Наличные операции в банковской сфере РФ: регулирование, виды, организация и цифровая трансформация

В мире, где цифровые платежи и безналичные расчеты стремительно завоевывают доминирующие позиции, может показаться, что эпоха наличных денег подходит к концу. Однако реальность гораздо сложнее и интереснее. Несмотря на повсеместную цифровизацию, наличные деньги не только не исчезают из оборота, но и продолжают играть существенную роль в экономической жизни, представляя собой своего рода «парадокс наличных денег». Согласно данным, за последние пять лет (до 2021 года) количество наличных денег в обращении в России увеличилось на 57,5%, а в 2020 году была выпущена рекордная сумма наличных — 2,8 трлн рублей. Эти цифры убедительно свидетельствуют о том, что наличные операции остаются критически важным элементом банковской системы и финансовой инфраструктуры страны, ведь даже в условиях активного развития цифровых платежей они обеспечивают финансовую стабильность и конфиденциальность для части населения.

Настоящий реферат призван дать исчерпывающий анализ специфики наличных операций в банковской сфере Российской Федерации. Мы рассмотрим их нормативно-правовое регулирование, классифицируем по видам, изучим принципы организации и управления, а также оценим риски и методы их минимизации. Особое внимание будет уделено современным тенденциям, обусловленным цифровой трансформацией, и перспективам развития наличного денежного обращения, включая внедрение цифрового рубля. Работа ориентирована на студентов экономических и юридических вузов, аспирантов и исследователей, работающих над академическими трудами по банковскому делу, и направлена на формирование глубокого и системного понимания данной темы.

Нормативно-правовые основы и регулирование наличных операций

Правовое поле, регулирующее банковскую деятельность и, в частности, наличные операции в России, представляет собой сложную и многоуровневую систему. Она охватывает различные аспекты – от общих конституционных принципов до детализированных указаний Центрального банка. Понимание этой системы критически важно для эффективного и безопасного функционирования коммерческих банков, так как без строгого соблюдения этих норм невозможно обеспечить стабильность всей финансовой системы.

Обзор федерального законодательства

Фундаментом, на котором зиждется вся банковская система Российской Федерации, является, безусловно, Конституция РФ. Она гарантирует единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, а также определяет правовые основы денежной эмиссии, исключительное право на которую принадлежит Банку России.

Детализация этих конституционных положений осуществляется через ключевые федеральные законы. Прежде всего, это Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Этот закон определяет статус, цели, функции и полномочия Центрального банка как главного регулятора и надзорного органа банковской системы. В его компетенцию входит установление правил наличного денежного обращения, эмиссия банкнот и монет, а также контроль за соблюдением кредитными организациями требований законодательства.

Вторым по значимости является Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности». Он является краеугольным камнем для функционирования коммерческих банков, определяя их правовой статус, порядок создания, реорганизации и ликвидации. Именно этот закон дает легальные определения ключевых терминов, таких как «кредитная организация» (юридическое лицо, которое на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции), «банк» и «банковские операции». Он также устанавливает порядок государственной регистрации, лицензирования банковской деятельности и отзыва лицензий. Важно отметить, что лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия и четко указывает виды операций и валюту, в которой они могут осуществляться, подчеркивая строгую регламентацию данной сферы.

Нормативные акты Банка России

Центральный банк РФ, как мегарегулятор, издает многочисленные нормативные акты, которые детализируют положения федеральных законов и обеспечивают их практическое применение. Среди них особое место занимают документы, напрямую регулирующие наличные операции:

• Указание Банка России от 11 марта 2014 года № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства». Этот документ устанавливает основные правила работы с наличными деньгами для всех организаций и индивидуальных предпринимателей. Он определяет порядок приема, выдачи, хранения наличных, а также устанавливает требования к оформлению кассовых документов. Хотя оно ориентировано на предприятия, его принципы формируют основу для взаимодействия банков с клиентами по вопросам наличных расчетов.
• Указание Банка России от 9 декабря 2019 года № 5348-У «О правилах наличных расчетов». Данное указание непосредственно регламентирует порядок осуществления наличных расчетов между юридическими лицами, а также между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Оно устанавливает предельный размер расчетов наличными деньгами (100 000 рублей по одному договору) и определяет случаи, в которых такие расчеты допускаются или запрещаются. Для банков эти указания являются руководством при осуществлении расчетно-кассового обслуживания клиентов, обеспечивая соблюдение законодательства всеми участниками денежного оборота.

Кроме того, Банк России устанавливает меры обеспечения финансовой надежности кредитных организаций, включая создание резервов и обязательные нормативы (достаточности капитала, ликвидности). С 30 октября 2025 года системно значимые кредитные организации (СЗКО) перешли на соблюдение нового национального норматива краткосрочной ликвидности (ННКЛ), который заменил Базельский норматив. ННКЛ позволяет точнее оценивать риски СЗКО, учитывая особенности российского финансового рынка, и включает ограничения на вложения в высоколиквидные активы (не более 30% выпуска облигаций). Также повышены пороги крупности вкладов физических лиц, к которым применяются более высокие коэффициенты оттока, для более точной дифференциации средств по уровню стабильности, что свидетельствует о постоянном совершенствовании регуляторной политики.

Противодействие легализации доходов и финансовому терроризму (ФЗ № 115-ФЗ и № 161-ФЗ)

Особую роль в регулировании наличных операций, особенно с точки зрения их безопасности и прозрачности, играют федеральные законы, направленные на борьбу с теневой экономикой:

• Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Этот закон возлагает на банки серьезные обязанности по контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом своих клиентов. Кредитные организации обязаны фиксировать и представлять в уполномоченный орган (Федеральную службу по финансовому мониторингу – Росфинмониторинг) сведения по операциям, подлежащим обязательному контролю, а также по операциям, в отношении которых возникают подозрения в их сомнительности. Банки активно применяют системы идентификации клиентов, анализ их финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения, деловой репутации и источников происхождения денежных средств, чтобы предотвратить использование банковской инфраструктуры для преступных целей. Несоблюдение требований ФЗ № 115-ФЗ может привести к серьезным санкциям со стороны ЦБ, вплоть до отзыва лицензии.
• Федеральный закон от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» регулирует деятельность платежных систем и участников рынка, устанавливая правила осуществления переводов денежных средств. В контексте наличных операций этот закон обеспечивает прозрачность и безопасность безналичных платежей, которые часто предшествуют или следуют за наличными операциями, а также определяет общие рамки для функционирования всей платежной системы.

