Оборот безналичных денежных средств в России: современное состояние, регулирование и перспективы развития

Представьте, что всего несколько десятилетий назад большинство повседневных расчетов требовало ощутимых, осязаемых банкнот и монет. Сегодня же, по итогам первого полугодия 2025 года, ошеломляющие 87,5% всех розничных платежей в России осуществляются без единой купюры – безналично. Это не просто статистика; это отражение глубокой трансформации, которая охватила финансовую систему страны, изменив привычки миллионов граждан и механизмы функционирования бизнеса. Безналичные расчеты стали не просто удобной альтернативой, а мощным драйвером экономического роста, элементом финансовой стабильности и ключевым инструментом для реализации денежно-кредитной политики.

Данный реферат призван всесторонне исследовать феномен оборота безналичных денежных средств в России. Мы погрузимся в его теоретические основы, раскроем сущность и принципы, которые определяют его функционирование. Проанализируем многообразие видов и форм безналичных платежей, от классических поручений до инновационных электронных средств, а также изучим сложную, но жизненно важную нормативно-правовую базу, регулирующую эту сферу. Особое внимание будет уделено современному состоянию и динамике развития безналичного оборота, его инфраструктуре и роли Центрального банка Российской Федерации как главного архитектора и гаранта устойчивости национальной платежной системы. Наконец, мы проведем критический анализ преимуществ и недостатков безналичных расчетов, рассмотрим концепцию и перспективы внедрения цифрового рубля, а также обозначим актуальные тенденции, проблемы и вызовы, с которыми сталкивается российская платежная система в условиях постоянно меняющегося глобального и внутреннего ландшафта. Это комплексное исследование позволит получить полное представление о том, как функционирует и куда движется безналичный оборот в России, а также какие ключевые решения формируют его будущее.

Теоретические основы безналичных расчетов

За каждой финансовой операцией, будь то покупка кофе с помощью смартфона или многомиллионный перевод между корпорациями, стоят фундаментальные экономические концепции и строго выверенные принципы. Понимание этих основ критически важно для осознания всей глубины и значимости безналичных расчетов в современной экономике.

Сущность безналичных денежных средств и их экономическое значение

Безналичные расчеты, по своей сути, представляют собой элегантное решение для осуществления платежей, которое полностью обходится без физического перемещения наличных денег. Вместо пачки купюр или россыпи монет в дело вступают учетные операции, фиксирующие изменение остатков на счетах в кредитных учреждениях. Это могут быть как прямые переводы между счетами физических или юридических лиц, так и более сложные механизмы зачета взаимных требований.

Экономическое значение этого подхода трудно переоценить. Во-первых, безналичные расчеты радикально ускоряют оборачиваемость средств. Деньги перестают быть статичным объектом, перемещающимся из рук в руки, и превращаются в динамичный поток данных. Это означает, что капитал быстрее проходит циклы производства и распределения, стимулируя экономическую активность и повышая общую эффективность экономики. Во-вторых, происходит сокращение потребности в наличных деньгах. Государству и банкам не нужно тратить огромные ресурсы на эмиссию, хранение, транспортировку и пересчет банкнот и монет. Это влечет за собой прямое снижение издержек обращения и учета, которые в случае с наличными деньгами могут быть весьма значительными. Более того, цифровизация финансовых потоков повышает прозрачность экономики, что способствует борьбе с теневым сектором и облегчает налоговое администрирование – ведь каждый цифровой след даёт возможность более точно отслеживать финансовые потоки.

Понятие и структура платежной системы

Для того чтобы безналичные расчеты могли функционировать эффективно и безопасно, необходима четко отлаженная система, которую мы называем платежной системой. Это не просто набор технологий; это сложный комплекс, включающий в себя:

• Правила: Нормативные акты, стандарты и процедуры, определяющие порядок осуществления платежей, права и обязанности участников, условия расчетов и разрешения споров.
• Технологические процедуры: Алгоритмы и протоколы, обеспечивающие безопасную и эффективную передачу информации о платежах и их обработку.
• Техническая инфраструктура: Сеть банковских систем, процессинговых центров, терминалов, банкоматов и каналов связи, обеспечивающих физическую и логическую основу для перевода денежных средств.

Все эти элементы работают в синергии, позволяя экономическим субъектам (физическим и юридическим лицам, государству) беспрепятственно переводить денежные средства друг другу.

В России особое место занимает Платежная система Банка России, которая является неотъемлемой и системно значимой частью национальной платежной системы. Её ключевое значение обусловлено несколькими факторами. Во-первых, через неё осуществляется реализация денежно-кредитной политики Российской Федерации, позволяя Центробанку эффективно управлять ликвидностью банковской системы и влиять на процентные ставки. Во-вторых, она играет центральную роль в исполнении государственного бюджета, обеспечивая бесперебойное движение бюджетных средств. Таким образом, Платежная система Банка России — это не просто один из элементов; это несущая конструкция, обеспечивающая стабильность и функциональность всей финансовой архитектуры страны, и без неё ни одна крупная финансовая операция немыслима.

Принципы организации безналичных расчетов в Российской Федерации

Организация безналичных расчетов в России не является хаотичным процессом; она подчиняется строгим принципам, закрепленным в законодательстве и банковской практике. Эти принципы служат гарантом стабильности, безопасности и предсказуемости финансовой системы:

1. Принцип законности: Краеугольный камень всей системы. Он гласит, что все безналичные операции должны осуществляться в строгом соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Это включает Гражданский кодекс, федеральные законы, подзаконные акты Банка России и другие нормативные документы. Любое отклонение от этих правил расценивается как нарушение, что подчёркивает юридическую ответственность всех участников.
2. Принцип достаточности средств: Для успешного проведения платежа необходимо, чтобы на счете плательщика имелась сумма, достаточная для его исполнения. Это предотвращает переводы, которые не обеспечены реальными деньгами, и поддерживает финансовую дисциплину. Если средств недостаточно, платеж либо отклоняется, либо ставится в очередь на исполнение по мере поступления денежных средств (частичная оплата также возможна по согласованию).
3. Принцип акцепта: Этот принцип гарантирует защиту интересов владельца счета. Платежи осуществляются только по его распоряжению и с его явного согласия (акцепта). Исключения, такие как безакцептное списание средств (например, по исполнительным документам или в случаях, прямо предусмотренных законом и договором), являются редкими и строго регламентированными нормативными актами. Это обеспечивает доверие к банковской системе.
4. Принцип ведения операций на основании договора банковского счета: Отношения между банком и клиентом строятся на договорной основе. Именно договор банковского счета определяет условия обслуживания, порядок проведения операций, права и обязанности сторон. Это обеспечивает юридическую прозрачность и защиту интересов как клиента, так и банка.
5. Принцип срочности платежа: Современные безналичные расчеты стремятся к максимальной скорости. Банки обязаны исполнять платежные поручения клиентов в установленные законом или договором сроки. Это обеспечивает оперативность расчетов и минимизирует риски задержек в финансово-хозяйственной деятельности.
6. Принцип свободы выбора форм расчетов: Участники экономических отношений имеют право самостоятельно выбирать наиболее удобную и подходящую для них форму безналичных расчетов из предусмотренных законодательством. Это позволяет адаптировать платежные инструменты к специфике конкретных сделок и потребностям контрагентов.

