Содержание
Введение 3
1 Сущность организации кассовой работы 5
1.1 Общие вопросы организации 5
1.2 Внутреннее структурное подразделение 7
1.3 Заключение операционной кассы 8
2 Инкассация, хранение, ревизия ценностей и работа с сомнительными денежными знаками 11
2.1 Инкассация 11
2.2 Хранение денег и иных ценностей 13
2.3 Ревизия ценностей и проверка организации кассовой работы 16
2.4 Работа с сомнительными, неплатежными денежными знаками и имеющими признаки подделки 18
Заключение 21
Список использованных источников 23
Выдержка из текста
В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной деятельности. Поэтому все сделки, которые связаны с оказанием услуг и поставками материальных ценностей, завершаются денежными расчетами. Главным назначением расчетов выступает обслуживание денежного (платежного) оборота.
Платежно-расчетная функция кредитных организаций, вместе с выдачей ссуд и приемом депозитов, отнесена к числу важнейших финансовых операций, где осуществляется оборот денежной кассовой наличности.
На реализацию денежных расчетов с организациями — клиентами кредитной организации приходится не менее 2/3 всего операционного времени персонала.
Выбор клиентом кредитной организации для кассового обслуживания обязывает кредитную организацию обеспечивать высокое качество оказания расчетных услуг, которые должны выполняться надежно, экономично и своевременно. Так как договоры с кредитной организацией по кассовому обслуживанию регулярны, то в зависимости от качества работы организации клиенты принимают решение о целесообразности последующего сотрудничества, об уровне обоснованности действующих тарифов на кассовые услуги. Организация кассового обслуживания выступает "визитной карточкой" каждой кредитной организации.
На сегодняшний день кассовое обслуживание в кредитных организациях находится примерно на одинаковом уровне. Список предоставляемых услуг отличается незначительно. Но в период обостренной конкурентной борьбы за любого клиента, возникает необходимость развивать, усовершенствовать систему кассового обслуживания, преодолевать появляющиеся проблемы.
В современные дни кредитные организации стремятся усовершенствовать инструменты и методы в области расчетно-кассового обслуживания юридических и физических лиц и системе безналичного платежного оборота, в целях процветания экономики и бизнеса, а соответственно благополучия людей в государстве.
Этим и обуславливается актуальность настоящей работы, целью кото-рой выступает раскрытие темы «Организация кассовой работы кредитных организаций».
В соответствии с целью в работе будут решены следующие задачи:
1. Рассмотреть общие вопросы организации кассовой работы;
2. Определить, каким образом хранятся в кредитных организациях денежные наличные средства и иные ценности;
3. Рассмотреть, как осуществляется ревизия и проверка организации кассовой работы;
4. Изучить инкассацию денежной наличности и иных ценностей;
5. Исследовать операции с неплатежными, сомнительными и имею-щими признаки подделки денежными знаками.
Объектом исследования выступает кассовая работа в кредитных учреждениях, а предметом – ее организационные аспекты.
Список использованной литературы
1. Гудакова, Л. В. Проблемы финансово-кредитных институтов / Л. В. Гудакова, И. В. Рындина // Финансы и кредит, 2012. N 42. – 37-43 с.
2. Докунин П.В. Анализ финансового положения предприятий региона как потенциальных ссудозаемщиков //Деньги и кредит, 2011. №9. – 29-31 с.
3. Евсеенко С. В., Куприянова Ю.В. О взаимодействии региональ-ных органов власти и финансово-кредитных структур //Деньги и кредит, 2011, № 1. – 48-51 с.
4. Корнев М.М. Управление банковской ликвидностью в современ-ных экономических условиях / Корнев М.М. // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета. — 2010. — №4. – 227-231 с.
5. Кузнецова Е.И. «Деньги Кредит Банки»: Учебник. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 527 с.
6. Малюков, С. А. Трансформация кредитно-финансовых институ-тов в условиях информатизации экономики / С. А. Малюков. — Челябинск: 2010. -24 с.
7. Мамонов М.Е. Банковская система России на выходе из кризиса /Мамонов М.Е., Пестова А.А., Солнцев О.Г. // Банковское дело. — 2011. — №5. – 21-31 с.
8. Мигун, И. В. О распределении кредитно-инвестиционной активности МВФ по регионам и факторах ее интенсивности / И. В. Мигун // Банковские услуги, 2010. N 11. – 15-19 с.
9. Рогова, О. Эффективность заимствования — системная проблема / О. Рогова // Экономист, 2012. N 4. — 79-83 с.
10. Павлодский Е.А. «Кредитные организации в России: правовой ас-пект». — М.: Волтерс Клувер, 2006. — 624 с.
11. Решетник О.В. Ликвидность коммерческого банка: российская и зарубежная методика / Решетник О.В. // Школа университетской науки: парадигма развития. — 2011. — Т. 2. — №2-3. – 331-335 с.
12. Фомина О.Е.Комментарий к Закону о банках и банковской деятельности. СПб.: Питер, 2011 — 256 с.