Ответственность за нарушение законодательства

Нарушение установленных правил и норм в сфере банковской деятельности и наличного денежного обращения влечет за собой строгую ответственность, призванную обеспечить дисциплину и законность.

• Уголовная ответственность предусмотрена за наиболее тяжкие нарушения. Статья 172 Уголовного кодекса РФ «Незаконная банковская деятельность» устанавливает наказание за осуществление банковских операций без регистрации или без специального разрешения (лицензии), если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству (от 2 250 000 рублей) либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере. Наказание по части 1 статьи 172 УК РФ может включать штраф от 100 000 до 300 000 рублей, либо принудительные работы на срок до четырех лет, либо лишение свободы на срок до четырех лет. В случае совершения деяния организованной группой или с извлечением дохода в особо крупном размере (от 9 000 000 рублей) предусмотрено лишение свободы на срок до семи лет со штрафом до 1 000 000 рублей.
• Статья 187 Уголовного кодекса РФ «Неправомерный оборот средств платежей» регулирует ответственность за изготовление, приобретение, хранение, транспортировку в целях использования или сбыта, а также сбыт поддельных платежных карт, распоряжений о переводе денежных средств, документов или средств оплаты, а также электронных средств, электронных носителей информации, технических устройств, компьютерных программ, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

• Административная ответственность за нарушения кассовой дисциплины регулируется статьей 15.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ) «Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, а также нарушение требований об использовании специальных банковских счетов». Штрафы для должностных лиц составляют от 4 000 до 5 000 рублей, а для юридических лиц — от 40 000 до 50 000 рублей. К нарушениям относятся: расчеты наличными сверх установленных размеров (100 000 рублей в рамках одного договора), неоприходование или неполное оприходование денежной наличности, а также накопление наличных в кассе сверх установленных лимитов.

Таблица 1: Виды ответственности за нарушения в сфере наличных операций

Вид ответственности	Статья УК/КоАП РФ	Суть нарушения	Санкции
Уголовная	Ст. 172 УК РФ «Незаконная банковская деятельность»	Осуществление банковских операций без регистрации/лицензии, причинившее крупный ущерб (от 2,25 млн ₽) или извлечение дохода в крупном размере (от 9 млн ₽)	Штраф от 100 000 до 300 000 ₽ / принудительные работы до 4 лет / лишение свободы до 4 лет. В особо крупном размере: лишение свободы до 7 лет со штрафом до 1 млн ₽.
Уголовная	Ст. 187 УК РФ «Неправомерный оборот средств платежей»	Изготовление, приобретение, хранение, сбыт поддельных платежных карт, распоряжений, документов, электронных средств для неправомерного осуществления приема/выдачи/перевода денежных средств.	Принудительные работы до 5 лет / лишение свободы до 6 лет со штрафом до 500 000 ₽.
Административная	Ст. 15.1 КоАП РФ «Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций…»	Расчеты наличными сверх 100 000 ₽ по одному договору; неоприходование/неполное оприходование наличности; накопление наличности в кассе сверх лимитов; несоблюдение порядка хранения/расходования средств.	Для должностных лиц: от 4 000 до 5 000 ₽; для юридических лиц: от 40 000 до 50 000 ₽.

Виды и характеристика наличных операций коммерческих банков

Банковская деятельность, в том числе и наличные операции, является сложным комплексом услуг, направленных на удовлетворение потребностей различных экономических агентов. Чтобы разобраться в этой многогранности, необходимо классифицировать и детально описать каждый вид операций.

Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) как основная услуга

В основе работы с наличными деньгами в коммерческих банках лежит расчетно-кассовое обслуживание (РКО). Это комплексная услуга, предоставляемая банками своим клиентам (как физическим, так и юридическим лицам, а также индивидуальным предпринимателям), которая включает в себя выполнение всех операций, связанных с обработкой денежных средств. По сути, РКО – это артерии, по которым движутся финансовые потоки, обеспечивая жизнедеятельность бизнеса и повседневные нужды граждан.

Ключевые услуги РКО включают:

• Прием наличных денег: Внесение средств на банковские счета клиентов через кассы банка, банкоматы или терминалы самообслуживания. Это может быть выручка от реализации товаров и услуг, пополнение счета, взносы учредителей и т.д.
• Выдача наличных денег: Снятие средств с банковских счетов клиентов. Для юридических лиц это часто выплата заработной платы, командировочных, хозяйственных расходов. Для физических лиц – снятие средств с карт или вкладов.
• Осуществление переводов: Перемещение денежных средств между счетами клиентов внутри банка, а также межбанковские переводы, которые могут быть инициированы как наличными, так и безналичными средствами.
• Обслуживание банковских счетов: Открытие, ведение и закрытие расчетных, текущих, депозитных и других видов счетов.

Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ИП) перечень услуг РКО значительно расширен и адаптирован под их бизнес-потребности:

• Открытие и ведение расчетного счета: Фундаментальная услуга, без которой невозможно осуществление большинства финансовых операций бизнеса.
• Выпуск корпоративных карт: Позволяют сотрудникам компаний совершать покупки, оплачивать представительские расходы и снимать наличные для нужд бизнеса, упрощая контроль и отчетность.
• Эквайринг (торговый и интернет): Обеспечение приема безналичных платежей от клиентов за товары и услуги. Торговый эквайринг предполагает установку POS-терминалов в точках продаж, интернет-эквайринг – прием платежей через онлайн-сервисы и веб-сайты.
• Платежи в бюджет: Оплата налогов, сборов и других обязательных платежей в государственные фонды.
• Валютный контроль: Сопровождение внешнеэкономических сделок и обеспечение соблюдения валютного законодательства РФ.
• Предоставление выписок: Регулярное информирование клиента о состоянии его счета и совершенных операциях.
• Самоинкассация: Услуга, позволяющая юридическим лицам самостоятельно вносить наличную выручку через специальные сейфы, банкоматы или терминалы, минуя услуги классической инкассации.
• Интернет-банкинг и мобильные приложения: Современные инструменты для удаленного управления счетами, совершения платежей, получения выписок и доступа к другим банковским услугам 24/7.

Таким образом, РКО выступает как центральный элемент взаимодействия банка с клиентами в части наличного денежного обращения, обеспечивая его бесперебойность и соответствие законодательным нормам, тем самым повышая общую эффективность финансовой деятельности.