Эти принципы формируют надежный каркас, на котором строится вся система безналичных расчетов, обеспечивая её стабильность, предсказуемость и доверие со стороны всех участников рынка. Их неукоснительное соблюдение является залогом эффективного функционирования финансовой системы страны.

Виды и формы безналичных расчетов и их правовое регулирование

В мире финансов многообразие платежных инструментов — это не просто вопрос удобства, но и отражение сложности и динамики экономических отношений. В России безналичные расчеты охватывают широкий спектр форм, каждая из которых имеет свою специфику и строгое правовое регулирование, обеспечивающее прозрачность и безопасность транзакций. Именно это многообразие позволяет бизнесу и гражданам находить оптимальные решения для своих финансовых потребностей.

Нормативно-правовая база национальной платежной системы

Основой для всех безналичных операций в Российской Федерации служит разветвленная и постоянно развивающаяся нормативно-правовая база. Она призвана регулировать каждую деталь — от общих правил функционирования до мельчайших нюансов использования конкретных инструментов.

Ключевым актом, заложившим фундамент современной национальной платежной системы, является Федеральный закон от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Этот закон детально прописывает правовые и организационные основы функционирования НПС, определяет порядок оказания платежных услуг, регулирует использование электронных средств платежа и устанавливает требования к участникам рынка. Он стал своего рода «дорожной картой» для развития всей индустрии.

Не менее важную роль играют положения Гражданского кодекса Российской Федерации, в частности, статьи 861-885. Эти статьи закрепляют общие нормы, регулирующие расчеты, и устанавливают такие фундаментальные принципы, как акцепт, свобода выбора форм расчетов и ответственность сторон. Они являются общим каркасом, в который вписываются более специализированные нормы.

Помимо вышеупомянутых, значительное влияние оказывают Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» и Федеральный закон «О банках и банковской деятельности». Эти акты определяют статус и функции ключевых игроков финансового рынка, их права и обязанности в сфере денежного обращения и оказания банковских услуг.

Наконец, детальные правила осуществления перевода денежных средств устанавливаются Банком России, в частности, Положением Банка России от 19.06.2012 №383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Этот документ является одним из наиболее важных для банков и их клиентов, поскольку содержит исчерпывающие инструкции по проведению различных видов безналичных операций.

В свете последних инноваций, таких как цифровой рубль, законодательство продолжает эволюционировать. Расчеты цифровыми рублями, например, осуществляются в формах, устанавливаемых отдельным законодательством РФ о национальной платежной системе, что свидетельствует о гибкости и адаптивности правовой системы к новым вызовам, гарантируя, что правовая база не отстаёт от технологического прогресса.

Классификация форм безналичных расчетов

Согласно статье 862 Гражданского кодекса РФ, безналичные расчеты, за исключением расчетов цифровыми рублями, могут осуществляться в разнообразных формах, предоставляя участникам рынка широкий выбор. Эти формы можно классифицировать следующим образом:

1. Расчеты платежными поручениями: Это, пожалуй, наиболее распространенная и универсальная форма. Платежное поручение представляет собой письменное или электронное распоряжение владельца счета своему банку о переводе определенной денежной суммы на счет получателя средств в этом же или другом банке. Простота и оперативность делают его незаменимым инструментом для большинства текущих расчетов между юридическими и физическими лицами.
2. Расчеты по аккредитиву: Аккредитив — это более сложный, но и более безопасный инструмент, особенно в международных или крупных сделках. Он представляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое по поручению клиента (покупателя) в пользу его контрагента (продавца). Банк обязуется произвести платеж продавцу при условии предоставления им документов, подтверждающих выполнение условий сделки (например, отгрузки товара). Это минимизирует риски для обеих сторон, поскольку оплата гарантирована при соблюдении оговоренных условий.
3. Расчеты по инкассо: Инкассо — это банковская операция, при которой банк по поручению клиента получает от других компаний денежные средства на основании расчетных, товарных или денежных документов. Например, банк может по поручению поставщика взыскать с покупателя оплату за отгруженный товар, предъявив ему соответствующие документы. Эта форма часто используется для расчетов за поставленные товары или услуги, а также для взыскания задолженности.
4. Расчеты чеками: Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное письменное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в чеке суммы чекодержателю. Расчеты чеками предполагают списание средств со счета чекодателя на счет чекодержателя или выдачу ему наличных денег. В современной России чеки используются реже, чем в прошлом, но сохраняют свое место в перечне форм расчетов.
5. Электронные средства платежа (ЭСП): Эта категория охватывает наиболее динамично развивающиеся инструменты. К ним относятся:
   • Пластиковые карты: Дебетовые и кредитные карты, позволяющие осуществлять безналичную оплату товаров и услуг, а также снимать наличные. Они являются одним из столпов современного розничного безналичного оборота.
   • Электронные деньги: Средства, которые хранятся в электронном виде и могут использоваться для платежей через специальные системы или сервисы (например, электронные кошельки).
   • СМС-оплата: Механизм, при котором средства списываются с баланса мобильного телефона плательщика. Применяется, как правило, для оплаты цифровых продуктов, подписок или услуг с небольшим чеком.

Особенности расчетов с использованием электронных средств платежа

Электронные средства платежа (ЭСП) — это квинтэссенция удобства и скорости в современном финансовом мире. Их повсеместное распространение кардинально изменило потребительские привычки и открыло новые горизонты для бизнеса.

В центре этой эволюции стоят пластиковые карты – как дебетовые, так и кредитные. Дебетовые карты привязаны к текущему счету клиента, позволяя расходовать только имеющиеся на нем средства. Кредитные карты предоставляют доступ к заемным средствам банка в пределах установленного лимита. Они стали универсальным инструментом для оплаты покупок в магазинах, онлайн-сервисах, снятия наличных в банкоматах. Их популярность объясняется не только удобством, но и дополнительными сервисами, такими как кешбэк, программы лояльности, скидки и возможность бесконтактной оплаты с использованием технологии NFC.

