Банковские Операции в РФ: Правовое Понятие, Экономическая Классификация и Современное Регулирование Рисков

Методологические Основы Исследования и Актуальность Темы

Российская банковская система представляет собой кровеносную систему национальной экономики, а ее функционирование основано на безупречном выполнении ключевых финансовых операций. Комплексная проблема регулирования и сущности банковских операций в Российской Федерации заключается в необходимости баланса между стабильностью финансовой системы, обеспечиваемой строгим надзором и лицензированием, и динамичным развитием рынка, особенно в условиях стремительной цифровой трансформации. Именно поэтому анализ актуальных правовых норм, регулирующих эти процессы, приобретает особое значение.

Актуальность данной работы определяется двумя факторами. Во-первых, банковские операции являются объектом жесткого правового регулирования, требующего постоянного мониторинга изменений в законодательстве, включая новейшие акты, касающиеся цифрового рубля и управления рисками. Во-вторых, доминирование активных операций, в частности кредитования, требует глубокого анализа их структуры и связанного с ними кредитного риска, который составляет основу устойчивости всего сектора.

Настоящий аналитический материал имеет целью дать исчерпывающее, структурированное и актуальное представление о сущности, классификации и правовом регулировании банковских операций. Научная новизна работы заключается в акценте на актуальном правовом поле (разграничение операций и сделок, последние поправки в ФЗ № 395-I) и углубленном рассмотрении регулятивных требований Банка России, в частности, в области операционных рисков (Положение № 716-П), а также в интеграции анализа современных цифровых инструментов (СБП, Цифровой рубль) в классическую структуру банковской деятельности.

Правовая Сущность Банковских Операций и Сделок

Ключевой тезис банковского права гласит: деятельность кредитных организаций жестко регламентирована законом, и любое действие, квалифицируемое как «банковская операция», требует специального государственного разрешения. Четкое правовое определение «банковской операции» и ее строгое отличие от «других сделок» кредитной организации является фундаментальным для понимания банковского права и практики.

Понятие кредитной организации и банка: особенности правового статуса

Согласно Федеральному закону от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности» (далее — ФЗ № 395-I), Кредитная организация — это юридическое лицо, основной целью деятельности которого является извлечение прибыли, и которое на основании специальной лицензии Банка России вправе осуществлять банковские операции.

Однако не каждая кредитная организация является банком. Закон устанавливает более строгие критерии для последнего. Банк — это кредитная организация, обладающая исключительным правом осуществлять в совокупности три ключевые банковские операции:

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).
2. Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет.
3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Таким образом, банк занимает привилегированное положение в системе, поскольку только он может привлекать депозиты от населения, что является основным источником пассивов в российской практике. Из этого следует, что банк не просто участник рынка, а ключевой финансовый институт, наделенный государством функцией сбережения и трансформации национального капитала.

Критерии разграничения «банковской операции» и «другой сделки»

Граница между банковской операцией и банковской сделкой является краеугольным камнем правового регулирования. И то, и другое — это действия кредитной организации, но их правовой статус различен.

Ключевое различие, установленное статьей 5 ФЗ № 395-I, основано на обязательном лицензировании Банком России.

Признак	Банковская операция (часть 1 ст. 5 ФЗ № 395-I)	Другая сделка (часть 3 ст. 5 ФЗ № 395-I)
Обязательность лицензии	Требуется специальная лицензия Банка России.	Разрешена кредитной организации без специальной лицензии.
Сущность	Основной, исключительный вид деятельности, формирующий специфику банка.	Вспомогательный, сопутствующий вид деятельности, направленный на поддержку основных операций или диверсификацию дохода.
Примеры (помимо основных)	Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.	Выдача поручительств (и банковских гарантий), факторинг (приобретение права требования), лизинг, доверительное управление имуществом.

Важно отметить, что перечень банковских операций, приведенный в части 1 статьи 5 ФЗ № 395-I, является исчерпывающим. С 1 октября 2019 года из этого перечня была исключена такая операция, как выдача банковских гарантий, которая была переведена в категорию «других сделок» кредитной организации, что подчеркивает динамичность правового поля. Почему это важно для рынка? Потому что такое изменение снижает регулятивную нагрузку на банки при оказании этих услуг, ускоряя процесс их предоставления.