Классификация банковских операций

Банковские операции традиционно подразделяются на три основные категории в зависимости от их влияния на баланс банка и характера формирования ресурсов:

1. Пассивные операции: Это операции, направленные на привлечение денежных средств и формирование ресурсной базы банка. Они увеличивают пассивы баланса.
   • Привлечение вкладов (депозитов): Основа пассивных операций. Вклады делятся на:
     • Депозиты до востребования: Средства, которые могут быть сняты клиентом в любой момент без предварительного уведомления банка.
     • Срочные вклады: Средства, размещенные на определенный срок, обычно под более высокий процент.
     • Сберегательные вклады: Специализированные вклады, предназначенные для накопления средств.
   • Получение межбанковских кредитов: Заимствование средств у других кредитных организаций на финансовом рынке.
   • Выпуск собственных ценных бумаг: Эмиссия акций (формирование уставного капитала), облигаций, векселей и депозитных сертификатов для привлечения средств от инвесторов.
   • Формирование собственных фондов банка: Создание уставного и резервного капитала, а также других фондов, необходимых для обеспечения финансовой устойчивости и развития.
2. Активные операции: Это операции по размещению привлеченных средств с целью получения прибыли. Они увеличивают активы баланса банка.
   • Кредитные операции: Основной вид активных операций. Включают:
     • Выдача краткосрочных и долгосрочных кредитов: Предоставление средств заемщикам (физическим и юридическим лицам) на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности.
     • Учет векселей: Покупка банком векселей до наступления срока их погашения с дисконтом.
     • Ипотечные кредиты: Долгосрочные кредиты под залог недвижимости.
   • Инвестиционные операции: Вложения банка в ценные бумаги (акции, облигации), драгоценные металлы, а также участие в капитале других компаний.
   • Кассовые и расчетные операции: Хотя по своей сути они являются посредническими, с точки зрения движения денежных средств и формирования активов (наличные в кассе банка) они также относятся к активным операциям, обеспечивая ликвидность и операционную деятельность.
3. Активно-пассивные (комиссионные и трастовые) операции: Это операции, которые не приводят к значительному изменению баланса банка в части привлечения или размещения средств, но приносят банку комиссионный доход.
   • Купля-продажа иностранной валюты: Осуществляется как в наличной, так и в безналичной формах, принося банку доход от разницы курсов и комиссий.
   • Инкассация и кассовое обслуживание: Услуги по сбору и доставке наличных денег, а также по пересчету и зачислению их на счета клиентов.
   • Выдача банковских гарантий: Предоставление банком гарантий выполнения обязательств клиента перед третьими лицами за определенную комиссию.
   • Хранение ценностей: Услуги по хранению документов, драгоценностей и других ценностей в банковских сейфах.
   • Трастовые (доверительные) операции: Управление имуществом или активами клиента по его поручению (например, управление пакетами акций, консультационные услуги, бюджетное и налоговое планирование, помощь в слияниях и поглощениях).
   • Консультационные услуги: Оказание экспертной помощи клиентам по финансовым и инвестиционным вопросам.

Взаимосвязь наличных операций с этой классификацией очевидна. Наличные операции являются частью как пассивных (прием вкладов наличными), так и активных (выдача кредитов наличными, поддержание наличности в кассе) и, безусловно, активно-пассивных операций (инкассация, кассовое обслуживание, обмен валюты), что подтверждает их фундаментальную роль в банковской деятельности.

Запрещенные виды деятельности

Важным аспектом регулирования банковской деятельности является установление ограничений на виды деятельности, которыми кредитным организациям заниматься запрещено. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» четко определяет, что кредитным организациям запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Это ограничение обусловлено необходимостью минимизации рисков, присущих этим видам бизнеса, и сосредоточением банков на их основной функции — финансовом посредничестве. Отделение банковской деятельности от реального сектора экономики позволяет избежать конфликта интересов, предотвратить концентрацию чрезмерных рисков и обеспечить стабильность банковской системы.

Организация расчетно-кассового обслуживания и управление наличностью в банках

Эффективная организация расчетно-кассового обслуживания (РКО) и продуманное управление наличностью являются краеугольным камнем стабильной работы любого коммерческого банка. Это не только вопрос удобства для клиента, но и важнейший фактор поддержания ликвидности, минимизации операционных рисков и обеспечения соответствия регуляторным требованиям.

Процесс организации РКО

Организация РКО в каждом банке имеет свои уникальные черты, формируемые стратегическими целями, целевой аудиторией и конкурентными преимуществами. Однако существуют общие принципы и этапы:

1. Подача заявления и документов. Процесс начинается с обращения клиента в банк. Для юридических лиц и ИП это включает подачу заявления и обширного пакета документов, подтверждающих личность бенефициаров, государственную регистрацию компании, уставные документы, лицензии (при необходимости) и другие сведения, требуемые законодательством (включая ФЗ № 115-ФЗ). Для физических лиц этот процесс значительно проще и обычно сводится к предоставлению паспорта.
2. Проверка клиента (Due Diligence). Банк проводит тщательную проверку потенциального клиента, анализируя его финансовое положение, деловую репутацию и источники происхождения денежных средств. Это важнейший этап для соблюдения требований по противодействию отмыванию доходов и финансированию терроризма.
3. Выбор тарифного плана. Тарифные планы и условия РКО значительно различаются между банками и зависят от масштабов бизнеса клиента (ИП, малый, средний, крупный бизнес), а также от его специфических потребностей. Различия могут касаться комиссий за внесение и снятие наличных, стоимости платежных поручений, количества бесплатных платежей и наличия дополнительных сервисов, таких как самоинкассация. Банки стремятся предложить гибкие тарифы, чтобы привлечь и удержать различные сегменты клиентов.
4. Открытие счета и подключение к услугам. После успешной проверки и выбора тарифного плана банк открывает расчетный счет и предоставляет доступ к выбранным услугам: интернет-банкингу, мобильному приложению, корпоративным картам, эквайрингу.
5. Кассовая дисциплина. Вся работа с наличными деньгами строго регулируется указаниями Центрального банка РФ. Кассовая дисциплина — это свод правил и порядок работы с наличными, обязательный для соблюдения как банками, так и их клиентами. Эти правила определяют лимиты остатка наличных в кассе, порядок оформления кассовых документов, сроки и порядок сдачи выручки, что является ключевым элементом контроля за наличным денежным обращением.

