Пример готового реферата по предмету: Финансы
Введение 3
1. Легализация преступных доходов: общественная опасность этой скрытой экономической деятельности 4
Заключение 12
Библиографический список 13
Содержание
Выдержка из текста
Теоретическая и нормативно-эмпирическая основа исследования включает в себя: научные источники, аналитические документы, материалы практики в исследуемой области, докладов, размещенных на официальных сайтах в сети Интернет и прочие.
Между тем, у работников правоохранительных и судебных органов на практике возникает множество трудностей при применении ст. 174 и 1741 УК РФ по причине их несовершенства. Вследствие этого уголовно-правовые проблемы борьбы с отмыванием преступных доходов нельзя назвать решёнными в полной мере. До сих пор ряд вопросов в части конструирования уголовно-правовых норм об ответственности за отмывание преступных доходов остаётся весьма дискуссионным, требующим дальнейшего изучения. Кроме того, стремительное развитие общественных отношений, динамичность исследуемого явления детерминирует недостаточность ряда предупредительных мер, прежде считавшихся оптимальными.
Поскольку отмывание преступных доходов осуществляется в основном с использованием банков и иных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами, Закон вводит обязательный контроль за определенными операциями в этих организациях с денежными средствами или иным имуществом на сумму 600 тыс. рублей и выше. Перечень этих операций приведен в Законе.
Так, вопросы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма отражены в целом ряде международных правовых актов — от конвенций ООН до документов неправительственных организаций. Соответствующие акты, существенно различаясь по предмету регулирования и юридической силе, взаимно дополняют друг друга, образуя правовую базу международной̆ системы противодействия легализации преступных доходов.
Но проблема не будет решена полностью, пока не будет учтен опыт других стран, систематизированы пробелы законодательства РФ, предложены пути решения. В этом и состоит одна из главных задач написания данного дипломного проекта.
Методика расследования легализации преступных доходов и незаконно полученных средств
Объектом исследования является совокупность общественных отношений, возникающих в процессе противодействия легализации преступных доходов, регулируемых международным правом, гражданским, уголовным, уголовно-процессуальным и иным федеральным законодательством.
• произвести правовой анализ составов преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174-1 УК РФ, на предмет их соответствия международным стандартам в области уголовно-правового противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов;
Различные аспекты проблемы противодействия легализации преступных доходов исследовались и зарубежными учеными. П. Нобель рассматривал противодействие легализации преступных доходов в рамках уголовно-правовой защиты финансового рынка, организации международно-правового сотрудничества в данной сфере. Ряд ученых исследовал проблемы противодействия легализации доходов, полученных от отдельных видов преступлений: А. Андреани — отмывания доходов от торговли людьми, К. Коттке — уклонения от уплаты налогов, Д. де Филиппо — коррупционных преступлений.
В качестве основного средства правового воздействия в современной России следует рассматривать институт уголовно-правовой ответственности за преступную деятельность в сфере легализации криминальных доходов.
Объектом работы выступают общественные отношения, складывающиеся в процессе деятельности кредитных организаций в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, которые получены преступным путем.
Денежные средства, полученные криминальным путем используются как для личного обогащения преступников, так и на финансирование дальнейшей преступной деятельности, самым общественно опасной из которых является террористическая. Так, в Российской Федерации в рамках борьбы с отмыванием преступных доходов только за период с 2006 г.Таким образом, механизмы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма в банковской сфере (далее — противодействие легализации ПД и ФТ) должны непрерывно развиваться.
Список источников информации
1) Латов Ю.В., Ковалев С.Н. Теневая экономика. – М.: Экономика, 2010.
2) Попов Ю.Н., Тарасов М.Е. Теневая экономика в системе рыночного хозяйства. – М.: Проспект, 2010.
3) Курганников Е.Р. Понятие теневой экономики // Материалы V Международной студенческой электронной научной конференции «Студенческий научный форум».
4) Новостной портал news-ru // Каждый четвертый работающий россиянин трудится в теневом секторе экономики 27 февраля 2014 [Электронный ресурс].
Режим доступа: свободный. URL-адрес: http://www.newsru.com/finance/27feb 2014/shadow.html .
5) Новостной портал news-ru/ua Шнайдер Ф. Аналитические труды. выдержка из новостной ленты: [Электронный ресурс].
Режим доступа: свободный. URL-адрес:: http://rus.newsru.ua/finance/23nov 2012/tenn_2.html
6) Официальный сайт Росстат // официальная статистика // отчеты по годам [Электронный ресурс].
Режим доступа: свободный. URL-адрес: http://www.gks.ru/.
7) Социологическое исследование «Мониторинг социально-экономических перемен (Вестник)»// Единый архив экономических и социальных данных [Электронный ресурс].
Режим доступа: свободный. URL-адрес: http://sophist.hse.ru/db/oprosy.shtml?ts=98&en=0
список литературы