Развитие мобильных технологий привело к появлению и широкому распространению мобильных платежей, где смартфон или другое мобильное устройство становится полноценным платежным инструментом. Это включает в себя платежные приложения банков, интегрированные в мобильные операционные системы кошельки (например, Apple Pay, Google Pay, Samsung Pay) и, конечно, национальные решения, такие как Система быстрых платежей (СБП). СБП позволяет мгновенно переводить средства по номеру телефона между счетами в разных банках, а также оплачивать товары и услуги по QR-коду, что значительно упрощает и ускоряет процесс расчетов.

SMS-оплата также является частью экосистемы электронных платежей, хотя и занимает более нишевую позицию. Она удобна для оплаты мелких услуг или цифрового контента, где требуется минимальное количество действий со стороны пользователя.

Вся эта инфраструктура ЭСП находится под пристальным вниманием регулятора, который постоянно совершенствует законодательство, чтобы обеспечить безопасность, надежность и инклюзивность этих технологий, поддерживая баланс между инновациями и защитой прав потребителей, а значит, и доверие к финансовой системе в целом.

Современное состояние и динамика развития безналичного оборота в России

Российская экономика демонстрирует впечатляющие темпы перехода к безналичным расчетам, опережая многие развитые страны. Эта трансформация является результатом целенаправленной политики регулятора, инвестиций в инфраструктуру и растущего доверия населения к цифровым финансовым инструментам.

Статистика и тенденции роста безналичных платежей

Стремительный рост доли безналичных платежей в розничном обороте – один из наиболее ярких индикаторов изменений в российской финансовой системе. Если ещё несколько лет назад наличные деньги доминировали, то сегодня картина кардинально иная:

• По итогам первого полугодия 2025 года доля безналичных платежей в розничном обороте достигла 87,5%. Это является новым историческим максимумом и свидетельством глубокого проникновения безналичных расчетов в повседневную жизнь россиян.
• Эта цифра не появилась мгновенно. За 2024 год доля безналичных платежей увеличилась до 85,8%.
• К концу 2023 года показатель составлял 83,4%, а по итогам III квартала 2024 года — 85,3%.

Такая динамика выводит Россию в число мировых лидеров. По состоянию на октябрь 2025 года, Россия входит в топ-5 стран с крупными экономиками по доле безналичных платежей в розничном обороте. Ранее, по итогам 2023 года, страна занимала седьмое место среди стран «Большой двадцатки» (G20) с показателем 83,4%. Этот рост обусловлен не только удобством, но и активным развитием платежной инфраструктуры, о чем пойдет речь далее, подтверждая стратегический курс на цифровизацию финансовой сферы.

Инфраструктура национальной платежной системы

Развитие безналичного оборота невозможно без создания надежной и широкодоступной платежной инфраструктуры. В России ключевую роль в этом процессе играет национальная платежная система и её основные компоненты:

• На 1 января 2025 года национальная платежная система объединяла 28 платежных систем и 354 оператора по переводу денежных средств. Это обширная и разветвленная сеть, обеспечивающая бесперебойное функционирование расчетов.
• Карта «Мир» стала центральным элементом суверенной платежной инфраструктуры. На 1 января 2025 года было выпущено 400,6 млн карт «Мир». Для сравнения, на 1 октября 2024 года их количество составляло 371,2 млн, что тогда составляло 62,2% от всего российского рынка платежных карт. Этот стремительный рост свидетельствует о её повсеместном распространении и значимости.
• Система быстрых платежей (СБП), запущенная 28 января 2019 года, стала настоящим прорывом. На 1 октября 2025 года к ней были подключены 224 банка-участника, и через СБП совершено 37,9 млрд операций на сумму 194,2 трлн рублей. Эти цифры говорят о колоссальном объеме мгновенных переводов, что значительно упрощает финансовые операции как для граждан, так и для бизнеса, при этом существенно снижая издержки.
• Объем переводов через Платежную систему Банка России за 9 месяцев 2024 года превысил 3180 трлн рублей, увеличившись более чем в 1,3 раза по сравнению с аналогичным периодом 2023 года. Это подчеркивает фундаментальную роль ЦБ РФ в обеспечении бесперебойности и масштаба межбанковских расчетов.

Развитие альтернативных платежных инструментов

Помимо традиционных карт и банковских переводов, рынок платежных услуг в России активно осваивает и внедряет новые, высокотехнологичные решения, которые предлагают ещё больше удобства и безопасности:

• Биометрия и QR-технологии уверенно набирают популярность. В I квартале 2025 года на эти альтернативные картам платежные инструменты пришлось свыше 12% от общего объема безналичных платежей. Это свидетельствует о растущем интересе к инновационным и бесконтактным способам оплаты, которые предлагают повышенное удобство и безопасность. Оплата по QR-коду, в частности, становится все более привычной в розничной торговле, позволяя оплачивать покупки через СБП без использования физической карты. Биометрические платежи, использующие распознавание лица или отпечатка пальца, представляют собой следующий шаг в эволюции платежных технологий, обещая ещё большую скорость и безопасность транзакций.

Этот многогранный подход к развитию платежной инфраструктуры и внедрению инноваций является залогом дальнейшего роста безналичного оборота и укрепления позиций России как одной из ведущих стран в области цифровых финансовых услуг. А можем ли мы представить, что через несколько лет эти инновации станут ещё более интегрированными в повседневную жизнь, полностью изменив наше представление о финансовых транзакциях?

Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании и развитии безналичного денежного оборота

Центральный банк Российской Федерации, или Банк России, выступает не просто как один из участников финансового рынка, а как его архитектор, регулятор и гарант стабильности. Его роль в формировании и развитии безналичного денежного оборота является системообразующей, определяя вектор движения всей национальной платежной системы.

Функции Банка России как регулятора

Функции Банка России в области безналичных расчетов выходят далеко за рамки обычного надзора. Он является ключевым звеном, обеспечивающим надежность и эффективность всей системы:

• Обеспечение устойчивости и бесперебойного функционирования национальной платежной системы (НПС) – это одна из главных конституционных задач Банка России. Он не только разрабатывает правила и стандарты, но и предоставляет необходимую инфраструктуру для осуществления безналичных расчетов на всей территории РФ. Это означает, что ЦБ отвечает за стабильность, безопасность и надежность всех процессов, связанных с переводом средств.
• Обеспечение стабильности и развитие Национальной платежной системы является одним из основных стратегических приоритетов Банка России. Он постоянно анализирует состояние рынка, выявляет узкие места и разрабатывает меры по совершенствованию платежных сервисов и технологий.
• Не менее важной и исключительной функцией Банка России является эмиссия наличных денег и организация их оборота. В соответствии со статьей 75 Конституции РФ, денежная эмиссия в РФ осуществляется исключительно Банком России. Хотя этот пункт напрямую касается наличных, он подчеркивает монопольное право ЦБ на эмиссию национальной валюты во всех её формах, что создает основу для доверия к рублю как таковому, независимо от его формы, и является фундаментом финансового суверенитета.

