Содержание
Введение3
Глава 1. Место и роль коммерческих банков в рыночной экономике5
1.1. Сущность, функции и принципы деятельности коммерческих банков5
1.2. Законодательная основа банковской деятельности10
Глава 2. Порядок создания коммерческих банков14
2.1. Этапы создания банковского учреждения14
2.2. Пакет документов, необходимый для регистрации коммерческого банка17
Глава 3. Особенности регистрации удаленных подразделений коммерческого банка21
Заключение24
Список использованных источников27
Глоссарий29
Приложение 1. Виды операций коммерческого банка30
Приложение 2. Система целей коммерческого банка31
Приложение 3. Механизм функционирования банка32
Выдержка из текста
Глава 1. Место и роль коммерческих банков в рыночной экономике
1.1. Сущность, функции и принципы деятельности коммерческих банков
Банки — это особые экономические институты, которые аккумулируют денежные средства, предоставляют кредиты, осуществляют расчеты на денежном рынке. Именное такое определение можно дать банку в экономическом понимании.
Коммерческие банки, как правило, рассматриваются в двух аспектах — широком и узком :
1) в широком понимании коммерческий банк — это любой банк, который функционирует на втором после центрального банка уровне банковской системы;
2) в узком понимании коммерческий банк — это банк, который выполняет определенный набор базовых банковских операций и единой целью которого является получения максимальной прибыли.
Коммерческий банк — это учреждение, функцией которой являются кредитования субъектов хозяйственной деятельности и граждан за счет привлечения средств предприятий, учреждений, организаций, населения и других кредитных ресурсов, кассовое и расчетное обслуживания народного хозяйства, выполнение валютных и других банковских операций.
В зависимости от экономического содержания все виды деятельности коммерческие банки принято разделять на три группы:
• пассивные операции;
• активные операции;
• активно-пасивные (Приложение 1).
За счет пассивных операций формируются ресурсы коммерческого банка, которые необходимы ему свыше собственного капитала для обеспечения нормальной деятельности, поддержания ликвидности на надлежащем уровне и получения запланированного дохода. Аккумулированные в результате пассивных операций денежные средства составляют преобладающую часть ресурсов банка, который определяет важную роль этих операций в его деятельности. Пассивные операции включают: привлечение средств юридических лиц и вкладов населения; получение кредитов от коммерческих банков и центрального банка; выпуск банковских облигаций, векселей и других обязательств. Результаты пассивных операций отображаются в пассиве баланса банка.
Активные операции — это размещение банком собственных и привлеченных средств с целью получения прибыли. К активным операциям принадлежат: предоставление кредитов юридическим и физическим лицам, вклады в ценные бумаги, формирование кассовых остатков и резервов, формирование других активов (приобретение помещений, оборудования и т.п.). Результаты активных операций отображаются в активе баланса банка. Активные операции тесно связанны с пассивными операциями. Коммерческий банк, размещая денежные средства в активы, постоянно следит, чтобы часть средств находилась в виде обязательных и свободных резервов и сроки вложений в активы отвечали срокам привлечения средств в пассивы. Кроме того, кредитные операции банков приводят к появлению дополнительных средств в пассивах. Все это требует от банка управления активами и пассивами в их взаимосвязи как единым комплексом банковской деятельности .
Кроме операций, связанных с формированием банковских пассивов и активов, коммерческие банки занимаются и другими видами деятельности, которые получили название активно-пасивных услуг. К банковским услугам принадлежат: расчетные, кассовые, трастовые (доверительные), посреднические, консультационные и прочие. Важным признаком банковских услуг является то, что для их предоставления банку не нужны дополнительные ресурсы. Свою деятельность относительно предоставления услуг банк осуществляет как правило в процессе проведения пассивных и активных операций. Доходы от услуг банки получат не в виде процентов, а в форме комиссионных выплат. Банковские услуги приносят банку стабильный доход и являются практически безрискованным видом деятельности.
Коммерческие банки являются субъектами предпринимательской деятельности и функционируют согласно таким принципам:
1. Коммерческий расчет: доходы покрывают затраты, отсутствует право на получение государственных субсидий, главной целью деятельности являются получение прибыли при нормальном риске. Основным источником прибыли является банковский процент. Первоосновой процента является дополнительный продукт, созданный в производстве, а на поверхности явлений прибыль банков выступает преимущественно как разница между суммой процентов, полученных за предоставленные банком кредиты и выплаченных по взносам клиентов.
2. Автономия: банки получили право самостоятельно цены на банковские продукты в пределах действующих ограничений, т.е. самостоятельно устанавливают процентные ставки за депозитами и кредитами, размеры тарифов на расчетно-кассовое обслуживание и т.п..
Список использованной литературы
1.Гражданский кодекс Российской Федерации. – М.: ГроссМедиа, 2007. – 384 с.
2. О банках и банковской деятельности: ФЗ от 02.12.90 г. №395-1 (в ред. от 06.02.06 г.) // Бизнес и банки. — 2007. — № 6. – С. 12-16.
3.Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей: постановление Правительства РФ от 19 июня 2002 г. № 439.
4.О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности: инструкция ЦБР от 14 февраля 2004 г. № 109-И
5.Банки и банковское дело /Учебник под редакцией Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2008. – 471 с.
6. Банки и банковское дело : учеб. пособие под ред. И. Т. Балабанова. — СПб.: Питер, 2007. – 624 с.
7. Банковское дело / Учебник под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2007. – 440 с.
8. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям под ред. проф. А.М. Тавасиева. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. — 325 с.
9. Банковское дело. Экспресс-курс.: учебное пособие / кол. авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — 3-е изд., перераб и доп. — М.: КНОРУС, 2009. — 352 с.
10.Банковское дело: 100 экзаменационных ответов / О. Ю. Свиридов. — Издание 3-е, исправленное и дополненное. — Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ»; Феникс, 2010. — 256 с.
11.Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2010. – 416 с.
12.Громадская О.С. Институциональные интересы коммерческих банков Российской Федерации // Научно-информационный журнал «Экономические науки». – 2010. – Т. 69. – № 8. – С. 46-49.
13.Грязнова А. Г. Финансово-кредитно энциклопедический словарь. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 1168с.
14.Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Комментарий законодательства. – М.:2007. — С .1-2.
15.Жарковская Е. П. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2011. – 479 с.
16.Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Валенцева Н.И. Банковское дело: учебник. – М.: КноРус, 2009. – 768 с.
17.Операции коммерческих банков и зарубежный опыт / Учебник под ред. Е. Б. Ширинской -М.: Финансы и статистика, 2008. – 297 с.
18.Печникова А.В. Банковские операции. – М.: Форум-Инфра, 2008. – 347 с.
19.Тарасова Г.М. Банковское дело в России: Учебное пособие. – Новосибирск: НГАЭиУ, 2008. – 222 с.
20.Фролова Т.А. Банковское дело: конспект лекций. — Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2010. – 218 с.