Исчерпывающий перечень видов банковских операций в РФ

Федеральный закон (Ст. 5 ФЗ № 395-I) четко определяет, что вправе осуществлять кредитная организация. Перечень включает следующие ключевые виды:

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).
2. Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет.
3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
7. Привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (на счета) и другие операции с драгоценными металлами.
8. Осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, включая электронные денежные средства (за исключением почтовых переводов).

Эти операции составляют экономическую основу деятельности банка, обеспечивая его ликвидность, платежеспособность и прибыльность.

Экономическая Классификация и Структура Операций Коммерческих Банков

Банковские операции классифицируются по их роли в формировании и размещении ресурсов, что определяет структуру баланса и экономические функции банка. В научной литературе и банковской практике общепринятой является классификация, основанная на воздействии операции на баланс кредитной организации: активные, пассивные и комиссионно-посреднические.

Пассивные операции: источники формирования ресурсной базы

Пассивные операции — это операции по привлечению денежных средств, которые формируют ресурсную базу банка и отражаются в пассиве его баланса. Эти операции определяют способность банка к кредитованию и инвестированию.

Ключевые виды пассивных операций:

1. Формирование собственного капитала банка: Включает уставный капитал, резервный фонд, нераспределенную прибыль. Собственный капитал служит своего рода «подушкой безопасности» и основой для выполнения регулятивных требований Банка России.
2. Привлечение вкладов (депозитов) клиентов: Основной и наиболее значимый источник привлеченных средств для большинства российских банков. Депозиты могут быть срочными или до востребования.
3. Получение межбанковских кредитов: Привлечение средств у других кредитных организаций (в том числе рефинансирование от Банка России).
4. Эмиссия собственных ценных бумаг: Выпуск облигаций, векселей и депозитных/сберегательных сертификатов для мобилизации долгосрочных ресурсов.

Активные операции: размещение ресурсов и анализ кредитного портфеля

Активные операции — это операции по размещению мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода, отражающиеся в активе баланса. Эти операции реализуют главную экономическую функцию банка — трансформацию сбережений в инвестиции.

Ключевой активной операцией является кредитование клиентов (предоставление ссуд) на условиях срочности, платности и возвратности. Кредиты могут быть выданы юридическим и физическим лицам, а также другим банкам (межбанковское кредитование).

Доминирующая роль кредитования подтверждается актуальной статистикой:

По состоянию на 1 октября 2024 года, совокупный объем кредитов физическим и юридическим лицам в портфеле российских банков составлял приблизительно 67,2% от общих активов сектора.

Это подчеркивает, что ссудная деятельность остается главным источником дохода и основным фактором риска для российских кредитных организаций. Следовательно, устойчивость всей финансовой системы напрямую зависит от качества кредитного портфеля.

К активным операциям также относятся:

• Фондовые (инвестиционные) операции: Приобретение государственных и корпоративных ценных бумаг с целью получения дохода и/или поддержания ликвидности.
• Кассовые операции: Наличные денежные средства в кассах и средства на корреспондентских счетах в Банке России и других банках.

Комиссионно-посреднические операции: роль в расчетах и диверсификации дохода

Комиссионно-посреднические операции (или услуги) — это операции по оказанию услуг и выполнению поручений клиентов за комиссионное вознаграждение. С точки зрения баланса, эти операции не меняют размера активов или пассивов банка, но являются важным источником комиссионного дохода, который помогает диверсифицировать доходы и снизить зависимость от процентной маржи. Не стоит ли банкам активнее развивать именно этот сегмент, чтобы минимизировать риски, присущие традиционному кредитованию?

К ним относятся:

1. Расчетно-кассовое обслуживание (РКО): Ведение счетов клиентов, осуществление переводов и платежей.
2. Инкассация: Сбор и доставка наличности.
3. Операции с иностранной валютой по поручению клиента (конвертация).
4. Выдача поручительств и банковских гарантий (как «другие сделки», приносящие комиссионный доход).
5. Консультационные и информационные услуги.

