное финансовое бремя, которое может возникнуть при необходимости дорогостоящего лечения, переводя его на коллективную основу.

Социальная природа медицинского страхования проявляется в его направленности на обеспечение равного доступа к медицинским услугам для всех слоев населения, вне зависимости от их текущего материального положения. Это инструмент реализации конституционного права граждан на охрану здоровья, который способствует сокращению социального неравенства в сфере здравоохранения.

Выделяют несколько ключевых функций медицинского страхования:

• Финансовая функция: Основная функция, заключающаяся в формировании финансовых резервов для покрытия будущих медицинских расходов. Она позволяет аккумулировать средства и рационально их распределять, обеспечивая стабильное финансирование системы здравоохранения, что является основой ее бесперебойной работы.
• Компенсационная (возместительная) функция: Обеспечение возмещения затрат на медицинские услуги, оказанные застрахованному лицу при наступлении страхового случая. Это снижает финансовые риски для граждан и стимулирует своевременное обращение за помощью, предотвращая развитие осложнений.
• Профилактическая функция: Хотя и не всегда очевидная, эта функция реализуется через финансирование программ диспансеризации, вакцинации, ранней диагностики заболеваний, направленных на предупреждение развития болезней и снижение общей заболеваемости. В долгосрочной перспективе это позволяет снизить общие затраты на лечение, делая систему более устойчивой.
• Контрольная функция: Медицинские страховые организации (СМО) осуществляют контроль за объемом, сроками, качеством и условиями предоставления медицинской помощи, что способствует повышению эффективности работы медицинских учреждений и защите прав пациентов.

Историческое развитие медицинского страхования

История медицинского страхования — это долгий путь от простейших форм взаимопомощи до сложных государственных систем.

Мировой опыт:

• Германия: Считается родиной современного обязательного медицинского страхования. В 1883 году канцлер Отто фон Бисмарк ввел «Закон о страховании рабочих на случай болезни», заложив основы системы, финансируемой за счет взносов работодателей и работников, с управлением через больничные кассы. Эта модель стала прообразом для многих европейских стран.
• Великобритания: Развивала свою систему здравоохранения по иному пути. После Второй мировой войны, в 1948 году, была создана Национальная служба здравоохранения (NHS), основанная на принципах всеобщего охвата и финансирования из общих налогов. Это пример государственной, а не страховой, модели здравоохранения, хотя элементы частного страхования также существуют.
• США: Представляет собой уникальный гибрид, где доминирует добровольное частное медицинское страхование. Значительная часть населения застрахована через работодателей или приобретает полисы индивидуально. Существуют государственные программы для определенных категорий граждан (Medicare для пожилых, Medicaid для малоимущих), но универсальной системы обязательного страхования, покрывающей всех, нет.

Медицинское страхование в дореволюционной России и СССР:

В дореволюционной России элементы страхования начали появляться в конце XIX — начале XX века. Законодательство о страховании рабочих на случай болезни было принято в 1912 году, заимствуя многие принципы у Германии. Оно распространялось на промышленных рабочих и предусматривало создание больничных касс, финансируемых за счет взносов рабочих и работодателей.

После Октябрьской революции 1917 года, и в особенности с приходом советской власти, эта система была упразднена. Вместо нее была создана государственная, централизованная система здравоохранения, известная как «семашкинская модель», которая декларировала бесплатную и всеобщую медицинскую помощь, финансируемую из государственного бюджета. Страховые принципы были отвергнуты в пользу прямого государственного обеспечения.

Этапы развития медицинского страхования в современной Российской Федерации:

Возвращение к страховым принципам в России началось в период кардинальных экономических реформ.

• 1991 год: Принят Закон РСФСР от 28.06.1991 № 1499-1 «О медицинском страховании граждан в РСФСР», который стал отправной точкой для создания двухканальной системы финансирования здравоохранения: бюджетного и страхового. Этот закон ввел понятия обязательного и добровольного медицинского страхования.
• 1993 год: Создан Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС) и территориальные фонды ОМС (ТФОМС), что заложило институциональные основы новой системы. Формирование средств ОМС осуществлялось за счет отчислений работодателей.
• 2000-е годы: Период активной модернизации системы ОМС. В 2003 году были внесены значительные изменения, направленные на укрепление финансовой устойчивости фондов и повышение роли страховых медицинских организаций.
• 2010 год: Принятие Федерального закона от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» стало ключевым этапом. Этот закон закрепил принципы универсальности, государственности и социальной справедливости ОМС, установил единые требования к базовой программе ОМС по всей стране, унифицировал правила выбора страховой медицинской организации и существенно усилил контрольные функции СМО. Он также изменил систему финансирования, переведя ее на консолидированную модель через бюджеты субъектов РФ.
• Последующие изменения (до 19.10.2025): В последующие годы законодательство постоянно совершенствовалось. В частности, усилилась роль ФФОМС в централизации управления и финансирования, были введены новые механизмы оплаты медицинской помощи, направленные на стимулирование качества и эффективности (например, оплата по клинико-статистическим группам). Также активно развивались механизмы защиты прав застрахованных, включая возможность обращения в СМО или ТФОМС по вопросам качества и доступности медицинской помощи. Федеральный закон от 21.11.2011 № 323-ФЗ «Об основах охраны здоровья граждан в Российской Федерации» является основополагающим документом, определяющим общие принципы и задачи охраны здоровья, в рамках которых функционирует система медицинского страхования.

Формы медицинского страхования в Российской Федерации: ОМС и ДМС

Российская система здравоохранения сегодня опирается на две основные, но принципиально разные формы медицинского страхования: обязательное медицинское страхование (ОМС) и добровольное медицинское страхование (ДМС). Понимание их сущности, правовых основ и отличий критически важно для оценки эффективности всей системы.