Таким образом, Банк России выступает как центральный координирующий орган, который не только устанавливает правила игры, но и активно развивает и поддерживает ключевые элементы платежной инфраструктуры.

Национальная система платежных карт (НСПК) и Система быстрых платежей (СБП)

В контексте стратегического развития и обеспечения финансового суверенитета России, учреждение Национальной системы платежных карт (НСПК) стало одним из важнейших шагов Банка России.

• В 2014 году, 23 июля, Банк России учредил НСПК. Главной целью было обеспечение бесперебойности обработки внутрироссийских платежей по картам, включая карты международных платежных систем, в условиях возможных внешних рисков. Сегодня через НСПК обрабатываются все внутрироссийские платежи по картам, что гарантирует их стабильность и безопасность.
• На базе НСПК впоследствии были созданы два революционных проекта:
  • Карта «Мир»: Национальная платежная карта, которая стала неотъемлемой частью финансовой жизни миллионов россиян. Она обеспечивает суверенность платежных операций и является основой для развития множества нефинансовых сервисов.
  • Система быстрых платежей (СБП): Запущенная в России 28 января 2019 года, СБП позволила осуществлять мгновенные переводы денежных средств между счетами в разных банках по номеру телефона, а также оплачивать товары и услуги с помощью QR-кодов. Этот проект значительно повысил скорость и удобство безналичных расчетов.

Эти инициативы НСПК и СБП не только укрепили независимость российской платежной системы, но и стимулировали конкуренцию на рынке, способствуя появлению новых и более удобных платежных сервисов для граждан и бизнеса.

Стратегия развития национальной платежной системы

Банк России не останавливается на достигнутом, постоянно совершенствуя стратегию развития НПС. Его планы на будущее закреплены в документе «Основные направления развития национальной платежной системы на период 2025–2027 годов». В нем четко обозначены приоритеты:

• Развитие платежной инфраструктуры: Это включает дальнейшее совершенствование существующих систем (СБП, карта «Мир») и создание новых, отвечающих потребностям цифровой экономики.
• Совершенствование регулирования: Адаптация нормативно-правовой базы к быстро меняющимся технологиям и рыночным условиям, обеспечение баланса между инновациями и безопасностью.
• Продуктовая конкуренция на рынке платежных услуг: Создание условий для развития новых сервисов и продуктов, стимулирование конкуренции между банками и финтех-компаниями для повышения качества и доступности услуг.
• Внедрение инноваций: Акцент на передовые технологии, такие как биометрия, открытые программные интерфейсы (API) и, конечно, цифровой рубль.

В рамках предыдущей Стратегии развития национальной платежной системы на 2021-2023 годы Банк России уже планировал создание института небанковских поставщиков платежных услуг и внедрение открытых программных интерфейсов (API). Эти инициативы направлены на расширение круга участников платежного рынка, повышение его гибкости и инновационности. Таким образом, Банк России не только регулирует, но и активно формирует будущее российского платежного пространства, делая его более современным, безопасным и удобным для всех участников, что является залогом успешной адаптации к меняющимся мировым финансовым реалиям.

Преимущества и недостатки безналичных расчетов для участников экономики

Переход к безналичным расчетам – это двусторонний процесс, который несёт в себе как значительные выгоды, так и определённые риски для всех участников экономической системы: населения, бизнеса и государства. Комплексный анализ этих аспектов позволяет сформировать взвешенное представление о перспективах развития данной сферы.

Преимущества безналичных расчетов

Для всех категорий участников безналичные расчеты открывают целый ряд значимых преимуществ:

• Ускорение оборачиваемости средств, сокращение потребности в наличных деньгах, снижение издержек обращения и учета. Это фундаментальные макроэкономические выгоды, которые уже были упомянуты. На микроуровне это означает, что деньги работают быстрее, а операции становятся дешевле.
• Удобство и скорость. Для населения это возможность совершать покупки и переводы мгновенно (например, через СБП) и практически из любой точки мира, не привязываясь к банковским отделениям или банкоматам. Для бизнеса — оперативное получение оплаты за товары и услуги.
• Безопасность. Средства на банковском счете защищены от физической потери или кражи, в отличие от наличных. Банковские карты имеют парольную защиту (PIN-коды, 3D Secure), а системы онлайн-банкинга – многофакторную аутентификацию, что снижает риски. В случае компрометации карты её можно быстро заблокировать.
• Прозрачность и контроль расходов. Каждая безналичная транзакция фиксируется в банковской выписке, что упрощает ведение личного и корпоративного учета, позволяет легко анализировать траты и планировать бюджет.
• Снижение издержек для бизнеса. Отсутствие необходимости в инкассации наличных средств, снижение затрат на хранение и пересчет денег, а также уменьшение бумажной работы (например, при расчетах через СБП) ведут к оптимизации операционных расходов.
• Доступность онлайн-услуг и электронной коммерции. Безналичные платежи являются основой для развития интернет-магазинов, онлайн-сервисов, доставки еды и такси, делая их доступными для широких слоев населения.
• Способствуют снижению теневой экономики. Безналичные операции оставляют цифровой след, который сложнее скрыть от налогообложения и государственного контроля, что способствует повышению собираемости налогов и борьбе с незаконным оборотом.
• Возможность получения бонусов и скидок (кешбэк) от банков. Многие банки предлагают программы лояльности, стимулируя клиентов использовать безналичные платежи.
• Высокая гигиеничность по сравнению с наличными деньгами, что стало особенно актуально в период пандемии.

Недостатки и риски безналичных расчетов

Наряду с многочисленными преимуществами, безналичные расчеты сопряжены с определёнными недостатками и рисками, которые требуют внимания и проактивного управления:

• Зависимость от технической инфраструктуры. Для проведения операций необходим стабильный доступ к интернету и бесперебойная работа банковских систем, процессинговых центров, терминалов. Сбои в электросети, проблемы со связью или технические неполадки могут сделать платежи недоступными, создавая неудобства для пользователей и препятствуя торговым операциям.
• Риски кибермошенничества. Цифровизация увеличивает поверхность для атак мошенников. Фишинговые атаки, утечки персональных данных, вирусные программы и недостаточная цифровая грамотность пользователей могут привести к несанкционированному доступу к счетам и потере средств. Борьба с кибермошенничеством требует постоянных инвестиций в безопасность и просвещение населения.
• Риск замораживания средств на счетах при проблемах у банка. В случае банкротства или отзыва лицензии у банка доступ к средствам на счетах может быть временно ограничен. Однако с 1 января 2019 года (Федеральный закон № 322-ФЗ) в России действует система страхования расчетных счетов малого бизнеса, которая предусматривает страховое возмещение в размере 100% суммы денежных средств на всех счетах (вкладах) в одном банке, но не более 1,4 млн рублей в совокупности. Это значительно снижает риски для предпринимателей.
• Наличие платных услуг за обслуживание расчетного счета и комиссии за переводы. В отличие от наличных, за многие безналичные операции (особенно для бизнеса) банки взимают комиссии за обслуживание, эквайринг, переводы, что увеличивает операционные издержки.
• Возможность совершения необдуманных покупок и чрезмерных трат. Психологически легче расстаться с электронными деньгами, чем с физическими купюрами, что может способствовать импульсивным покупкам и превышению бюджета.
• Не все торговые точки, особенно в отдаленных районах, оборудованы для приема безналичной оплаты. Несмотря на активное развитие инфраструктуры, в некоторых регионах или небольших населенных пунктах наличные по-прежнему остаются единственным средством платежа.