Операции как Источник Рисков и Объект Регулятивного Контроля

Основные экономические функции коммерческих банков, такие как мобилизация средств и кредитование, неразрывно связаны с принятием на себя финансовых рисков. Банковский риск — это возможность возникновения у кредитно-финансовой организации материальных потерь и/или ухудшения ликвидности. Эффективное управление рисками напрямую связано с контролем за проведением активных и пассивных операций и регулируется Центральным банком РФ.

Функциональная взаимосвязь операций и основных банковских рисков

Банковские операции порождают четыре основных типа рисков:

1. Кредитный риск: Вероятность невозврата заемщиком оговоренных финансовых сумм (дефолта). Этот риск напрямую связан с активными операциями, а именно с выдачей ссуд. Чем выше доля кредитного портфеля в активах (как в РФ, где она превышает 67%), тем выше потенциальный кредитный риск. Регулирование кредитного риска осуществляется через нормативы достаточности капитала (Н1), требующие адекватного резервирования под возможные потери по ссудам.
2. Риск ликвидности: Связан с возможностью неспособности банка своевременно выполнять свои обязательства (например, по возврату вкладов). Риск ликвидности возникает из-за неоптимального соотношения сроков и объемов активных и пассивных операций. Если банк привлек краткосрочные пассивы (вклады до востребования) и разместил их в долгосрочные активы (ипотечные кредиты), он сталкивается с проблемой несбалансированности сроков, что регулируется нормативами мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности.
3. Рыночный риск: Риск потерь из-за неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов. Включает валютный риск (при операциях с иностранной валютой) и процентный риск (при изменении процентных ставок, влияющем на стоимость пассивов и доходность активов).
4. Операционный риск: Риск потерь, возникающих в результате несоответствия или нарушения внутренних процессов, сбоев систем, несанкционированных действий персонала или внешних событий. Актуален для всех видов операций, но особенно для расчетно-кассового обслуживания и дистанционного банкинга.

Детализированное регулирование операционного риска

С учетом стремительной цифровизации и усложнения ИТ-систем, управление операционным риском вышло на первый план в регулятивной практике Банка России. Это закрывает традиционную «слепую зону» академического анализа.

Управление операционным риском в РФ основывается на выполнении регулятивных требований, ключевым из которых является Положение Банка России № 716-П от 08.04.2020 г. «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации».

Согласно Положению № 716-П, операционный риск классифицируется более детально, чем просто «ошибка персонала или системы», и включает такие специфические категории, как:

Категория риска (Положение 716-П)	Описание и связь с операциями
Риск информационной безопасности (ИБ)	Угрозы конфиденциальности, целостности и доступности информации, критичен для всех дистанционных операций (ДБО, СБП).
Риск информационных систем (ИС)	Сбои или неработоспособность программного обеспечения и оборудования, влияют на РКО и переводы.
Правовой риск	Потери, связанные с несоблюдением законодательства или договорных обязательств (особенно актуально при оформлении кредитов и депозитов).
Проектный риск	Неуспешная реализация новых проектов (например, внедрение новых платежных систем или ИИ-алгоритмов).
Модельный риск	Риск, связанный с неточностью или неверным применением математических моделей, используемых для оценки кредитного риска или расчета резервов.

Таким образом, регулятивный фокус смещается от исключительно кредитного риска к комплексному управлению всеми факторами, способными нарушить непрерывность и корректность осуществления банковских операций. Это подтверждает переход ЦБ РФ к риск-ориентированному надзору, который требует от кредитных организаций проактивного, а не реактивного подхода.

Современные Тенденции: Цифровизация и Инновации в Спектре Банковских Операций

Современные тенденции в российском банковском секторе обусловлены стремительной цифровой трансформацией, внедрением инновационных технологий (FinTech) и переходом к экосистемным бизнес-моделям. Цифровизация кардинально меняет спектр и способы осуществления банковских операций, требуя новых подходов к правовому регулированию.