Обязательное медицинское страхование (ОМС)

Обязательное медицинское страхование (ОМС) – это фундамент системы социальной защиты здоровья в Российской Федерации, интегрированный в общую систему государственного социального страхования. Его ключевая характеристика – это всеобщность и обязательность. ОМС обеспечивает всем гражданам РФ, без исключения, равные возможности в получении гарантированного объема и видов медицинской помощи. Это не просто система, это социальная гарантия, которая призвана нивелировать риски, связанные с дорогостоящим лечением, и обеспечить доступ к базовым медицинским услугам вне зависимости от социального статуса или уровня дохода. И что из этого следует? Она обеспечивает социальную стабильность и минимизирует финансовые барьеры для получения жизненно важной помощи.

Правовые основы ОМС:

Система ОМС в России имеет прочную законодательную базу:

• Конституция Российской Федерации: Статья 41 гарантирует каждому право на охрану здоровья и медицинскую помощь, которая в государственных и муниципальных учреждениях здравоохранения оказывается гражданам бесплатно за счет средств соответствующего бюджета, страховых взносов, других поступлений. Это конституционная основа, определяющая государственный характер и социальную значимость ОМС.
• Федеральный закон от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» (с актуальными редакциями): Этот закон является основным регулятором всей системы ОМС. Он детально определяет:
  • Субъекты и объекты ОМС: Кто является страхователем, застрахованным лицом, страховой медицинской организацией.
  • Права и обязанности участников: Граждан, медицинских организаций, фондов ОМС.
  • Виды и объемы медицинской помощи: Четко устанавливает, что входит в базовую программу ОМС, а также порядок формирования территориальных программ.
  • Финансовые основы системы: Источники формирования средств, порядок их распределения и использования.
  • Механизмы контроля качества и защиты прав застрахованных.
  • Последние редакции закона постоянно корректируют различные аспекты, например, уточняя порядок получения полисов ОМС, расширяя перечень услуг, совершенствуя механизмы оплаты медицинской помощи и усиления роли страховых медицинских организаций в контроле за качеством.

Добровольное медицинское страхование (ДМС)

Добровольное медицинское страхование (ДМС) представляет собой принципиально иную модель, основанную на свободе выбора и индивидуальных потребностях. В отличие от ОМС, ДМС не является обязательным и финансируется за счет личных средств граждан или средств работодателей.

Определение ДМС: Это система, обеспечивающая застрахованным лицам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных базовой и территориальными программами ОМС. Основная цель ДМС — расширение спектра доступных медицинских услуг, повышение их комфортности и оперативности.

Правовые основы ДМС:

• Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с актуальными редакциями): Этот закон является общим нормативным актом, регулирующим все виды страхования, включая добровольное медицинское. Он устанавливает:
  • Общие принципы страхования: Порядок формирования страховых резервов, требования к страховым компаниям.
  • Права и обязанности страховщиков и страхователей.
  • Лицензирование страховой деятельности.
• Гражданский кодекс Российской Федерации: Регулирует общие положения о договорах страхования.
• Внутренние положения и правила страховых компаний: Конкретные условия предоставления услуг, перечень рисков, страховые суммы, порядок урегулирования страховых случаев определяются договором ДМС, заключаемым между страхователем и страховой компанией в соответствии с утвержденными правилами страхования.

Сравнительный анализ ОМС и ДМС: ключевые отличия и механизмы взаимодействия

Сравнительный анализ ОМС и ДМС позволяет выявить их уникальные роли в системе здравоохранения и понять, как они дополняют друг друга. Ведь эффективная система — это не только совокупность элементов, но и их гармоничное взаимодействие.

Критерий	Обязательное медицинское страхование (ОМС)	Добровольное медицинское страхование (ДМС)
Цель	Гарантия базового объема бесплатной медицинской помощи всем гражданам РФ.	Расширение спектра и повышение комфортности медицинских услуг, получение специализированной помощи, не входящей в ОМС.
Правовой статус	Составная часть государственного социального страхования, обязательная для всех.	Договорное страхование, добровольное, коммерческое.
Круг застрахованных лиц	Все граждане РФ, постоянно или временно проживающие в РФ иностранные граждане и лица без гражданства (с определенными исключениями).	Лица, заключившие договор ДМС (индивидуально или через работодателя).
Объем и виды услуг	Базовая программа ОМС (первичная, скорая, профилактическая, специализированная помощь, включая ВМП по ряду профилей). Территориальные программы могут расширять этот объем.	Определяется договором страхования. Может включать услуги повышенной комфортности, расширенный список клиник, стоматологию, чек-апы, реабилитацию, не покрываемые ОМС.
Источники финансирования	Страховые взносы работодателей, бюджетные трансферты из федерального бюджета и бюджетов субъектов РФ.	Страховые премии от физических или юридических лиц (работодателей).
Механизмы выбора медицинских учреждений	Свободный выбор медицинской организации из реестра участников ОМС в рамках территориальной программы.	Выбор из ограниченного списка медицинских учреждений, определенных страховой программой ДМС.
Высокотехнологичная медицинская помощь (ВМП)	Частично финансируется из средств ОМС по утвержденным перечням и квотам.	Может включаться в программы ДМС в качестве дополнительной опции, расширяя доступ к ВМП, не покрываемой ОМС, или ускоряя ее получение.
Контроль качества	Осуществляется СМО, ТФОМС, ФФОМС. Строгий контроль за соблюдением стандартов и объемов оказания помощи.	Осуществляется страховой компанией в рамках договорных отношений, направлен на соблюдение условий договора.

Взаимодействие и разграничение компетенций ОМС и ДМС:

В идеале ОМС и ДМС должны работать в синергии, обеспечивая комплексную защиту здоровья граждан. ОМС формирует базовый уровень гарантий, а ДМС позволяет индивидуализировать и расширить медицинское обслуживание.