Меры безопасности при проведении операций

Безопасность является приоритетом при проведении любых банковских операций, особенно наличных, где риски мошенничества и хищений особенно высоки. Банки применяют многоуровневую систему защиты:

• Многофакторная аутентификация (MFA). Для доступа к онлайн-банкингу и подтверждения транзакций используются комбинации из нескольких факторов: пароль, одноразовый код из SMS или Push-уведомления, биометрические данные (отпечаток пальца, распознавание лица).
• Шифрование данных. Вся информация, передаваемая между клиентом и банком, а также хранящаяся на серверах, шифруется с использованием современных криптографических алгоритмов, что предотвращает несанкционированный доступ и перехват данных.
• Мониторинг транзакций. Системы мониторинга в режиме реального времени анализируют все операции на предмет подозрительной активности. Искусственный интеллект и машинное обучение выявляют аномалии в поведении клиентов (нетипичные суммы, география, частота операций), сигнализируя о потенциальных мошеннических действиях.
• Использование цифровых подписей. Для юридически значимых документов и операций клиенты используют квалифицированные электронные подписи (КЭП), обеспечивающие целостность и неизменность данных, а также подтверждающие авторство.
• Физическая безопасность. В отделениях банков и зонах банкоматов применяются системы видеонаблюдения, контроля доступа, а также инкассаторские службы для безопасной транспортировки наличных.

Внедрение инновационных технологий в РКО

Современные банки активно внедряют инновационные технологии, чтобы не только повысить безопасность, но и оптимизировать процессы, снизить издержки и улучшить клиентский опыт.

• Биометрия. Биометрическая идентификация внедряется для упрощения и ускорения процедур идентификации клиентов. Например, при выездном обслуживании, в банкоматах или при обращении в контакт-центры, клиент может быть идентифицирован по отпечатку пальца или распознаванию лица, что повышает удобство и безопасность.
• Искусственный интеллект (ИИ) и машинное обучение.
  • Обнаружение и предотвращение мошенничества: ИИ анализирует огромные объемы данных, выявляя паттерны мошенничества, которые незаметны для человека. Это позволяет блокировать подозрительные операции до их завершения.
  • Оптимизация загрузки и инкассации банкоматов: ИИ прогнозирует спрос на наличные в различных точках, оптимизируя маршруты инкассации и снижая операционные расходы.
  • Автоматизация скоринговых моделей: При кредитовании ИИ помогает быстрее и точнее оценивать кредитоспособность клиентов.
  • Финансовая аналитика и управление рисками: ИИ обрабатывает большие данные для выявления скрытых рисков и возможностей, предоставляя руководству банка ценные инсайты.
• Компьютерное зрение. Технологии компьютерного зрения используются для анализа записей с камер наблюдения в отделениях и зонах банкоматов с целью повышения безопасности, выявления несанкционированных действий или подозрительного поведения.
• Примеры из практики:
  • Sberbank Cash-out: СберБанк предлагает услугу снятия наличных на кассах магазинов-партнеров. Это позволяет клиентам получить до 5000 рублей за одну операцию и до 20 000 рублей в сутки при оплате покупки. Такая услуга повышает доступность наличных и снижает нагрузку на банкоматную сеть.
  • Чат-боты и голосовые ассистенты: Используются для автоматизации обработки запросов клиентов, предоставления информации о тарифах, остатках на счетах и решении типовых проблем, освобождая операторов для более сложных задач.

Таким образом, современные банки трансформируют РКО из рутинной операции в высокотехнологичный процесс, где безопасность сочетается с удобством, а традиционные кассовые операции интегрируются в цифровую экосистему. Разве не это будущее, к которому мы стремимся в банковской сфере?

Риски наличных операций и методы их минимизации

Наличные операции, несмотря на их неизменную актуальность, сопряжены с целым спектром рисков, которые требуют постоянного внимания и системного подхода к управлению. Эти риски могут негативно сказаться не только на конкретной кредитной организации, но и на стабильности всей банковской системы.

Виды рисков

Основные риски, присущие кассовой работе и операциям с наличными деньгами, можно классифицировать следующим образом:

1. Операционный риск: Это риск возникновения убытков в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем или внешних событий. Включает юридический риск, но исключает стратегический и репутационный риски. Примеры: ошибки кассиров, технические сбои в банкоматах, внутреннее мошенничество, физическая потеря наличных при транспортировке.
2. Репутационный риск: Возникает в случае негативной публичной оценки деятельности банка (например, из-за сбоев в работе с наличными, очередей, скандалов с поддельными банкнотами), что может привести к потере доверия клиентов и партнеров.
3. Правовой риск: Связан с возможностью возникновения убытков из-за несоблюдения законодательства, неправильного применения норм права или изменения регуляторной среды. Например, штрафы за нарушение кассовой дисциплины или требований ФЗ № 115-ФЗ.
4. Технологический риск: Обусловлен сбоями, отказами или уязвимостями информационных систем и технологий, используемых для обработки наличных (банкоматы, кассовое оборудование, программное обеспечение).
5. Стратегический риск: Риск принятия неверных стратегических решений в области управления наличностью, которые могут привести к упущенным возможностям или чрезмерным затратам. Например, неверный прогноз спроса на наличные в регионах.
6. Кредитный риск: Хотя напрямую не связан с наличными операциями, может опосредованно влиять, если банк выдает кредиты наличными без должного анализа кредитоспособности.
7. Риск ликвидности: Неспособность банка своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства по выдаче наличных средств клиентам, что может привести к кризису доверия.

Эти риски выявляются на любом этапе работы с наличными деньгами – от их получения из Банка России до выдачи клиенту – и оказывают влияние на всю банковскую систему. Как же банки справляются с этой комплексной задачей?

Управление операционным риском

Управление операционным риском является одной из важнейших задач банковского менеджмента. Для его минимизации применяются многогранные инструменты:

• Разграничение полномочий: Четкое распределение обязанностей и ответственности между сотрудниками, участвующими в кассовых операциях, чтобы исключить возможность единоличного совершения мошеннических действий или ошибок. Например, один сотрудник принимает наличность, другой пересчитывает, третий оформляет документы.
• Разработка и внедрение внутренних регламентов и процедур: Создание подробных инструкций для каждой кассовой операции, определяющих последовательность действий, используемые формы документов, требования к безопасности и контролю.
• Обучение персонала: Регулярное обучение сотрудников по вопросам кассовой дисциплины, безопасности, распознавания поддельных банкнот, работы с новым оборудованием и программным обеспечением.
• Использование систем внутреннего контроля: Внедрение автоматизированных систем для мониторинга и проверки операций, выявления расхождений и аномалий. Внутренний контроль также предполагает проведение регулярных аудитов на соответствие внутренних документов требованиям Центрального банка Российской Федерации (законов, инструкций, положений, приказов).
• Страхование рисков: Заключение договоров страхования от рисков потери наличных, ограбления, технических сбоев.
• Внедрение ИИ-решений для автоматизации процессов и выявления аномалий: Искусственный интеллект способен анализировать большие объемы транзакций, выявлять подозрительные закономерности, предсказывать возможные сбои в оборудовании и предотвращать операционные ошибки.