Влияние отмены льготы по НДС на безналичные операции

Одним из наиболее острых и актуальных вызовов для безналичного оборота является законодательная инициатива, способная кардинально изменить экономику платежных услуг. Правительство России 29 сентября 2025 года внесло в Госдуму законопроект об отмене освобождения от НДС для операций, связанных с обслуживанием банковских карт, а также для услуг в сфере эквайринга и процессинга. Этот законопроект был принят в первом чтении 22 октября 2025 года.

Данная льгота действовала с 2006 года, и её отмена может иметь серьезные последствия:

• Рост стоимости банковских услуг. Банки, скорее всего, переложат дополнительные налоговые издержки на своих клиентов, что приведет к увеличению комиссий за эквайринг для торговых предприятий и, возможно, за обслуживание карт для населения.
• Увеличение комиссий для клиентов. Это может затронуть как бизнес, так и физических лиц, делая безналичные расчеты менее выгодными.
• Потенциальное сокращение безналичного оборота. Увеличение стоимости безналичных операций может стимулировать часть населения и бизнеса к возврату к наличным расчетам, что замедлит прогресс в цифровизации экономики и снизит прозрачность финансовых потоков.

Ожидается, что эта мера позволит увеличить доходы бюджета на почти 3 трлн рублей в 2026 году, однако точная оценка бюджетного эффекта будет сформирована после принятия итоговой редакции изменений в Налоговый кодекс. Этот пример ярко демонстрирует, как регуляторные решения могут напрямую влиять на динамику и привлекательность безналичных расчетов. Какое же воздействие этот шаг окажет на динамику безналичных платежей, учитывая стремление к цифровизации экономики?

Цифровой рубль: концепция, этапы внедрения, преимущества и риски

На горизонте финансовой эволюции России уже отчетливо виден контур новой формы национальной валюты – цифрового рубля. Это не просто очередная платежная система, а фундаментальное изменение в структуре денежного обращения, способное оказать глубокое влияние на все сферы экономики.

Концепция и ключевые характеристики цифрового рубля

Цифровой рубль представляет собой революционную концепцию, которая должна стать третьей формой российской национальной валюты. Он призван дополнить, а не заменить, уже существующие наличные и безналичные денежные средства. Ключевая особенность заключается в том, что все формы рубля будут абсолютно равноценны: один наличный рубль, од��н безналичный рубль на банковском счете и один цифровой рубль будут иметь одинаковую стоимость и покупательную способность.

Его основным эмитентом является исключительно Банк России. Это означает, что цифровой рубль будет прямым обязательством Центрального банка, что обеспечивает максимальную надежность и ликвидность.

Храниться цифровые рубли будут не на счетах в коммерческих банках, а в специальных цифровых кошельках на платформе Банка России. Доступ к этим кошелькам будет осуществляться через мобильные приложения коммерческих банков, что сохранит привычный для пользователей интерфейс взаимодействия.

Важно подчеркнуть, что использование цифрового рубля является добровольным. Ни граждан, ни бизнес не будут принуждать к его использованию; выбор останется за ними.

Что касается тарифов, для граждан все операции с цифровыми рублями будут бесплатными. Для юридических лиц предусмотрена комиссия в размере 0,3% от платежа, но не более 15 рублей за одну операцию между юридическими лицами. Это делает его привлекательным инструментом для B2B-расчетов, особенно для малого и среднего бизнеса.

На остаток в цифровых рублях, в отличие от банковских вкладов, не будут начисляться проценты. В цифровых рублях также нельзя будет открыть вклад или получить кредит, что подчеркивает его роль как средства платежа и сбережения, а не инвестиционного или кредитного инструмента.

Этапы и сроки массового внедрения цифрового рубля

Внедрение столь масштабного проекта требует поэтапного и тщательно спланированного подхода. Массовое внедрение цифрового рубля ожидается с сентября 2026 года, а полноценным способом расчетов он должен стать в течение пяти-семи лет.

Банк России утвердил четкий план поэтапного внедрения:

• С 1 сентября 2026 года: Крупнейшие банки и торговые компании с выручкой свыше 120 млн рублей должны будут обеспечить возможность проведения операций с цифровым рублем.
• До 1 сентября 2027 года: Другие банки с универсальной лицензией и торговые компании с годовой выручкой свыше 30 млн рублей получат время для настройки своих систем.
• До 1 сентября 2028 года: Остальные банки и продавцы с выручкой от 5 млн рублей должны будут адаптироваться к новой системе.

Оплата покупок цифровыми рублями будет осуществляться по универсальному QR-коду на базе решения Национальной системы платежных карт (НСПК). Важно отметить, что НСПК будет оказывать банкам услуги по предоставлению универсального QR-кода бесплатно, что снизит издержки для участников рынка.

Цифровой рубль имеет широкий спектр потенциального использования:

• Платежи и переводы: Стандартные операции между физическими и юридическими лицами.
• Социальные выплаты: С 3 октября 2025 года уже запущен тестовый режим для определенных категорий граждан, что демонстрирует его потенциал для адресной и прозрачной выдачи государственных средств.
• Зарплаты бюджетникам: С января 2026 года планируется начать выплаты зарплат бюджетникам в цифровых рублях, что позволит государству более эффективно контролировать расходование средств.

Преимущества и риски внедрения цифрового рубля

Как любой инновационный проект, цифровой рубль несёт в себе как значительные преимущества, так и потенциальные риски.