• Синергия: ДМС часто используется для получения тех услуг, которые не входят в базовую программу ОМС (например, ряд стоматологических услуг, косметические операции, более комфортные условия пребывания в стационаре, консультации узких специалистов без направлений, сокращение сроков ожидания). Работодатели активно используют ДМС как социальный пакет для своих сотрудников, повышая их лояльность и привлекательность компании на рынке труда.
• Нерешенные вопросы и законодательные пробелы: Несмотря на очевидную взаимодополняемость, существуют и нерешенные вопросы. Например, до сих пор недостаточно четко проработана законодательная база для бесшовного механизма взаимодействия между этими двумя системами. Иногда возникают ситуации, когда пациент с полисом ДМС может получить услугу, которая по факту покрывается ОМС, что приводит к неоправданным расходам страховых компаний или дублированию финансирования. Отсутствие единой информационной системы, позволяющей прозрачно отслеживать историю медицинских услуг по обоим видам страхования, затрудняет оптимальное управление ресурсами. В то же время, существуют дискуссии о необходимости более четкого разграничения компетенций, чтобы ДМС не подменяло, а именно дополняло ОМС, предлагая услуги, действительно выходящие за рамки государственных гарантий.

Таким образом, ОМС является краеугольным камнем социальной защиты, а ДМС – гибким инструментом для удовлетворения индивидуальных потребностей в здравоохранении, при этом их эффективное взаимодействие требует дальнейшего совершенствования правовой и организационной базы.

Система обязательного медицинского страхования в России: структура и функционирование

Система обязательного медицинского страхования (ОМС) в Российской Федерации представляет собой сложный, многоуровневый механизм, призванный обеспечить доступность и качество медицинской помощи для миллионов граждан. Ее эффективность напрямую зависит от четкого взаимодействия всех участников.

Участники системы ОМС и их взаимодействие

Основными участниками системы ОМС являются:

1. Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС):
   • Роль: Выступает в качестве главного страховщика в системе ОМС, выполняя функции по обеспечению финансовой устойчивости всей системы и координации деятельности региональных фондов.
   • Функции и задачи:
     • Формирование и выполнение федерального бюджета ОМС.
     • Установление единых правил и порядка осуществления ОМС на всей территории РФ.
     • Контроль за деятельностью территориальных фондов ОМС (ТФОМС) и страховых медицинских организаций (СМО).
     • Аккумулирование и распределение финансовых средств, включая трансферты в ТФОМС для выравнивания условий оказания медицинской помощи в регионах.
     • Разработка и реализация государственной политики в сфере ОМС, включая методическое обеспечение и стандартизацию.
2. Территориальные фонды обязательного медицинского страхования (ТФОМС):
   • Роль: Выполняют функции страховщика на региональном уровне, являясь государственными некоммерческими организациями, созданными органами государственной власти субъектов РФ.
   • Задачи:
     • Обеспечение реализации государственной политики в сфере ОМС на территории субъекта РФ.
     • Формирование и выполнение территориального бюджета ОМС.
     • Аккумулирование средств ОМС и их распределение между СМО.
     • Контроль за целевым использованием средств ОМС медицинскими и страховыми организациями.
     • Защита прав застрахованных граждан на получение доступной и качественной медицинской помощи.
3. Страховые медицинские организации (СМО):
   • Роль: Являются ключевым звеном, непосредственно взаимодействующим с застрахованными гражданами и медицинскими организациями. Это коммерческие организации, осуществляющие деятельность в сфере ОМС по лицензии.
   • Функции и обязанности:
     • Выдача полисов ОМС: Оформление и выдача гражданам полисов, подтверждающих их право на медицинскую помощь.
     • Оплата медицинских услуг: Оплата медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам в рамках территориальной программы ОМС.
     • Контроль качества и объемов медицинской помощи: Осуществление медико-экономического контроля, медико-экономической экспертизы и экспертизы качества медицинской помощи, оказываемой медицинскими организациями.
     • Защита прав застрахованных: Представление интересов застрахованных граждан, оказание консультативной помощи, рассмотрение жалоб и претензий, организация экспертиз при возникновении спорных ситуаций.
     • Информирование граждан: Предоставление информации об их правах, программах ОМС, медицинских организациях.
   • Лицензирование и ответственность: Деятельность СМО строго лицензируется. Они несут финансовую и административную ответственность за соблюдение законодательства в сфере ОМС.
4. Медицинские организации:
   • Роль: Являются непосредственными поставщиками медицинских услуг. Это могут быть государственные, муниципальные или частные медицинские учреждения, включенные в реестр медицинских организаций, осуществляющих деятельность в сфере ОМС.
   • Требования к участию в системе ОМС: Для работы в системе ОМС медицинские организации должны соответствовать установленным требованиям, иметь лицензию на медицинскую деятельность и заключать договоры на оказание и оплату медицинской помощи со страховыми медицинскими организациями.
   • Порядок оказания помощи: Оказывают медицинскую помощь в соответствии с утвержденными стандартами, клиническими рекомендациями и условиями договоров ОМС, не взимая плату с застрахованных граждан за услуги, включенные в программу ОМС.

Детальное описание взаимодействия всех участников:

Взаимодействие участников системы ОМС можно представить как замкнутый цикл:

1. Формирование средств: Страхователи (работодатели, органы исполнительной власти за неработающее население) уплачивают страховые взносы в бюджет ФФОМС.
2. Распределение на федеральном уровне: ФФОМС аккумулирует средства и перераспределяет их между ТФОМС, выравнивая финансовые возможности регионов.
3. Распределение на территориальном уровне: ТФОМС получают средства, формируют свой бюджет и заключают договоры со СМО на оказание и оплату медицинской помощи.
4. Выбор СМО застрахованным: Граждане выбирают СМО и получают полис ОМС.
5. Оказание медицинской помощи: Застрахованные обращаются в медицинские организации, работающие в системе ОМС.
6. Оплата услуг и контроль: Медицинские организации выставляют счета СМО за оказанные услуги. СМО проводят медико-экономический контроль и экспертизу качества оказанной помощи, после чего оплачивают услуги.
7. Защита прав: В случае нарушения прав или низкого качества помощи, застрахованный обращается в свою СМО или ТФОМС, которые обязаны провести расследование и принять меры.

Этот непрерывный цикл обеспечивает как финансирование медицинских учреждений, так и контроль за тем, чтобы каждый гражданин получал доступную и качественную медицинскую помощь.