Противодействие сомнительным операциям и мошенничеству

Особое внимание уделяется борьбе с отмыванием доходов и мошенничеством, особенно в контексте наличных операций, которые часто используются для сокрытия преступной деятельности.

• Процедуры внутреннего контроля: Банки обязаны разрабатывать и внедрять внутренние правила, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).
• Обязательства по получению информации о клиентах: В соответствии с ФЗ № 115-ФЗ, организации обязаны получать информацию о целях и предполагаемом характере деловых отношений с клиентами, определять цели финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения, деловой репутации и источники происхождения денежных средств клиентов. Это позволяет формировать «профиль» клиента и оценивать риски.
• Классификация клиентов по степени риска: Степень риска совершения клиентами подозрительных операций классифицируется как низкая, средняя или высокая. Классификация клиентов (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей) по степени риска совершения подозрительных операций осуществляется Банком России и кредитными организациями на основе критериев, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ и нормативными актами Банка России. Эти критерии включают:
  • Анализ операций по счетам (объем, количество, основания, соответствие видам экономической деятельности, наличие связи между зачислением и последующим снятием наличных).
  • Аффилированность с другими юридическими лицами/ИП, отнесенными к высокой группе риска.
  • Совпадение идентификаторов устройств, используемых для доступа к банковским системам.
  • Учитываются также результаты национальной и секторальной оценки рисков.
  • Центральный банк определяет предельные значения объемов подозрительных операций, при превышении которых банку присваивается высокая степень вовлеченности. Например, начиная со второго квартала 2021 года, это происходит, если объем наличных операций с признаками сомнительности превышает 2% от всех дебетовых оборотов по счетам клиентов или совокупный объем сомнительных операций клиентов превышает 500 млн рублей.
• Лимиты на снятие наличных: Банки могут вводить временные лимиты на выдачу наличных в банкомате или кассе, если операция вызывает подозрение (например, нетипичная сумма для клиента или подозрение на компрометацию карты) или если клиент находится в базе Центрального банка РФ по мошенникам. Такие лимиты могут составлять до 50 000 рублей в сутки на 48 часов, а в ряде случаев — до 100 000 рублей в месяц.

Ответственность за нарушение кассовой дисциплины

Нарушение кассовой дисциплины влечет за собой административную ответственность и штрафные санкции, призванные стимулировать организации к соблюдению установленных правил.

• Административная ответственность: Предусмотрена статьей 15.1 Кодекса Российской Федерации об административных ��равонарушениях (КоАП РФ).
• Размеры штрафов:
  • Для должностных лиц (руководителей, главных бухгалтеров, кассиров) — от 4 000 до 5 000 рублей.
  • Для юридических лиц — от 40 000 до 50 000 рублей.
• Виды нарушений:
  • Расчеты наличными сверх установленных размеров: Превышение лимита в 100 000 рублей по одному договору между юридическими лицами или ИП.
  • Неоприходование или неполное оприходование денежной наличности: Неотражение или неполное отражение поступления наличных денег в кассовых документах.
  • Накопление наличных в кассе сверх установленных лимитов: Превышение утвержденного лимита остатка наличных денег в кассе организации на конец рабочего дня.
  • Несоблюдение порядка хранения свободных денежных средств.
  • Несоблюдение порядка расходования наличных денег, полученных из кассы банка.

Таким образом, комплексная система управления рисками и строгая ответственность за нарушения обеспечивают необходимый уровень безопасности и прозрачности в сфере наличных операций, что является залогом стабильности всей финансовой системы.

Современные тенденции и перспективы развития наличного денежного обращения в условиях цифровизации

Эпоха цифровой трансформации радикально меняет привычные экономические ландшафты, и банковская сфера, особенно в части наличных операций, находится в эпицентре этих изменений. Однако, вопреки ожиданиям полного вытеснения наличных, мы наблюдаем сложную и порой парадоксальную динамику.

Парадокс наличных денег и динамика их обращения

Несмотря на стремительное развитие безналичных платежных инструментов (банковские карты, мобильные платежи, QR-коды, СБП), наличные деньги продолжают играть существенную роль в экономическом обороте и жизни людей, и, как минимум, в ближайшие десятилетия сохранят свою значимость. Это явление получило название «парадокс наличных денег»: они реже используются как средство платежа, но их объем в обращении не снижается, а иногда даже растет.

Каковы причины этого парадокса?

• Снижение доходности банковских депозитов: В условиях низких процентных ставок, хранение наличных денег вне банковской системы становится для некоторых граждан и предприятий более привлекательным, так как не несет рисков обесценения из-за инфляции и не облагается комиссиями.
• Функция наличных как «убежища» от финансовых потрясений: В периоды экономической неопределенности, кризисов или геополитической нестабильности, люди склонны изымать средства из банков и хранить их в наличной форме, воспринимая их как наиболее надежный и доступный актив. Это означает, что наличные выступают не только как средство платежа, но и как инструмент сохранения ценности, особенно в условиях повышенной турбулентности.
• Неформальный сектор экономики: Наличные деньги продолжают активно использоваться в теневой экономике, для осуществления расчетов, которые не подлежат налоговому или регуляторному контролю.
• Конфиденциальность: Для многих пользователей наличные — это единственный способ сохранить анонимность платежей, что остается важным фактором для определенной части населения.