Преимущества цифрового рубля:

• Повышение прозрачности расчетов, снижение издержек и усиление контроля над денежными потоками. Для государства это означает более эффективное отслеживание целевого использования бюджетных средств и борьбу с коррупцией.
• Повышение эффективности и стабильности денежно-кредитной системы, ускорение развития цифровой экономики. Цифровой рубль может стать мощным инструментом для проведения монетарной политики и стимулирования инноваций.
• Возможность использования в труднодоступных населенных пунктах при ограниченном доступе к сети Интернет (офлайн-кошельки). Это позволит обеспечить финансовую инклюзивность и доступ к платежным услугам даже в условиях отсутствия постоянного онлайн-соединения.
• Повышение конкуренции на финансовом рынке. Появление нового, централизованного платежного инструмента может стимулировать коммерческие банки к развитию своих сервисов и снижению комиссий.
• Снижение рисков перераспределения средств в иностранные цифровые валюты и альтернатива криптовалютам. В условиях санкционного давления, цифровой рубль может стать инструментом укрепления финансового суверенитета и снижения зависимости от внешних платежных систем.

Риски и недостатки цифрового рубля:

• Полный контроль Центробанка над всеми платежами, что исключает анонимные сделки. Для некоторых граждан и компаний это может быть существенным недостатком, поскольку исчезает возможность конфиденциальности, которую предоставляют наличные деньги.
• Коммерческие банки опасаются оттока депозитов и снижения комиссионных доходов. По прогнозам, возможный отток средств из банковской системы может составить 2–4 трлн рублей в течение трех лет после запуска, а снижение комиссионных доходов — 50–100 млрд рублей. Это может привести к финансовым потерям и необходимости адаптации бизнес-моделей банков.
• Возможный дефицит ликвидности у банков из-за перетока средств на счета ЦБ. Массовый переход в цифровой рубль может уменьшить объем ликвидности, доступной коммерческим банкам для кредитования, что может повлиять на экономику.
• Централизованная IT-инфраструктура цифрового рубля может быть более уязвима для хакерских атак и взлома. Концентрация всех цифровых рублей на одной платформе ЦБ создает единую точку отказа, что требует беспрецедентных мер кибербезопасности.
• Конкуренция Банка России как регулятора с коммерческими банками может стать риском для стабильности финансовой системы. Прямое участие ЦБ в розничных платежах может изменить привычную модель взаимодействия и создать новые вызовы для частного банковского сектора.
• Невозможность получения процентов на остаток является существенным недостатком при высоких ставках по вкладам. Это снижает привлекательность цифрового рубля как средства сбережения, особенно в условиях инфляции, и может стимулировать граждан держать средства в коммерческих банках для получения дохода.

Внедрение цифрового рубля – это сложный, многогранный процесс, который требует тщательного анализа и управления рисками, чтобы максимизировать преимущества и минимизировать потенциальные негативные последствия для российской экономики.

Актуальные тенденции и проблемы развития национальной платежной системы

Национальная платежная система России находится в состоянии постоянной динамики, отвечая на вызовы времени, технологические прорывы и меняющуюся геополитическую обстановку. Регулятор и участники рынка активно формируют будущее, сталкиваясь при этом с рядом сложных проблем.

Основные направления развития и инновации

Банк России, как основной драйвер развития НПС, обозначил ключевые векторы движения:

• Прогнозируется дальнейший рост доли безналичных платежей, однако ЦБ РФ больше не устанавливает конкретных целевых значений, поскольку прежние показатели были достигнуты или превышены. Акцент смещается на качественное развитие.
• В фокусе внимания регулятора — цифровой рубль, универсальный QR-код, биоэквайринг, Открытые API и развитие инфраструктуры для международных платежей. Эти направления призваны сделать платежную систему ещё более современной, удобной и интегрированной.
• Ожидается, что доля безналичных способов оплаты товаров и услуг, альтернативных картам (таких как платежные приложения, QR-код, биометрия, СБП и цифровой рубль), к концу 2027 года составит около 15% (по сравнению с менее чем 10% в настоящее время). Это свидетельствует о диверсификации платежных инструментов и росте популярности инновационных решений.
• Развитие нефинансовых сервисов карт «Мир» активно продолжается. Они уже используются как карты жителей городов и социальные карты в 37 субъектах РФ, а также для прямых выплат страхового возмещения по вкладам от АСВ по номеру карты «Мир», что расширяет их функционал и социальную значимость.
• Активно развиваются мобильное приложение СБПэй, программы лояльности СБП с мгновенной выплатой кешбэка и бесконтактная оплата с использованием технологии NFC. Это повышает удобство и привлекательность СБП для конечных пользователей.
• Использование СБП для расчетов между компаниями (B2B) и платежей граждан в бюджет активно расширяется. По итогам 2024 года количество и объем операций через СБП удвоились, достигнув более 13,4 млрд транзакций на общую сумму 69,5 трлн рублей. Малый бизнес использует систему особенно активно – около 90%. В III квартале 2024 года число компаний, подключивших оплату через СБП, превысило 2 млн, из них 1,7 млн – субъекты малого и среднего предпринимательства, что составляет более четверти всех МСП страны. С 1 октября 2024 года системно значимые банки обязаны предоставлять клиентам возможность осуществлять платежи в бюджет через СБП, что упрощает взаимодействие с государством.
• Внедряется институт небанковских поставщиков платежных услуг (НППУ) для предоставления современных платежных услуг финтех-компаниями. Это способствует повышению конкуренции и инновационности рынка.
• Планируется создание механизма, позволяющего компаниям быстро менять обслуживающий банк, сохраняя зачисление средств на свои счета. Это упростит переход между банками и повысит гибкость для бизнеса.
• Внедрение электронных платежных счетов (e-invoicing) позволит бесшовно преобразовывать выставленные счета в платежное поручение, повышая скорость передачи документов на оплату и сокращая бумажный документооборот.

Влияние санкционного давления и ответные меры

Геополитическая ситуация оказывает существенное влияние на развитие российской платежной системы, требуя оперативных и стратегических ответных мер:

• Санкционное давление продолжает требовать временных регуляторных послаблений и адаптации участников платежного рынка к изменившимся условиям. Банк России постепенно отменяет ряд временных мер поддержки, введенных ранее, но при этом интегрируются долгосрочные стратегические решения, такие как поэтапное формирование резервов по заблокированным активам (20% к концу 2024 года, 30% к концу 2025 года, 100% к 2032 году).
• В качестве меры по обходу западных санкций, Россия создает правовую систему для легализации криптовалют в международных торговых расчетах, что было согласовано Министерством финансов и Центральным банком в октябре 2025 года. Это открывает новые возможности для трансграничных операций в условиях ограничений.
• Однако санкционное давление со стороны ЕС расширяется, и с 25 января 2026 года будет запрещено использование СБП и карт «Мир» организациями и учреждениями ЕС за пределами России. Это создает новые вызовы для международных расчетов и требует дальнейшей адаптации.