Программы обязательного медицинского страхования

Система ОМС в России функционирует на основе программ, которые определяют объем, виды и условия предоставления медицинской помощи.

1. Базовая программа ОМС:
   • Определение: Утверждается Правительством Российской Федерации и является единой для всех регионов страны. Она устанавливает минимальный гарантированный объем бесплатной медицинской помощи, доступной каждому гражданину РФ.
   • Гарантированный объем и виды медицинской помощи: Включает:
     • Первичная медико-санитарная помощь: Оказывается в амбулаторных условиях и на дому (участковыми врачами, врачами общей практики, фельдшерами).
     • Скорая медицинская помощь: Оказывается вне медицинских организаций, а также в амбулаторных и стационарных условиях при заболеваниях, несчастных случаях, травмах, отравлениях и других состояниях, требующих срочного медицинского вмешательства.
     • Специализированная медицинская помощь: Оказывается в стационарных условиях и в условиях дневного стационара (терапия, хирургия, неврология, кардиология и другие профили), а также включает высокотехнологичную медицинскую помощь (ВМП) по определенным профилям.
     • Паллиативная медицинская помощь: Оказывается неизлечимо больным гражданам в целях улучшения качества жизни.
     • Профилактические мероприятия: Диспансеризация, профилактические медицинские осмотры, вакцинация.
     • Лекарственное обеспечение: В рамках стационарного лечения и, в некоторых случаях, амбулаторно.
   • Актуальный перечень услуг: Детализируется в ежегодно утверждаемой Программе государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи.
2. Территориальные программы ОМС:
   • Определение: Разрабатываются и утверждаются органами государственной власти каждого субъекта Российской Федерации на основе базовой программы ОМС.
   • Расширение базовой программы: Территориальные программы могут расширять перечень видов, форм и условий оказания медицинской помощи по сравнению с базовой программой. Это может быть обусловлено региональными особенностями (например, эпидемиологической ситуацией, демографической структурой), а также возможностями регионального бюджета.
   • Примеры дополнительных услуг: В некоторых регионах территориальные программы могут предусматривать дополнительные объемы медицинской помощи, более широкий перечень лекарственных препаратов при амбулаторном лечении для определенных категорий граждан, расширенный список медицинских организаций, предоставляющих специализированную помощь, или дополнительные программы реабилитации.
3. Особенности финансирования высокотехнологичной медицинской помощи (ВМП) в рамках ОМС:
   • ВМП — это медицинская помощь, выполняемая с применением высоких медицинских технологий и новых методов лечения. Изначально она финансировалась преимущественно из федерального бюджета.
   • Последние изменения: В последние годы наблюдается тенденция к переходу ВМП в систему ОМС. Федеральный закон № 326-ФЗ (статья 35) предусматривает, что ВМП, включенная в базовую программу ОМС, финансируется за счет средств ОМС. Перечень видов ВМП, оказываемой за счет средств ОМС, ежегодно утверждается Правительством РФ.
   • Примеры: К ВМП, финансируемой через ОМС, относятся, например, операции на открытом сердце, трансплантация органов, нейрохирургические вмешательства, ряд методов лечения онкологических заболеваний. Это значительно увеличивает доступность таких дорогостоящих видов помощи для широкого круга граждан.

Постоянное совершенствование программ ОМС, включая интеграцию ВМП, демонстрирует стремление государства к обеспечению все более полной и адекватной медицинской защиты населения, однако это также сопряжено с возрастающими финансовыми нагрузками и необходимостью эффективного управления ресурсами.

Финансовые механизмы и контроль качества в системе ОМС

Финансовая устойчивость и эффективность системы ОМС неразрывно связаны с четкостью ее финансовых механизмов и надежностью системы контроля качества медицинской помощи. Без этих составляющих даже самая продуманная структура не сможет обеспечить выполнение своих социальных функций.

Источники формирования и расходования средств ОМС

Сердцем любой страховой системы является ее финансовая модель.

Структура доходов:

Источники формирования средств обязательного медицинского страхования строго регламентированы законодательством и включают несколько основных компонентов:

1. Страховые взносы на ОМС неработающего населения: Уплачиваются органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации в бюджеты территориальных фондов ОМС. Размер этих взносов рассчитывается исходя из численности неработающего населения и установленного тарифа.
2. Страховые взносы на ОМС работающего населения: Уплачиваются работодателями (страхователями) за своих работников в бюджет Федерального фонда ОМС. Единый тариф страховых взносов устанавливается законодательством РФ (например, в рамках единого тарифа страховых взносов, который включает взносы на пенсионное, социальное и медицинское страхование).
3. Межбюджетные трансферты из федерального бюджета: Предоставляются ФФОМС для выравнивания финансовых условий территориальных программ ОМС, обеспечения выполнения базовой программы, финансирования высокотехнологичной медицинской помощи и других целевых мероприятий.
4. Иные поступления: Включают доходы от размещения временно свободных средств ОМС, санкции, штрафы, пени, применяемые к медицинским и страховым организациям за нарушения, а также добровольные пожертвования.

Анализ финансовой устойчивости:

Финансовая устойчивость системы ОМС — критически важный аспект. Она зависит от баланса между поступающими доходами и объемом необходимых расходов. Постоянный рост стоимости медицинских услуг, демографические изменения (старение населения, рост хронических заболеваний) и внедрение новых, дорогостоящих медицинских технологий создают давление на бюджет ОМС. Статистические данные по объему финансирования и динамике расходов системы ОМС за последние годы показывают устойчивый рост, что отражает как инфляционные процессы, так и расширение объемов оказываемой помощи. Например, бюджет ФФОМС ежегодно увеличивается, что позволяет индексировать тарифы на оплату медицинских услуг и расширять перечень доступной ВМП. Однако этот рост требует постоянного мониторинга и оптимизации расходов для предотвращения дефицита, что является залогом долгосрочной стабильности всей системы.