Статистические данные по России ярко иллюстрируют эту динамику:

• В период с 2016 по 2019 годы спрос на наличные деньги в России ежегодно возрастал в среднем на 0,5 трлн рублей.
• За последние пять лет (до 2021 года) количество наличных в обращении увеличилось на 57,5%.
• В 2020 году, на фоне пандемии COVID-19 и общей экономической неопределенности, была выпущена рекордная сумма наличных — 2,8 трлн рублей, что стало прямым отражением стремления граждан к «наличной подушке безопасности».
• Несмотря на рост объема наличности, доля наличных расчетов в розничном обороте в России за последние пять лет (до 2021 года) значительно сократилась — с 60,7% до 29,7%. Это свидетельствует о том, что наличные используются не столько для повседневных платежей, сколько для накопления.
• Оборот наличных денег через кассы подразделений Банка России в 2020 году сократился на 26,5% по сравнению с 2016 годом, с прогнозом дальнейшего снижения на 10% в последующие пять лет, что указывает на оптимизацию логистики и инфраструктуры обращения наличности.
• Банк России прогнозирует рост объема наличных денег в обращении в 2025 году в диапазоне от 0,1 до 0,5 трлн рублей, подтверждая продолжение тренда.
• В 2021 году средняя стоимость разовой покупки, оплачиваемой наличными деньгами, составляла 975 рублей, что говорит о сохранении наличных для мелкорозничных расчетов.
• В общей сумме банкнот, эмитируемых ЦБ, 76% составляют пятитысячные купюры, 15% — тысячные. При этом в количественном отношении они распределяются поровну — по 26%, что указывает на предпочтение крупных номиналов для накопления.

Цифровизация банковских услуг и трансформация РКО

Цифровизация является ключевым трендом в современном мире, затрагивающим все отрасли экономики, включая банковскую сферу. Она приводит к преобразованию бизнес-моделей, увеличению проникновения финансовых услуг и радикально меняет подходы к расчетно-кассовому обслуживанию (РКО).

• Новые подходы к РКО:
  • Онлайн-форматы и доступ 24/7: Большинство операций, ранее требовавших посещения отделения, теперь доступны через интернет-банкинг и мобильные приложения в любое время суток.
  • Экстерриториальное обслуживание: Клиент может обслуживаться в любом отделении банка, независимо от места открытия счета, а для юридических лиц — удаленно управлять счетами и осуществлять платежи из любой точки мира.
  • Клиентские менеджеры: Персонализированный подход к клиентам, особенно крупным, с выделением личного менеджера для решения всех финансовых вопросов.
  • Бесконтактное кассовое обслуживание: Использование технологий NFC и QR-кодов для проведения операций без физического взаимодействия с наличными или банковской картой в кассе.
  • QR-коды для платежей: Возможность оплаты товаров и услуг, а также пополнения счетов с помощью QR-кодов, что является удобной альтернативой наличным и картам.
  • Чат-боты и ИИ-ассистенты: Автоматизированная поддержка клиентов, отвечающая на типовые вопросы и помогающая в проведении операций.

Эти изменения не только повышают удобство и скорость обслуживания, но и значительно снижают операционные издержки банков, позволяя им перераспределять ресурсы и фокусироваться на развитии инновационных продуктов.

Цифровой рубль: новая форма национальной валюты

Одним из наиболее значимых событий в сфере денежного обращения России стало вступление в силу 1 августа 2023 года закона о цифровом рубле. Это важнейший шаг в развитии национальной платежной системы и цифровизации экономики.

• Определение и характеристики: Цифровой рубль — это цифровая форма национальной валюты, эмитируемая Банком России как прямое и безусловное обязательство. Он не является криптовалютой, так как эмитируется государством и имеет фиксированный курс к обычному рублю (1:1). Цифровой рубль совместил в себе главные черты наличных и безналичных денег:
  • Хранится на счетах на платформе Банка России: В отличие от безналичных денег, которые находятся на счетах коммерческих банков, цифровой рубль хранится в Центральном банке, что повышает его надежность. Коммерческие банки выступают посредниками, предоставляя клиентам доступ к платформе цифрового рубля.
  • Курс 1:1: Один цифровой рубль всегда равен одному наличному или безналичному рублю.
  • Государственная эмиссия: Выпускается Банком России, что обеспечивает его статус законного платежного средства.

• Преимущества цифрового рубля:
  • Доступность операций 24/7: Возможность совершать платежи и переводы в любое время суток, без выходных и праздников.
  • Высокая скорость и минимальная стоимость расчетов: Операции будут проходить мгновенно и с минимальными (или нулевыми) комиссиями.
  • Повышенная надежность: Средства защищены напрямую Банком России, что исключает риски банкротства коммерческих банков.
  • Финансовая прозрачность: Отслеживаемость каждой транзакции способствует противодействию теневому сектору, легализации преступных доходов и уклонению от налогов.
  • Новые инструменты денежно-кредитной политики: Возможность целевого распределения средств (например, для субсидий), что повышает эффективность государственных программ.
  • Укрепление финансового суверенитета: Снижение зависимости от иностранных платежных систем.

• Статус внедрения и перспективы: С сентября 2026 года все клиенты крупных банков смогут при желании открывать счета цифрового рубля, переводить безналичные рубли в цифровые рубли и обратно. Важно подчеркнуть, что использование цифрового рубля будет абсолютно добровольным. Это новая форма денег, которая дополнит существующие наличные и безналичные расчеты, предлагая гражданам и бизнесу более широкий выбор платежных инструментов.

Таким образом, наличные операции находятся в процессе трансформации. Несмотря на сохранение их значимости, их функционал меняется, а цифровизация и внедрение цифрового рубля открывают новые горизонты для развития национальной платежной системы, предлагая более эффективные, безопасные и прозрачные механизмы расчетов.

Технологии безопасности и контроля в наличных операциях

Безопасность и контроль за наличными операциями — это постоянно эволюционирующая область, где технологии играют ключевую роль в противодействии угрозам и повышении эффективности. Банк России и коммерческие финансовые институты активно внедряют инновационные решения для защиты денежного обращения и оптимизации процессов.

Модернизация банкнот и защита от подделок

Одним из фундаментальных направлений обеспечения безопасности является постоянное совершенствование самих наличных денег. Банк России принял «Основные направления развития наличного денежного обращения на 2021-2025 годы», которые включают поэтапную модернизацию банкнот. Цель этой программы — повышение их качества, износостойкости и усовершенствование защитного комплекса.

• Планы модернизации: В период с 2022 по 2025 годы планируется выпуск модернизированных банкнот номиналом 10, 50, 100, 500, 1000 и 5000 рублей. Они получат обновленный дизайн, включающий новые символы российских городов и регионов, а также усиленную защиту с использованием современных технологий печати и защитных элементов.
• Эффективность защиты: Российские банкноты традиционно отличаются высоким уровнем защищенности. Статистика подтверждает эффективность принятых мер: количество выявленных поддельных банкнот Банка России за период с 2011 по 2020 год снизилось с 17 до 7 штук на 1 млн банкнот. Это является очень высоким показателем защищенности в мировом масштабе.
• Использование больших данных и ИИ: В некоторых странах технологии больших данных и искусственного интеллекта уже используются для оценки качества банкнот, уровня их изношенности и прогнозирования жизненного цикла. Это позволяет более эффективно управлять наличным денежным обращением, своевременно изымать изношенные купюры и сокращать затраты на их производство и обслуживание. В России аналогичные технологии начинают внедряться для анализа качества денежной наличности, проходящей через сортировочные машины.