Перспективы развития безналичного оборота

Будущее безналичного оборота в России выглядит многообещающим, но сопряжено с рядом вызовов:

• Ограниченные возможности для экстенсивного роста платежного рынка, поскольку основные платежные продукты и сервисы уже широко представлены. Дальнейший рост будет идти за счет углубления проникновения и повышения качества услуг.
• Конкуренция между различными способами оплаты оказывает давление на маржинальность транзакционного бизнеса. Банкам и платежным системам приходится искать новые источники дохода и оптимизировать издержки.
• Необходимость адаптации зарубежных банковских технологий проведения расчетных операций к российской практике. Это особенно актуально в условиях импортозамещения и создания собственных суверенных решений.
• Минимизация платежных рисков, что требует постоянного мониторинга технологий и прогнозирования их развития. Кибербезопасность остается одним из главных приоритетов.
• Предложение Правительства России об отмене льгот по НДС на обслуживание безналичных платежей и информационно-технологическое взаимодействие (ИТВ) при расчетах, принятое в первом чтении Госдумой 22 октября 2025 года, является серьезным вызовом. Это может привести к росту стоимости банковских услуг, увеличению комиссий и потенциальному сокращению безналичного оборота, что подтолкнет к возврату к наличным расчетам.

Несмотря на эти проблемы, общая тенденция указывает на дальнейшее развитие и углубление безналичного оборота в России, с акцентом на инновации, безопасность и устойчивость в условиях меняющегося мира.

Заключение

Оборот безналичных денежных средств в России прошёл путь от нишевого инструмента до доминирующего способа расчетов, став краеугольным камнем современной экономики. Проведенный анализ позволяет сформулировать основные выводы, подчеркивающие динамизм и стратегическое значение этой сферы.

Ключевые выводы:

1. Фундаментальная сущность и принципы: Безналичные расчеты, основанные на учетных операциях, играют критическую роль в ускорении оборачиваемости капитала, снижении издержек обращения и повышении прозрачности экономики. Их организация базируется на строгих принципах законности, достаточности средств, акцепта и договорной основы, обеспечивая стабильность и доверие к финансовой системе.
2. Эволюция видов и форм расчетов: От традиционных платежных поручений и аккредитивов до стремительно развивающихся электронных средств платежа, таких как карты «Мир», СБП, QR-коды и биометрические системы, российская платежная система демонстрирует адаптивность и готовность к инновациям. Все эти формы строго регулируются обширной нормативно-правовой базой, включая ФЗ № 161-ФЗ и Гражданский кодекс РФ.
3. Впечатляющая динамика роста: С долей безналичных платежей в розничном обороте, достигшей 87,5% по итогам первого полугодия 2025 года, Россия уверенно вошла в топ-5 стран мира по этому показателю. Масштабное развитие инфраструктуры, включая 400,6 млн карт «Мир» и более 37,9 млрд операций через СБП к октябрю 2025 года, подтверждает глубокое проникновение безналичных технологий в повседневную жизнь.
4. Центральная роль Банка России: ЦБ РФ выступает не только как регулятор, но и как ключевой архитектор и гарант устойчивости национальной платежной системы. Создание НСПК, карт «Мир» и СБП, а также утверждение «Основных направлений развития национальной платежной системы на период 2025–2027 годов» демонстрируют стратегический подход к обеспечению финансового суверенитета и инновационного развития.
5. Двойственность безналичных расчетов: Наряду с неоспоримыми преимуществами – удобством, безопасностью, прозрачностью и снижением издержек – безналичные расчеты сопряжены с рисками, такими как зависимость от инфраструктуры, кибермошенничество и возможность замораживания средств.
6. Вызовы и перспективы цифрового рубля: Внедрение цифрового рубля как третьей формы национальной валюты обещает повысить прозрачность, эффективность и конкуренцию на рынке, а также стать инструментом противодействия санкциям. Однако этот проект также несёт риски для коммерческих банков (отток депозитов) и требует беспрецедентных мер кибербезопасности. Его массовое внедрение намечено с сентября 2026 года и будет осуществляться поэтапно до 2028 года.
7. Актуальные проблемы и тенденции: Санкционное давление, требующее адаптации и поиска новых решений (легализация криптовалют для международных расчетов), а также законодательные инициативы, такие как отмена льгот по НДС для операций с банковскими картами (принятая в первом чтении 22 октября 2025 года), создают новые вызовы. Эти меры могут повлиять на стоимость услуг и потенциально замедлить рост безналичного оборота. Несмотря на это, фокус регулятора остаётся на инновациях, включая биоэквайринг, Открытые API и развитие СБП для B2B-сегмента.

В целом, российский безналичный оборот демонстрирует высокую степень развития, проактивное регулирование и готовность к внедрению передовых технологий. Однако, постоянно меняющаяся экономическая и геополитическая обстановка требует постоянного мониторинга, гибкости и стратегического планирования для обеспечения дальнейшего устойчивого роста и укрепления позиций национальной платежной системы. Внедрение цифрового рубля и реакция на внешние вызовы станут ключевыми факторами, определяющими вектор развития безналичных расчетов в России на ближайшие годы. Важно ли сохранять этот темп развития, или необходимо пересмотреть приоритеты в свете новых вызовов?