Основные направления расходования средств ОМС:

1. Оплата медицинской помощи: Львиная доля средств направляется на оплату услуг, оказанных застрахованным лицам в рамках территориальных программ ОМС. Это включает оплату первичной, скорой, специализированной и высокотехнологичной медицинской помощи.
2. Формирование нормированного страхового запаса: Средства фондов ОМС используются для создания резервов, необходимых для обеспечения финансовой устойчивости, покрытия непредвиденных расходов, а также для оплаты медицинской помощи застрахованным лицам за пределами территории страхования.
3. Финансирование мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников: Часть средств может быть направлена на повышение квалификации врачей и среднего медицинского персонала.
4. Расходы на ведение дела: Административно-хозяйственные расходы территориальных фондов ОМС и страховых медицинских организаций.
5. Целевые программы: Финансирование отдельных программ, направленных на развитие здравоохранения.

Принципы тарифообразования в системе ОМС и особенности оплаты медицинских услуг:

Тарифообразование в ОМС — это сложный процесс, направленный на справедливую и адекватную оценку стоимости медицинских услуг.

• Принципы тарифообразования: Тарифы формируются на основе расчетов стоимости медицинских услуг, с учетом затрат на их оказание (заработная плата, медикаменты, оборудование, коммунальные услуги и т.д.), а также уровня инфляции и региональных особенностей.
• Особенности оплаты медицинских услуг: В российской системе ОМС используются различные модели оплаты, которые постепенно эволюционируют:
  • Подушевое финансирование: Наиболее распространенная модель, при которой оплата медицинским организациям производится за каждого прикрепленного застрахованного лица, независимо от частоты его обращений. Стимулирует профилактическую работу и снижение необоснованных обращений.
  • Оплата за пролеченный случай (по клинико-статистическим группам — КСГ/КПГ): Используется преимущественно для оплаты стационарной и дорогостоящей амбулаторной помощи. Стоимость лечения группируется по заболеваниям (диагнозам) или объемам оказанной помощи, что позволяет унифицировать оплату и стимулировать медицинские организации к эффективному использованию ресурсов и сокращению сроков лечения.
  • Оплата за единицу объема медицинской помощи: Применяется для некоторых видов амбулаторной помощи, например, за посещение врача или проведенную диагностическую процедуру.

Влияние на качество и доступность: Каждая из этих моделей имеет свои преимущества и недостатки. Подушевое финансирование может стимулировать «экономию» на пациентах, тогда как оплата по КСГ/КПГ может привести к гипердиагностике или преждевременной выписке. Постоянный поиск оптимального сочетания этих моделей направлен на стимулирование повышения качества, доступности и экономической эффективности медицинской помощи.

Система контроля качества и доступности медицинской помощи

Эффективность медицинского страхования невозможна без строгого контроля за тем, как расходуются средства и какое качество услуг получают застрахованные. Разве не в этом проявляется подлинная забота о здоровье граждан?

Виды контроля:

1. Медико-экономический контроль (МЭК): Проводится СМО на этапе приемки счетов от медицинских организаций за оказанные услуги. Цель — проверка соответствия представленных к оплате сведений условиям договора, наличия лицензий, правильности оформления ��едицинской документации, а также обоснованности применения тарифов.
2. Медико-экономическая экспертиза (МЭЭ): Более углубленный вид контроля, который проводится СМО или ТФОМС по отдельным случаям оказания медицинской помощи. Проверяется соответствие объема, сроков и условий оказания помощи установленным стандартам и условиям договора. Может проводиться как до оплаты, так и после.
3. Экспертиза качества медицинской помощи (ЭКМП): Самый глубокий и специализированный вид контроля, проводимый экспертами качества (врачами-специалистами). Оценивается соответствие оказанной помощи порядкам оказания медицинской помощи, стандартам медицинской помощи, клиническим рекомендациям, а также своевременность ее оказания, правильность выбора методов профилактики, диагностики, лечения и реабилитации.
   • Механизмы проведения и санкции: По результатам контроля и экспертиз к медицинским организациям могут применяться финансовые санкции (неоплата или уменьшение оплаты счетов, штрафы) в случае выявления нарушений.

Роль СМО в защите прав застрахованных и контроле качества:

Страховые медицинские организации играют двойную роль: они являются финансовым оператором и, что не менее важно, защитником прав застрахованных.

• Конкретные примеры механизмов защиты:
  • Горячие линии и консультации: СМО обязаны предоставлять консультации по вопросам ОМС, информировать о правах и обязанностях, перечне услуг.
  • Рассмотрение жалоб: Принимают и рассматривают жалобы застрахованных на качество, доступность или отказ в предоставлении медицинской помощи.
  • Организация экспертиз: В случае спорных ситуаций, по обращению застрахованного, СМО организуют экспертизу качества медицинской помощи.
  • Представление интересов в суде: При необходимости СМО могут представлять интересы застрахованного в суде.
  • Выдача направлений: Способствуют получению направлений на консультации, обследования и лечение.

Индикаторы доступности и качества медицинской помощи:

Для оценки эффективности системы ОМС используются различные индикаторы:

• Доступность:
  • Обеспеченность населения врачами и койками.
  • Время ожидания плановой медицинской помощи.
  • Охват диспансеризацией и профилактическими осмотрами.
  • Расстояние до медицинских учреждений.
• Качество:
  • Показатели заболеваемости и смертности (в том числе от предотвратимых причин).
  • Уровень удовлетворенности пациентов.
  • Доля случаев, по которым выявлены нарушения по результатам экспертиз.
  • Соблюдение клинических рекомендаций.

Механизмы их оценки и отчетности: Эти индикаторы отслеживаются и анализируются ФФОМС, ТФОМС и СМО. Результаты ежегодно публикуются в отчетах, становятся основой для принятия управленческих решений и корректировки территориальных программ.

Влияние контроля на улучшение медицинских услуг: Систематический контроль и экспертиза стимулируют медицинские организации к постоянному улучшению качества оказываемых услуг, повышению квалификации персонала и оптимизации лечебного процесса, поскольку выявленные нарушения напрямую влияют на их финансирование и репутацию.