Применение ИИ и больших данных

Искусственный интеллект (ИИ) и технологии больших данных становятся неотъемлемой частью банковской инфраструктуры, кардинально меняя подходы к безопасности и операционной эффективности.

• Оценка качества банкнот и прогнозирование жизненного цикла: Как уже упоминалось, ИИ может анализировать данные с высокоточных датчиков на сортировочных машинах для определения степени износа банкнот, предсказывать их долговечность и оптимизировать процесс замены.
• Обеспечение безопасности в отделениях и зонах банкоматов: ИИ, в сочетании с технологиями компьютерного зрения, используется для:
  • Мониторинга видеонаблюдения: Автоматическое выявление подозрительного поведения (например, лиц, закрывающих камеры, попыток проникновения), несанкционированных действий или скоплений людей.
  • Идентификации и аутентификации: Распознавание лиц клиентов для ускорения обслуживания или предотвращения мошенничества (в частности, в банкоматах или при обращении в контакт-центры).
• Выявление мошенничества и аномалий: ИИ анализирует огромные массивы данных о транзакциях в реальном времени, выявляя нетипичные паттерны, которые могут указывать на мошенничество или попытки отмывания денег (например, необычно крупные снятия наличных после зачисления средств, операции в непривычных локациях).
• Автоматизация процессов: ИИ используется для автоматизации рутинных операций, таких как обработка документов, классификация операций, что снижает вероятность человеческих ошибок и повышает скорость работы.

Инновации в оборудовании и инфраструктуре

Развитие технологий затрагивает не только программное обеспечение, но и физическую инфраструктуру для работы с наличными.

• Банкоматы с функцией рециркуляции наличных: Эти устройства способны не только выдавать, но и принимать наличные деньги, которые затем, после проверки на подлинность, могут быть использованы для выдачи другим клиентам.
  • Преимущества: Оптимизация наличного денежного обращения, снижение затрат на инкассацию (меньше поездок для пополнения и вывоза наличности), повышение доступности наличных для клиентов, сокращение времени простоя.
  • Динамика внедрения: Доля банкоматов с функцией рециркуляции в российской банковской системе демонстрирует стабильный рост, достигнув 68% к третьему кварталу 2023 года. Количество таких устройств увеличилось на 1,8 тысячи, до 76,4 тысячи штук, что является значительным показателем технологической модернизации.
• Объединение усилий в создании кассовых центров: Кредитные организации и инкассаторские компании активно объединяют свои усилия в области создания совместных кассовых центров по обработке наличных денег. Это позволяет централизовать и стандартизировать процессы пересчета, сортировки и хранения наличности, снизить издержки и повысить безопасность.

Усиление контроля и прогнозной аналитики

Цифровизация способствует более совершенному мониторингу экономических процессов, что имеет прямое отношение к контролю за наличным денежным оборотом и противодействию теневому сектору.

• Усиление прогнозной аналитики: Ужесточение контроля предполагает не только реакцию на уже совершенные нарушения, но и проактивное управление. Банк России и крупные коммерческие банки активно используют прогнозную аналитику для своевременного обеспечения регионов денежной наличностью по номиналам, в зависимости от динамики спроса. Это позволяет избежать дефицита или избытка наличных в отдельных регионах, оптимизировать логистику и сократить затраты.
• Противодействие теневому сектору: Повышение прозрачности платежей благодаря цифровизации и внедрению цифрового рубля значительно усложняет деятельность по легализации преступных доходов, финансированию терроризма и уклонению от налогов. Каждый цифровой рубль имеет уникальный идентификатор и может быть отслежен на платформе Банка России, что обеспечивает беспрецедентный уровень прозрачности.

В целом, технологии безопасности и контроля за наличными операциями развиваются по двум основным направлениям: укрепление физической защиты самих банкнот и инфраструктуры, а также активное внедрение цифровых решений (ИИ, большие данные, рециркуляция, цифровой рубль) для повышения эффективности, прозрачности и снижения рисков.

Заключение

Анализ наличных операций в банковской сфере Российской Федерации выявляет сложную и динамично развивающуюся картину. Несмотря на ускоренную цифровизацию и активное внедрение безналичных платежей, наличные деньги сохраняют свою значимость в экономике страны, о чем свидетельствует феномен «парадокса наличных денег» – рост их объема в обращении при снижении частоты использования в повседневных расчетах. Этот парадокс объясняется рядом факторов, включая поиск «тихой гавани» в периоды нестабильности и снижение доходности депозитов.

Исследование показало, что нормативно-правовая база, регулирующая наличные операции, является многоуровневой и строго регламентированной. От федеральных законов, таких как «О Центральном банке РФ» и «О банках и банковской деятельности», до детализированных указаний Банка России по кассовым операциям и расчетам, а также законов, направленных на противодействие легализации преступных доходов (ФЗ № 115-ФЗ), – все это формирует жесткие рамки для банковской деятельности. Нарушения этих норм влекут за собой серьезную уголовную и административную ответственность, что подчеркивает высокий уровень контр��ля в данной сфере.

Коммерческие банки осуществляют широкий спектр наличных операций, ключевой из которых является расчетно-кассовое обслуживание (РКО). Оно включает в себя не только базовые услуги по приему и выдаче наличных, но и расширенный перечень для юридических лиц и ИП, таких как эквайринг, самоинкассация и удаленное управление счетами. Организация РКО требует строгого соблюдения кассовой дисциплины и внедрения многоуровневых мер безопасности, включающих многофакторную аутентификацию, шифрование данных и постоянный мониторинг транзакций.

С наличными операциями сопряжены многочисленные риски: операционные, репутационные, правовые, технологические. Банки активно применяют разнообразные методы их минимизации, от разграничения полномочий и строгих внутренних регламентов до использования искусственного интеллекта для выявления аномалий и мошенничества. Особое внимание уделяется противодействию сомнительным операциям, что выражается в обязательствах банков по получению информации о клиентах и их классификации по степени риска.

