Содержание
Введение 3
1. Базельские соглашения и внутренние рейтинги 5
2. Система банковского риск-менеджмента: сущность, значение и характеристика 10
Список использованной литературы 16
Выдержка из текста
В настоящее время и в последнее десятилетие российская банковская система активно модернизируется и развивается, что сопряжено с выявлением множества проблем. Одной из основных является устойчивость системы, которая возможна при устойчивом и стабильном развитии каждого конкретного банка, входящего в нее.
Во всем мире основные постулаты риск-менеджмента уже давно внедрены в банковскую практику, активно используются и совершенствуются. Российские банки внедрили их не так давно и внедряют до сих пор. На фоне кризисного 2008 года, нынешней ситуации адекватное управление рисками принимает особое значение, поскольку в такие периоды ярко подчеркивается роль риск-менеджмента в нормальном развитии системы и её возможности по устранению последствий кризиса.
Базельский комитет по банковскому надзору играет огромную роль в мировой практике риск-менеджмента, разрабатывая методики и предложения для адекватного развития банковской системы. В рамках этих предложений, в частности соглашения Базель II, было предложено оценивать кредитный риск банка, являющийся одним из основных типичных банковских рисков, на базе внутренних кредитных рейтингов.
Все это, а также относительная неизученность темы, малое количество источников учебно-методического характера по вопросам риск-менеджмента и использования внутренних рейтингов, в частности, обусловило выбор темы работы и её актуальность.
Объектом работы является риск-менеджмент банка, в частности, подход, основанный на использовании внутренних рейтингов, предметом – его сущность, характеристика.
Целью работы является выявление места оценки кредитного рейтинга банка на базе внутренних рейтингов в системе банковского риск-менеджмента.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1) выявить сущность подхода к оценке кредитных рисков на базе внутренних рейтингов банка;
2) охарактеризовать Базельские соглашения с точки зрения применения этого подхода;
3) проанализировать систему риск-менеджмента российских банков;
4) оценить степень соответствия отечественного риск-менеджмента международным стандартам.
Список использованной литературы
1. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 16.12.2003 г., № 242-П (ред. от 24.04.2014 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» — Последнее обновление 19.12.2014.
2. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 26.03.2004 г., № 254-П (ред. от 30.05.2014) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» — Последнее обновление 19.12.2014.
3. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 20.03.2006 г., № 283-П (ред. от 30.09.2014 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» — Последнее обновление 19.12.2014.
4. Об обязательных нормативах банка [Электронный ресурс]: Инструкция Банка России от 03.12.2012 г., № 139-И (ред. от 30.09.2014 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» — Последнее обновление 19.12.2014.
5. О типичных банковских рисках [Электронный ресурс]: Письмо Банка России от 23.06.2004 г., № 70-Т // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» — Последнее обновление 19.12.2014.
6. О методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков [Электронный ресурс]: Письмо Банка России от 29.12.2012 г., № 192-Т // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» — Последнее обновление 19.12.2014.
7. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки: учебник. М.: Дашков и К, 2013. 400 с.
8. Гущин А. Стандартизация риск-менеджмента, средство от «серых пятен»: практика риск-менеджмента финансовых компаний и банков в 2012 году // Ассоциация региональных банков России. 2013. 40 с.
9. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки: учебник. М.: КноРус, 2014. 448 с.
10. Миронцева Я. Восемь лет банковской революции // Экономика и жизнь. 2011. № 36. 104 c.
11. Яковенко Д. Кому достанутся кредиты // Эксперт. 2012. № 43 (825). 97 c.
12. Basel II: International Convergence of Capital Measurement and Capital Standarts: a Revised Framework // Basel Committee on Banking Supervision. 2004. 183 p.
13. James L. Moody’s KMV internal rating platform and the Basel II IRB approache // Global Finance. 2012. № 7 (157). 102 p.
14. Meulbroek, L. Total Strategies of Corporate Risk Control. London: Pearson, 2012. 140 p.
15. Банк международных расчетов: [сайт]. URL: http://www.bis.org
16. Центральный Банк Российской Федерации: [сайт]. URL: http://www.cbr.ru