Вызовы, проблемы и перспективы развития медицинского страхования в России

Российская система медицинского страхования, несмотря на значительные достижения в обеспечении доступности базовой медицинской помощи, сталкивается с комплексом вызовов, требующих постоянного анализа и поиска эффективных решений.

Актуальные проблемы системы медицинского страхования

1. Недостаточность финансирования:
   • Корневая проблема: Одной из наиболее острых проблем остается хроническая недостаточность финансирования системы здравоохранения в целом и ОМС в частности. Несмотря на ежегодное увеличение бюджета, темпы роста расходов на медицинские технологии, лекарства и заработную плату зачастую опережают темпы роста поступлений.
   • Территориальная дифференциация: Существует существенная разница в уровне финансирования и, как следствие, в качестве и доступности медицинской помощи между регионами. Это связано с различиями в экономическом развитии субъектов РФ и их возможностях по уплате страховых взносов за неработающее население. В результате, жители менее благополучных регионов могут сталкиваться с более долгим ожиданием специализированной помощи, дефицитом кадров или устаревшим оборудованием.
2. Проблемы взаимодействия участников системы ОМС, бюрократия и сложности в получении медицинской помощи:
   • Бюрократические барьеры: Несмотря на внедрение цифровых технологий, система ОМС все еще страдает от избыточной бюрократии. Это проявляется в сложностях с оформлением документов, долгим ожиданием плановых процедур и операций, необходимостью получения множества направлений и согласований.
   • Недостаточное информирование граждан: Многие застрахованные не до конца понимают свои права и возможности, предоставляемые полисом ОМС, а также роль своей страховой медицинской организации в защите их интересов.
   • Взаимодействие участников: Проблемы возникают и на уровне взаимодействия между медицинскими организациями и СМО. Например, медицинские учреждения могут быть заинтересованы в оказании более дорогостоящих услуг для получения большего финансирования, а СМО, в свою очередь, стремятся к контролю и снижению необоснованных расходов, что иногда приводит к конфликтам и задержкам в оплате.
3. Нерешенные вопросы законодательного регулирования ДМС и его взаимодействия с ОМС:
   • Правовые пробелы: Законодательство в области ДМС менее детализировано, чем в ОМС. Отсутствуют четкие механизмы, предотвращающие дублирование услуг, финансируемых из разных источников.
   • Конкуренция или партнерство? В некоторых случаях ДМС может создавать «перетягивание» квалифицированных кадров и ресурсов из государственной системы, что усугубляет проблемы ОМС. В то же время, ДМС может быть эффективным дополнением, если его развитие будет стимулироваться для покрытия тех видов помощи, которые не входят в государственные гарантии.
4. Влияние демографических и экономических факторов:
   • Демографические изменения: Старение населения ведет к росту хронических заболеваний и увеличению потребности в дорогостоящей медицинской помощи, что создает дополнительную нагрузку на бюджет ОМС. Изменение структуры заболеваемости, появление новых угроз здоровью также требуют адаптации системы.
   • Экономические факторы: Кризисы, инфляция, геополитические изменения напрямую влияют на финансовую устойчивость системы. Снижение доходов населения может уменьшить возможности для развития ДМС, а экономические потрясения могут сократить поступления в бюджет ОМС. Курсовые колебания влияют на стоимость импортных лекарств и оборудования, увеличивая расходы.

Перспективы и направления совершенствования

Преодоление существующих проблем требует комплексного подхода и стратегического планирования.

1. Мнения ведущих экспертов и аналитиков о возможных сценариях развития ОМС:
   • Усиление государственного регулирования: Некоторые эксперты предлагают дальнейшую централизацию управления и финансирования ОМС, усиление роли ФФОМС для выравнивания условий по всей стране и более эффективного контроля.
   • Развитие рыночных механизмов: Противоположная точка зрения предполагает усиление конкуренции между СМО, расширение их ответственности и повышение роли в управлении медицинскими рисками.
   • Изменение роли СМО: Обсуждается необходимость трансформации СМО из простых «плательщиков» в полноценных организаторов медицинской помощи, которые будут активно работать с застрахованными, контролировать качество на всех этапах и предлагать сервисные функции.
   • Внедрение системы «единого плательщика»: Идея консолидации всех финансовых потоков ОМС в едином фонде, что может упростить администрирование и повысить прозрачность, но также может привести к потере конкуренции.
2. Предложения по оптимизации финансовой модели:
   • Повышение эффективности расходования средств: Внедрение систем оплаты, стимулирующих качество и результат, а не объем. Строгий контроль за ценообразованием лекарственных препаратов и медицинских изделий.
   • Привлечение дополнительных источников: Рассматривается возможность увеличения страховых взносов, внедрение соплатежей за определенные виды услуг или переход к смешанным моделям финансирования, сочетающим бюджетные ассигнования, страховые взносы и личные средства граждан.
   • Актуальные данные: Важно основываться на актуальных статистических данных ФФОМС и ТФОМС, которые регулярно публикуются и отражают текущее состояние финансовой системы.
3. Развитие пациентоориентированной страховой среды и повышение прозрачности системы, включая цифровизацию:
   • Цифровизация: Внедрение электронных медицинских карт, телемедицины, онлайн-записи к врачам и цифровых полисов ОМС. Это не только упрощает доступ к услугам, но и повышает прозрачность, позволяя отслеживать весь путь пациента.
   • Информированность: Активное информирование граждан о их правах, возможностях, а также о результатах работы СМО и медицинских учреждений.
   • Обратная связь: Создание эффективных механизмов обратной связи для пациентов, позволяющих оперативно решать возникающие проблемы и оценивать качество услуг.
4. Потенциал развития ДМС как дополняющей системы и пути улучшения его регулирования:
   • Четкое разграничение: Разработка законодательных инициатив, которые более ясно разграничивают сферы ОМС и ДМС, чтобы избежать дублирования и нецелевого использования средств.
   • Стимулирование развития ДМС: Создание экономических стимулов для работодателей и граждан к участию в ДМС, например, через налоговые льготы.
   • Интеграция: Возможность частичной интеграции ДМС с ОМС в части финансирования отдельных видов услуг или совместного использования инфраструктуры.