Список использованной литературы

1. Ардисламов В. К., Ардисламова О. В., Ландирь М. В. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие. Уфа: РИО УГАТУ, 2009. 216 с.
2. Бельчина Е. М. Деньги, кредит, банки: учеб.- метод. комплекс. Минск: БГАТУ, 2009. 108 с.
3. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / сост. Горина Т. И. 2-е изд. Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2010. 152 с.
4. Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. Г. Н. Белоглазовой. М.: Высшее образование, 2009. 392 с.
5. Моисеев С. Р. Денежно-кредитная политика: теория и практика: учеб. пособие. М.: Московская финансово-промышленная академия, 2011. 784 с.
6. ГК РФ Статья 862. Формы безналичных расчетов. Доступ из СПС «КонсультантПлюс». URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9025/119a008c7c980ae14b8a248f3b6d0e816a4b1e56/ (дата обращения: 26.10.2025).
7. Основные направления развития национальной платежной системы на период 2025-2027 годов (одобрены Советом директоров Банка России). Доступ из СПС «КонсультантПлюс». URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_404880/ (дата обращения: 26.10.2025).
8. Основные направления развития национальной платежной системы на период 2025-2027 годов (подготовлено Банком России). Документы ленты ПРАЙМ – ГАРАНТ. URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/404880/ (дата обращения: 26.10.2025).
9. Безналичные расчеты: виды, формы платежей. Audit-it.ru. URL: https://www.audit-it.ru/articles/finance/schet/a70/881666.html (дата обращения: 26.10.2025).
10. Принципы организации безналичных расчетов в РФ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/printsipy-organizatsii-beznalichnyh-raschetov-v-rf (дата обращения: 26.10.2025).
11. Сущность и принципы организации безналичных расчетов // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/suschnost-i-printsipy-organizatsii-beznalichnyh-raschetov (дата обращения: 26.10.2025).
12. ПРОБЛЕМЫ СИСТЕМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-sistemy-beznalichnyh-raschetov-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 26.10.2025).
13. ПРИЧИНЫ РАЗВИТИЯ БЕЗНАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ // Научные журналы Universum для публикации статей. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/prichiny-razvitiya-beznalichnogo-denezhnogo-obrascheniya-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 26.10.2025).
14. ПРЕИМУЩЕСТВА И НЕДОСТАТКИ ВНЕДРЕНИЯ ЦИФРОВОГО РУБЛЯ В РОССИИ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/preimuschestva-i-nedostatki-vnedreniya-tsifrovogo-rublya-v-rossii (дата обращения: 26.10.2025).
15. ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РФ // Научное обозрение. Экономические науки. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-razvitiya-natsionalnoy-platezhnoy-sistemy-rf (дата обращения: 26.10.2025).
16. Организация безналичных расчётов в РФ // Евразийский научный журнал. URL: https://ej.aeterna-ufa.ru/ru/archive/2016/5/17 (дата обращения: 26.10.2025).
17. Национальная платежная система // Как работают финансовые регуляторы. URL: https://fincult.info/post/natsionalnaya-platezhnaya-sistema/ (дата обращения: 26.10.2025).
18. Что такое безналичный расчет? Виды безналичных расчетов, учет безналичных расчетов. Банки.ру. URL: https://www.banki.ru/wikibank/beznalichnyy_raschet/ (дата обращения: 26.10.2025).
19. Доля безналичных платежей в РФ выросла до 86,7% с начала года // Интерфакс. URL: https://www.interfax.ru/business/909189 (дата обращения: 26.10.2025).
20. ЦБ РФ перестал давать прогнозы по доле безналичных платежей // Интерфакс. URL: https://www.interfax.ru/business/937666 (дата обращения: 26.10.2025).
21. Введение НДС на операции с картами приведет к сокращению безналичного оборота // Frank Media. URL: https://frankrg.com/83282 (дата обращения: 26.10.2025).
22. Рынок предупредил о снижении безналичных расчетов при отмене льгот по НДС для карт // Forbes.ru. URL: https://www.forbes.ru/finansy/574514-rynok-predupredil-o-snijenii-beznalicnyh-rascetov-pri-otmene-l-got-po-nds-dla-kart (дата обращения: 26.10.2025).
23. Введение НДС на эквайринг грозит ростом наличного оборота // Журнал «Компания». URL: https://ko.ru/articles/kassovyy-razryv/ (дата обращения: 26.10.2025).
24. Цифровой рубль: плюсы и минусы новой формы национальной валюты // РИА Новости. URL: https://ria.ru/20230712/rubl-1883713606.html (дата обращения: 26.10.2025).
25. Что такое цифровой рубль, зачем он нужен и почему его не нужно бояться // Сбербанк. URL: https://www.sberbank.ru/ru/person/journal/cifrovoy-rubl (дата обращения: 26.10.2025).
26. Цифровой рубль в России: стартует в 2026 году, меняя привычные транзакции // IF. URL: https://if.news/cifrovoj-rubl-v-rossii-startuet-v-2026-godu-menya/ (дата обращения: 26.10.2025).
27. Почему цифровой рубль — это плохо для банков 12.01.2025 // Финам. URL: https://www.finam.ru/analysis/newsitem/pochemu-cifrovoi-rubl-eto-ploho-dlya-bankov-20250112-164530/ (дата обращения: 26.10.2025).
28. Массовые операции с цифровым рублем стартуют в 2026 году // Финансовый директор. URL: https://fd.ru/news/74921-massovye-operatsii-s-tsifrovym-rublem-startuyut-v-2026-godu (дата обращения: 26.10.2025).
29. Плюсы и минусы использования безналичных платежей // Администрация Усольского района. URL: https://usolie.gov.ru/news/plyusy-i-minusy-ispolzovaniya-beznalichnyh-platezhey (дата обращения: 26.10.2025).
30. Бизнесу: стоит ли переходить на безналичный расчет // Блог INTRUM CRM. URL: https://intrum.ru/blog/biznesu-stoit-li-perekhodit-na-beznalichnyy-raschet (дата обращения: 26.10.2025).
31. Проблемы развития безналичных платежей в России // Высшая школа экономики. URL: https://issek.hse.ru/news/64797070.html (дата обращения: 26.10.2025).
32. ЦБ утвердил Основные направления развития национальной платежной системы // Risk-management.ru. URL: https://risk-management.ru/news/cb-utverdil-osnovnye-napravleniya-razvitiya-natsionalnoy-pl/ (дата обращения: 26.10.2025).
33. Утверждены основные направления развития национальной платёжной системы до 2027 года // Digital Russia. URL: https://digital.report/utverzhdeny-osnovnye-napravleniya-razvitiya-nacionalnoj-platezhnoj-sistemy-do-2027-goda/ (дата обращения: 26.10.2025).
34. Цифровым рублём – по санкциям // Экономика — Stoletie.RU. URL: https://www.stoletie.ru/ekonomika/cifrovym_rublem__po_sankciyam_607.htm (дата обращения: 26.10.2025).
35. Не безнал и не крипта: что такое цифровой рубль и почему банки не горят желанием с ним работать // Вёрстка. URL: https://verstka.media/cifrovoj-rubl-dlya-chego-nuzhen/ (дата обращения: 26.10.2025).
36. Как цифровой рубль изменит выплаты пенсий и пособий в России // Лента новостей Нальчика. URL: https://nalchik.ru/news/kak-cifrovoy-rubl-izmenit-vyplaty-pensiy-i-posobiy-v-rossii (дата обращения: 26.10.2025).
37. Платежная система Банка России. URL: https://www.cbr.ru/ (дата обращения: 26.10.2025).
38. Национальная платежная система. URL: https://www.cbr.ru/ (дата обращения: 26.10.2025).
39. Итоги работы Банка России 2024: коротко о главном. URL: https://www.cbr.ru/press/event/?id=18641 (дата обращения: 26.10.2025).
40. Банк России предложил новые даты массового внедрения цифрового рубля. URL: https://www.cbr.ru/press/event/?id=19106 (дата обращения: 26.10.2025).
41. Наличное денежное обращение. URL: https://www.cbr.ru/cash_circulation/ (дата обращения: 26.10.2025).
42. Банк России утвердил Основные направления развития национальной платежной системы до 2027 года. URL: https://www.cbr.ru/press/event/?id=18336 (дата обращения: 26.10.2025).
43. Цифровой рубль. URL: https://www.cbr.ru/finmarket/digital_ruble/ (дата обращения: 26.10.2025).
44. Центральный банк России. URL: http://www.gks.ru. (дата обращения: 26.10.2025).