Новые инструменты в платежной инфраструктуре РФ

Цифровизация привела к появлению новых платежных инструментов, которые меняют традиционные расчетные операции:

1. Система быстрых платежей (СБП): СБП стала неотъемлемым элементом платежной инфраструктуры. Она позволяет мгновенно осуществлять переводы между счетами в разных банках по номеру телефона. Актуальные данные подтверждают ее доминирование: в 2024 году через СБП было проведено 13,4 миллиарда операций на общую сумму 69,5 триллиона рублей, что подчеркивает ее критическую роль в ежедневных расчетных операциях.
2. Цифровой рубль (ЦР): Это наиболее значимое новшество в правовом поле. Правовая основа для введения ЦР (CBDC) была заложена Федеральным законом № 340-ФЗ от 24 июля 2023 года, вступившим в силу 1 августа 2023 года. Цифровой рубль создается как третья форма национальной валюты, эмитируемая Банком России.
   • Ключевое правовое ограничение: Согласно закону, на счетах (кошельках) цифрового рубля запрещено открывать вклады и предоставлять кредиты. Это означает, что операции с ЦР не подпадают под классическое определение активных и пассивных операций банка (привлечение/размещение средств от своего имени), а являются исключительно расчетно-платежными операциями, проходящими через платформу ЦБ РФ.

Использование Искусственного Интеллекта и ЦФА

Инструменты Искусственного интеллекта (ИИ) все чаще применяются для оптимизации традиционных банковских операций:

• В активных операциях: ИИ используется для скоринга и принятия решений о выдаче кредитов (кредитный конвейер), что напрямую влияет на качество кредитного портфеля и управление кредитным риском.
• В комиссионных операциях: ИИ автоматизирует работу с клиентами (чат-боты) и персонализирует предложения.
• В риск-менеджменте: Алгоритмы машинного обучения применяются для раннего выявления мошеннических операций (операционный риск) и прогнозирования потерь.

Кроме того, растет влияние Цифровых финансовых активов (ЦФА) и технологий блокчейн. Хотя ЦФА и не являются классическими банковскими операциями, их оборот требует посредничества кредитных организаций и открывает новые направления в развитии инвестиционных и расчетных операций, предоставляя клиентам доступ к новым классам активов.

Заключение: Основные Выводы и Перспективы Развития

Проведенный анализ подтверждает, что банковские операции в Российской Федерации представляют собой сложный комплекс финансово-правовых отношений, жестко регулируемых государством. Понимание этой системы критически важно для оценки устойчивости всего финансового сектора, а также для прогнозирования его развития.

Ключевые выводы:

1. Правовая дефиниция: Фундаментальное понимание банковской деятельности требует четкого разграничения банковских операций (подлежащих обязательному лицензированию согласно Ст. 5 ФЗ № 395-I) и других сделок (вспомогательных, не требующих отдельной лицензии).
2. Экономическая структура: Структура операций остается классической (пассивные, активные, комиссионные), где доминирующую роль играют активные операции, в частности кредитование, составляющее свыше 67% активов сектора.
3. Регулятивный контроль: Эффективное управление рисками является центральным звеном регулирования. Наряду с традиционными кредитным риском и риском ликвидности, Банк России уделяет пристальное внимание операционному риску, требуя от банков внедрения детализированных систем управления согласно Положению № 716-П, включая контроль за специфическими ИТ- и правовыми рисками.
4. Цифровая трансформация: Цифровизация кардинально изменила расчетные операции (СБП), а введение Цифрового рубля (ФЗ № 340-ФЗ) создало новый, но строго ограниченный в функционале платежный инструмент, который не может использоваться для привлечения вкладов или выдачи кредитов.

Будущее банковских операций лежит в плоскости их дальнейшей цифровизации и автоматизации с помощью ИИ, что неизбежно приведет к смещению акцентов в регулятивном контроле — от традиционного финансового надзора к контролю за кибербезопасностью и операционной устойчивостью систем. Направления для дальнейших академических исследований включают детальный анализ влияния Цифрового рубля на пассивные операции и ликвидность коммерческих банков, а также изучение эффективности применения Положения № 716-П в условиях роста транзакций через СБП, что является ключевым для обеспечения стабильности в условиях новой цифровой реальности.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (действующая редакция).
2. Банк В.Р., Семенов С.К. Организация и учет банковских операций. М.: Финансы и статистика, 2004.