В целом, будущее медицинского страхования в России видится в постепенной эволюции, направленной на повышение устойчивости, справедливости и эффективности системы, с учетом изменяющихся потребностей общества и мировых трендов в здравоохранении. В конечном итоге, все эти усилия направлены на улучшение здоровья и благополучия нации.

Заключение

Исследование сущности, форм организации и функционирования медицинского страхования в Российской Федерации позволяет сделать ряд ключевых выводов, подчеркивающих его значимость как фундаментального социально-экономического института. Медицинское страхование, будь то обязательное или добровольное, является не просто механизмом финансирования здравоохранения, но и ключевым инструментом социальной защиты, призванным обеспечить гражданам доступ к жизненно важным медицинским услугам.

Обязательное медицинское страхование (ОМС) выступает в роли основной гарантии конституционного права каждого гражданина РФ на бесплатную медицинскую помощь. Оно обеспечивает базовый, но широкий спектр услуг, финансируемый за счет солидарных взносов и бюджетных трансфертов. Структура ОМС, включающая Федеральный и территориальные фонды, страховые медицинские организации и медицинские учреждения, формирует сложную, но в целом отлаженную систему, направленную на стандартизацию и контроль качества. Однако, как показал анализ, система ОМС сталкивается с вызовами, такими как недостаточность финансирования, территориальная диспропорция в уровне оказания помощи и необходимость дальнейшей оптимизации взаимодействия всех участников, что требует постоянного внимания и стратегического планирования.

Добровольное медицинское страхование (ДМС), в свою очередь, является гибким дополнением к ОМС, предлагая расширенный спектр услуг, повышенный комфорт и индивидуализированный подход. Оно играет важную роль в удовлетворении специфических потребностей граждан и выступает как значимый элемент социальных пакетов, предоставляемых работодателями. При этом, взаимодействие ДМС с ОМС требует более четкого законодательного регулирования для обеспечения синергии и предотвращения возможных правовых пробелов.

В долгосрочной перспективе, для обеспечения эффективной и устойчивой системы здравоохранения в РФ, критически важно поддерживать сбалансированное развитие как ОМС, так и ДМС. Усиление финансовой устойчивости ОМС через оптимизацию источников финансирования и повышение эффективности расходования средств, а также развитие пациентоориентированной среды, включая цифровизацию, являются приоритетными задачами. В то же время, ДМС должно развиваться как дополняющая система, предлагающая услуги, выходящие за рамки государственных гарантий, с четким законодательным разграничением полномочий.