Будущее наличных операций неразрывно связано с цифровой трансформацией. Внедрение биометрии, ИИ для оптимизации управления наличностью и банкоматов с функцией рециркуляции свидетельствует о стремлении банков к повышению эффективности и безопасности. Важнейшим трендом является появление цифрового рубля – новой формы национальной валюты, которая, будучи эмитированной Банком России, обещает повысить прозрачность, скорость и надежность расчетов, при этом сохраняя добровольный характер использования.

В заключение, можно констатировать, что сфера наличных операций в РФ находится в состоянии непрерывной эволюции. Современные технологии и усиленный регуляторный контроль формируют новую парадигму, где наличные деньги, несмотря на снижение их роли как основного средства платежа, продолжают выполнять важные функции. Ключевой задачей для банковской системы остается поддержание оптимального баланса между развитием цифровых инноваций и обеспечением стабильности, безопасности и доступности наличного денежного обращения, адаптируясь к меняющимся потребностям общества и экономики. Дальнейшее развитие этой сферы будет определяться способностью регуляторов и коммерческих банков эффективно интегрировать новые технологии, сохраняя при этом высокий уровень надежности и защиты от рисков.

Список использованной литературы

1. Камаев В.Д. Экономическая теория: учебник для студентов вузов. — М.: ВЛАДОС, 2013.
2. Куликов Л.М. Экономическая теория: учеб. — М.:ТК Велби, Проспект, 2011.
3. Ларина Л.С., Сергеев С.В. Организация деятельности Центрального банка РФ — М.: Юриспруденция, 2011.
4. Ларина Л.С., Сергеев С.В. Организация деятельности коммерческого банка — М.: Юриспруденция, 2013.
5. Николаева И.П. Экономическая теория: учеб. — М.: КНОРУС, 2013.
6. Тарасова Г.М. Банковское дело — 2-е изд. — Ростов-на-Дону: Феникс, 2011.
7. Основные федеральные законы по банковскому делу. URL: https://viacademy.ru/articles/osnovnye-federalnye-zakony-po-bankovskomu-delu/ (дата обращения: 30.10.2025).
8. Приняты Основные направления развития наличного денежного обращения на 2021-2025 годы. URL: https://www.cbr.ru/press/event/?id=10287 (дата обращения: 30.10.2025).
9. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 31.07.2023). URL: https://www.garant.ru/consult/business/485906/ (дата обращения: 30.10.2025).
10. Основные направления развития наличного денежного обращения на 2021 — 2025 годы. URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/116035/on_ndo_2021-2025.pdf (дата обращения: 30.10.2025).
11. Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ. URL: http://www.kremlin.ru/acts/bank/17 (дата обращения: 30.10.2025).
12. О банках и банковской деятельности от 02 декабря 1990. URL: https://docs.cntd.ru/document/9000000 (дата обращения: 30.10.2025).
13. Статья 7. Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32923/88ed5b44c0dd5e34743b17c9167c1340b15e4f45/ (дата обращения: 30.10.2025).
14. УК РФ Статья 187. Неправомерный оборот средств платежей. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/a3c2067425b0450587635649ec3644f195d2c678/ (дата обращения: 30.10.2025).
15. Выступление Эльвиры Набиуллиной на заседании Совета Федерации. URL: https://www.cbr.ru/press/event/?id=18437 (дата обращения: 30.10.2025).
16. Современное состояние, тенденции и перспективы наличного денежного обращения. URL: https://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=CJI&n=144007 (дата обращения: 30.10.2025).
17. Банк России обновил ограничения по наличным расчетам. URL: https://www.garant.ru/news/544520/ (дата обращения: 30.10.2025).
18. РКО (расчетно-кассовое обслуживание). URL: https://www.fd.ru/articles/161474-rko-raschetno-kassovoe-obslujivanie (дата обращения: 30.10.2025).
19. ЦБ снизил прогноз дефицита ликвидности банковского сектора на 2025 г. до 0,5-1,3 трлн руб. — Интерфакс. URL: https://www.interfax.ru/business/992497 (дата обращения: 30.10.2025).
20. Перспективы развития наличного денежного обращения в условиях смены парадигмы использования наличных денег. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/perspektivy-razvitiya-nalichnogo-denezhnogo-obrascheniya-v-usloviyah-smeny-paradigmy-ispolzovaniya-nalichnyh-deneg (дата обращения: 30.10.2025).
21. Статья 5. Банковские операции и другие сделки кредитной организации. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности». URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_16904/a41434944439162957e25013149fc9164b383437/ (дата обращения: 30.10.2025).
22. ОСОБЕННОСТИ ПРОВЕРКИ ОРГАНИЗАЦИИ КАССОВОЙ РАБОТЫ С ЦЕЛЬЮ МИНИМИЗАЦИИ БАНКОВСКИХ РИСКОВ, ПРИСУЩИХ ОПЕРАЦИЯМ С НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-proverki-organizatsii-kassovoy-raboty-s-tselyu-minimizatsii-bankovskih-riskov-prisuschih-operatsiyam-s (дата обращения: 30.10.2025).
23. 20.1. Операции коммерческих банков. URL: https://buklib.net/books/28906-osnovy-bankovskogo-dela/20-1-operatsii-kommercheskih-bankov/ (дата обращения: 30.10.2025).
24. Коммерческие банки — урок. Обществознание, 10 класс. — ЯКласс. URL: https://www.yaklass.ru/p/obshchestvoznanie/10-klass/osnovnye-formy-finansovogo-rinka-16281/bankovskai-sistema-16287/re-461027b4-1c66-419b-ab9f-7e05202ed724 (дата обращения: 30.10.2025).
25. ВЛИЯНИЕ ЦИФРОВИЗАЦИИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ НА ТРАНСФОРМАЦИЮ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/vliyanie-tsifrovizatsii-bankovskoy-sistemy-na-transformatsiyu-nalichno-denezhnogo-obrascheniya-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 30.10.2025).
26. Управление рисками. URL: https://tkbbank.ru/corporate/risks/ (дата обращения: 30.10.2025).
27. Снять наличные в магазинах-партнёрах СберБанка без комиссии — быстро и удобно. URL: https://www.sberbank.ru/ru/person/payments/snyatnal (дата обращения: 30.10.2025).
28. Современные тенденции развития денежного и платежного оборота в условиях цифровой экономики. URL: https://library.fa.ru/files/Nalivaichenko-monografiya.pdf (дата обращения: 30.10.2025).
29. Современные тенденции цифровизации в банковской сфере — Государственное и муниципальное управление. Ученые записки. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennye-tendentsii-tsifrovizatsii-v-bankovskoy-sfere (дата обращения: 30.10.2025).