Содержание
Введение 3
Незаконные финансовые потоки: причины и схемы 4
Особенности процессов отмывания денег 11
Выводы 19
Список литературы 21
Содержание
Выдержка из текста
Цель работы состоит в выявлении проблемы отмывания капиталов России и предоставления рекомендаций относительно мер предотвращения этого движения.- Исследовать уровень отмывания капиталла в России.Предмет работы – особенности формирования незаконных потоков капитала.
Вместе с тем, сущность ее состоит не только в снижении покупательной способности денег, но и подрыве возможности хозяйственного регулирования, невозможности проведения структурных преобразований, восстановления нарушенных пропорций.- проанализировать особенности инфляционного процесса в нашей стране и основные положения антиинфляционной политики на современном этапе.Первая глава посвящена изучению теоретических аспектов инфляции и затрагивает понятие, виды и причины возникновения инфляции, а также последствия инфляционных процессов в экономике.
Традиционно в настоящем времени процесс отмывания денег состоит из трех этапов. На первом этапе (этап размещения) происходит размещение незаконных доходов в финансовых институтах. Второй этап (этап преобразования) заключается в проведении финансовых операций, целью которых является сокрытие преступного происхождения доходов. На третьем этапе (этап консолидации) «очищенный» капитал возвращается преступнику в виде денежных средств, имущества или имущественных прав. Классические схемы отмывания денег включают в себя использование операций с наличностью, злоупотребления услугами банковских и других финансовых институтов, операции с дорогостоящим движимым и недвижимым имуществом, азартные игры. В последние годы широкое распространение получили схемы с вовлечением офшорных финансовых компаний, сети Интернет, кредитных карт, небанковских («альтернативных») систем перевода денежных средств и международной торговли товарами и услугами.
к проблеме отмывания денег первоначально возник в связи с торговлей наркотиками, поскольку движение денег через границу является характерной чертой операций, связанных с отмыванием денег, полученных отСреди международных документов в области борьбы с отмыванием денег, в первую очередь, следует назвать Конвенцию Организации Объединенных Наций о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ, заключенную в Вене в декабреот государств-участников предусмотреть в национальных законодательствах ответственность за преступления, связанные с производством, распределением, продажей наркотиков, организацией, управлением или финансированием незаконных операций с наркотиками, Конвенция потребовала определить как преступление отмывание связанных с наркотиками денег.
Наиболее серьезное беспокойство вызывают масштабы, которые приобрело отмывание денег, и тот урон, который наносит эта практика экономике и обществу. Отмывание денег тесно связано с такими явлениями, как коррупция, бегство капитала, использование офшоров российскими компаниями и банками для сокрытия прибыли и ухода от налогов. Россия не может также игнорировать включение ее, среди небольшого числа стран, в список Международной комиссии по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ), рекомендовавшей международному сообществу проявлять особую осторожность в отношениях с российскими компаниями и финансовыми институтами.
В качестве одного из приоритетных направлений в сфере борьбы с организованной преступностью, не только в России, но и во всем мире является борьба с легализацией денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным (незаконным) путем. Предмет данного исследования представляют особенности конструкции ст. Охарактеризовать нормативно-правовую регламентацию ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, по действующему Уголовному кодексу Российской Федерации;
Объясняется это тем, что сама процедура легализации (отмывания) денег свойственна большинству форм организованной преступности, которая преломляет процесс принятых экономических решений, подрывает деятельность финансовых учреждений, обостряет социальные проблемы, а также способствует на счет вредоносности и негативного потенциала легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, (далее ‒ легализация (отмывание)) продолжается в живом бы копий не было сломано по данному вопросу совершенно очевидно, что легализация (отмывание) детерминирует преступную деятельность, а значит, пока незаконно заработанные средства убедительно обеляются и находятся в свободном обороте ‒ преступление, послужившее источником имущества для легализации, повторится.
• Появление возможностей для реструктуризации отраслевой и корпоративной цепочки ценности. Оформление заказов на материалы и комплектующие через Интернет заставляет производителей переходить на поставку точно в срок, сокращать объемы товарно-материальных запасов и производить ровно столько продукции, сколько требует рынок. Это позволяет гибче реагировать на изменение спроса.
Список литературы
1. Булатов, А.С. Параметры и оценка масштабов утечки капитала из России [Текст] / А.С. Булатов // Деньги и кредит. – 1999. – № 12. – С. 68-72.
2. Делягин, М. Иностранные инвестиции: из России с любовью [Электронный ресурс] / М. Делягин // Новая газета: эл. периодич. издание. – М., – 2010. – №28. – Режим доступа: http://www.novayagazeta.ru/economy/4414.html
3. Задорнов, М. Отставка Кудрина «печальна» для Российской экономики [Электронный ресурс] / М. Задорнов // РИАН.Ру: эл. периодич. издание. – М., –2006-2012. – Режим доступа: http://ria.ru/economy
4. Замятин, Д.В. Характеристика бегства капитала из России [Электронный ресурс] / Д.В. Замятин // Экономика и финансы: информ. портал. – М., – 2011. – Режим доступа: http://www.jourclub.ru/3/1036/6/
5. Купрещенко, Н.П. Незаконная утечка капитала из России, его масштабы и основные схемы вывоза [Текст] / Н.П. Купрещенко // Аудит и финансовый анализ. 2010. – № 1. – С. 403-415
6. Павленко, С. Нелегальный вывоз капитала из России стремительно увеличивается [Электронный ресурс] / С. Павленко // Ведомости: эл. периодич. издание. – М., – 2010. – Режим доступа: http://www.polit.ru/news/2010/11/08/kapital/
7. Смородинская, Н.В. Бегство капитала как объект международных исследований [Текст] / Н.В. Смородинская // Вопросы экономики. — №9. – 1997. – С. 135-147
8. Dev Kar and Sarah Freitas. Illicit Financial Flows from Developing Countries Over the Decade Ending 2012: Washington DC: Global Financial Integrity, 2013.
список литературы