Будущее медицинского страхования в стране будет определяться способностью системы адаптироваться к современным вызовам, включая демографические изменения, экономические потрясения и постоянный технологический прогресс в медицине. Только системный подход, основанный на глубоком анализе, экспертных мнениях и последних законодательных изменениях, позволит создать надежную и эффективную систему, способную защитить здоровье нации.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020).
2. Закон РФ от 28.06.1991 N 1499-1 (ред. от 24.12.1993) «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).
3. Закон РФ от 22.07.1993 N 5487-1 (ред. от 21.07.2014) «Основы законодательства Российской Федерации об охране здоровья граждан».
4. Федеральный закон от 16.07.1999 N 165-ФЗ (ред. от 29.12.2022) «Об основах обязательного социального страхования».
5. Федеральный закон от 29.12.2001 N 185-ФЗ «О бюджете Федерального фонда обязательного медицинского страхования на 2002 год».
6. Федеральный закон от 29.11.2010 N 326-ФЗ (ред. от 25.12.2023) «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации».
7. Вишняков Н.И., Миняев В.А., Гусев О.А. и др. Организация медицинского страхования. – СПб., 2000. С. 746-782.
8. Поляков И.В., Зеленская Т.М., Ромашов П.Г., Пивоварова Н.А. Экономика здравоохранения в системе рыночных отношений: Учебное пособие. — Санкт-Петербург, 1997. — 136 с.
9. Лучкевич В.С., Поляков И.В. Основы медицинского страхования в России. — Санкт-Петербург, 1995. — 245 с.
10. Найговзина Н.Б., Ковалевский М.А. Система здравоохранения в РФ: организационно-правовые аспекты. — М.: ГЭОТАР-МЕД, 2004. — 456 с.
11. Поляков И.В., Пустотин Н.И., Пивоварова Г.М., Зеленская Т.М. и др. Основы медицинского страхования. — СПб.: СПбГМА им. И.И. Мечникова, 2001. — 139 с.
12. Основные понятия в сфере ОМС // Кировский клинический стоматологический центр. URL: https://kksc.ru/oms/osnovnye-ponyatiya-v-sfere-oms (дата обращения: 19.10.2025).
13. Обязательное медицинское страхование (ОМС) // психологическая помощь для онкологических больных. URL: https://spasivse.ru/oms (дата обращения: 19.10.2025).
14. Определение термина «добровольное медицинское страхование» // Газпромбанк. URL: https://www.gazprombank.ru/financial_dictionary/80811/ (дата обращения: 19.10.2025).
15. Определения ДМС — что это такое. URL: https://xn—-btbkgc3a9a.xn--p1ai/opredeleniya-dms/ (дата обращения: 19.10.2025).
16. Что такое ДМС // Краевая детская клиническая больница. URL: https://kkdb.ru/chto-takoe-dms/ (дата обращения: 19.10.2025).
17. Закон Об Обязательном Медицинском Страховании (ОМС) в РФ N 326-ФЗ. URL: https://zakon-ob-oms.ru/ (дата обращения: 19.10.2025).
18. Что такое ОМС. URL: https://whatisoms.ru/ (дата обращения: 19.10.2025).
19. История развития медицинского страхования здоровья в зарубежных странах. Основные принципы, преимущества и недостатки медицинского страхования. URL: https://studfile.net/preview/5354972/page:9/ (дата обращения: 19.10.2025).
20. Добровольное медицинское страхование (ДМС) — что это? / Каталог терминов // Ингосстрах. URL: https://www.ingostrah.ru/wiki/dms/ (дата обращения: 19.10.2025).
21. ДМС и ОМС: в чем разница, преимущества, недостатки полисов // АльфаСтрахование. URL: https://www.alfastrah.ru/landing/dms_oms/ (дата обращения: 19.10.2025).
22. Что такое Система ОМС // МАКС-М. URL: https://maksm.ru/o-kompanii/informatsiya-dlya-zastrakhovannykh/chto-takoe-sistema-oms/ (дата обращения: 19.10.2025).
23. Статья 1. Медицинское страхование — КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1091/f0c3a8863f60b9435b68b753f7f41539a6603a11/ (дата обращения: 19.10.2025).
24. Страховой случай — КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_169727/02b202e20ff36881c9693ed3d59e33413b5e4368/ (дата обращения: 19.10.2025).
25. Краткая история медицинского страхования // Calmins. URL: https://calmins.com/blog/kratkaya-istoriya-medicinskogo-strahovaniya/ (дата обращения: 19.10.2025).
26. ОМС: что это, как работает и что в него входит // Ингосстрах. URL: https://www.ingos.ru/oms/chto-takoe-oms/ (дата обращения: 19.10.2025).
27. Кто такой страхователь в полисе // Совкомбанк Страхование Жизни. URL: https://life.sovcombank.ru/blogs/strahovatel/ (дата обращения: 19.10.2025).
28. Медицинское страхование // divcrb.ru. URL: https://divcrb.ru/for-patients/insurance/ (дата обращения: 19.10.2025).
29. Что такое страховой случай в ДМС // DMS CONSULTING. URL: https://dms.consulting/chto-takoe-strahovoy-sluchay-v-dms/ (дата обращения: 19.10.2025).
30. Статья 16. Права и обязанности застрахованных лиц — КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_107296/d75c6020c02c91c3606b001d24f0c765790d23a4/ (дата обращения: 19.10.2025).
31. Страховщик, страхователь, застрахованное лицо, выгодоприобретатель – кто все эти люди // Блог СК VUSO. URL: https://vuso.ua/ru/blog/strahovshik-strahovatel-zastrahovannoe-lico-vygobopriobretatel-kto-vse-eti-ludi (дата обращения: 19.10.2025).
32. Кто является застрахованным в системе ОМС // ТФОМС Орловской области. URL: https://orelmed.ru/oms/zastrahovannoe-litso (дата обращения: 19.10.2025).
33. Законодательство о ДМС, какой закон регулирует медицинское страхование. URL: https://dmsclub.ru/stati/zakonodatelstvo-o-dms-kakoj-zakon-reguliruet-meditsinskoe-strahovanie.html (дата обращения: 19.10.2025).
34. Что такое страховой случай в рамках ДМС? // СОПОС. URL: https://sopos.ru/blog/chto-takoe-strakhovoy-sluchay-v-ramkakh-dms (дата обращения: 19.10.2025).
35. Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации // Госуслуги. URL: https://www.gosuslugi.ru/help/faq/oms/10001004 (дата обращения: 19.10.2025).
36. История медицинского страхования: как появилась система защиты здоровья // Банки.ру. URL: https://banki.ru/news/daytheme/?id=10986958 (дата обращения: 19.10.2025).
37. Как работает система обязательного медицинского страхования // Росгосстрах. URL: https://www.rgs.ru/forum/kak-rabotaet-sistema-obyazatelnogo-meditsinskogo-strakhovaniya (дата обращения: 19.10.2025).
38. Страховой случай: что это, понятие, виды, признаки // ЕЮС. URL: https://eus.ru/info/strakhovoi-sluchai/ (дата обращения: 19.10.2025).
39. Страховщик, страхователь и застрахованный: кто есть кто в договоре страхования // Банки.ру. URL: https://www.banki.ru/news/daytheme/?id=10926838 (дата обращения: 19.10.2025).
40. Правовое регулирование добровольного медицинского страхования // B&O Barristers. URL: https://barristers.ru/publications/правовое-регулирование-добровольного-медицинского-страхования (дата обращения: 19.10.2025).
41. История возникновения и развития социального страхования в мире // Cyberleninka. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/istoriya-vozniknoveniya-i-razvitiya-sotsialnogo-strahovaniya-v-mire (дата обращения: 19.10.2025).
42. Застрахованное лицо // Право-мед.ру. URL: https://xn—-7sbab2ba3b0ad6c.xn--p1ai/terms/zastrahovannoe-litso (дата обращения: 19.10.2025).
43. История обязательного медицинского страхования // Территориальный фонд обязательного медицинского страхования Чувашской Республики. URL: https://tfoms.cap.ru/about/istoriya-oms (дата обращения: 19.10.2025).
44. Обязательное медицинское страхование // Ассоциация онкологических пациентов «Здравствуй». URL: https://www.zdravstvuy.ru/ob-oms/ (дата обращения: 19.10.2025).
45. Статья 3. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе. URL: https://fz326.ru/fz-326-st-3 (дата обращения: 19.10.2025).
46. Основные источники финансирования здравоохранения // Cyberleninka. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-istochniki-finansirovaniya-zdravoohraneniya (дата обращения: 19.10.2025).
47. Финансовые механизмы в системе здравоохранения и медицинского обслуживания // Cyberleninka. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/finansovye-mehanizmy-v-sisteme-zdravoohraneniya-i-meditsinskogo-obsluzhivaniya (дата обращения: 19.10.2025).
48. Источники финансирования // Профсоюз работников здравоохранения. URL: https://profmed.online/dokumenty/istochniki-finansirovaniya/ (дата обращения: 19.10.2025).
49. Здравоохранение по-русски: что скрывается за системой, где главное — не вылечить, а оформить // Moneytimes.Ru. URL: https://moneytimes.ru/zdravoohranenie-po-russki-chto-skryvaetsya-za-sistemoy-gde-glavnoe-ne-vylechit-a-oformit/ (дата обращения: 19.10.2025).