Принципы банковского кредитования в современной российской экономике: сущность, реализация, регулирование и перспективы

В условиях стремительной трансформации глобальной и национальной экономики, усиления геополитических факторов и технологических инноваций, банковское кредитование остаётся одной из ключевых артерий, питающих экономический рост и развитие. Актуальность исследования принципов банковского кредитования в современной российской экономике обусловлена не только их фундаментальной ролью в финансовой системе, но и необходимостью адаптации к постоянно меняющимся условиям регулирования, цифровизации и возрастающему влиянию факторов устойчивого развития. По состоянию на 12 сентября 2025 года ключевая ставка Банка России составляла 17,00% годовых, что является мощным индикатором текущей монетарной политики и её прямого влияния на стоимость и доступность кредитных ресурсов.

Настоящий реферат ставит своей целью проведение всеобъемлющего и актуального академического анализа сущности, содержания, реализации и эволюции принципов банковского кредитования в современной российской экономике. Для достижения этой цели в работе последовательно раскрываются теоретические основы кредитования, детально изучается нормативно-правовая база и регуляторная политика Банка России, проводится анализ кредитных рисков и систем управления ими, а также исследуются современные тенденции и перспективы развития отрасли, включая цифровизацию и влияние ESG-факторов. В заключительной части будет представлено сравнение с зарубежными практиками и оценка их применимости в российских реалиях. Данная работа адресована студентам и аспирантам экономических специальностей, а также специалистам, стремящимся углубить свои знания в области кредитных отношений.

Теоретические основы и сущность банковского кредитования

Банковское кредитование — это не просто финансовая операция, а сложный социально-экономический феномен, пронизывающий все сферы хозяйственной деятельности. Его сущность выходит за рамки простого предоставления денег, охватывая целый спектр отношений, процессов и институтов, что делает его фундаментальным элементом любой рыночной экономики.

Понятие и функции банковского кредита

В основе банковского кредитования лежит экономическая категория кредита, которая представляет собой движение стоимости на условиях возвратности, срочности и платности. Банковское кредитование, в свою очередь, является специфической формой кредита, при которой кредитором выступает кредитная организация (банк), а заёмщиком — физическое или юридическое лицо. Этот механизм позволяет одной стороне предоставлять другой денежные средства или ресурсы с обязательством их возврата в установленные сроки и с уплатой процентов за их использование.

Банковский кредит может рассматриваться с двух позиций: как конкретная сумма денежных средств, выделенная для определённой цели, и как комплекс технологий и процессов, применяемых банком для удовлетворения потребностей заёмщика.

В рыночной экономике кредит выполняет ряд важнейших функций:

• Перераспределительная функция: Кредит обеспечивает перераспределение временно свободных денежных средств от одних субъектов экономики к другим, испытывающим в них потребность. Это способствует более эффективному использованию капитала, направляя его туда, где он наиболее востребован для создания добавленной стоимости.
• Функция замещения наличных денег: Кредит, особенно в форме безналичных расчётов, позволяет сократить оборот наличных денег, стимулируя развитие электронных платежей и повышая скорость денежного обращения. Следствие этого — снижение издержек, связанных с оборотом наличности.
• Функция ускорения научно-технического прогресса: Финансирование инновационных проектов и внедрение новых технологий через кредит способствует модернизации производства и повышению конкурентоспособности экономики. Здесь кредит выступает катализатором прорывных изменений.
• Функция регулирования экономики: Государство, через Центральный банк, использует кредитные инструменты (например, ключевую ставку) для воздействия на экономические процессы, регулируя инфляцию, стимулируя или сдерживая экономический рост.

Таким образом, кредит играет ключевую роль в современной экономике, обеспечивая необходимое финансирование для различных целей, от инвестиций в производство до потребительских нужд населения.

Эволюция принципов кредитования в России

Исторически принципы кредитования в России, как и в мире, формировались под влиянием экономических потребностей и развития финансовых институтов. В дореволюционной России банковское кредитование развивалось в условиях становления капиталистических отношений, где основой были залог и купеческий обычай. Принципы возвратности и платности были интуитивно понятны и закреплялись в вексельном праве.

В советский период, в условиях плановой экономики, принципы кредитования претерпели существенные изменения. Кредит носил строго целевой характер, а его возвратность и платность были подчинены государственным планам и директивам. Например, ссуды выдавались под конкретные производственные нужды, а процентные ставки были минимальными, часто символическими, поскольку основной целью являлась не прибыль, а выполнение государственного плана.

С началом рыночных реформ в 1990-х годах российская банковская система начала активно перенимать международные принципы кредитования. Это был период формирования современной нормативно-правовой базы, когда возвратность, срочность и платность вновь заняли центральное место, дополняясь такими понятиями, как обеспеченность и дифференцированность. Сегодня принципы кредитования продолжают развиваться, адаптируясь к новым вызовам: цифровизации, необходимости оценки ESG-факторов, а также ужесточению регуляторной политики в ответ на рост долговой нагрузки населения.

Классификация и детальное содержание принципов банковского кредитования

Сущность ссудных отношений и требования законодательства отражают принципы банковского кредитования. Они формируют фундамент, на котором строится вся система кредитных отношений между банком и заёмщиком, обеспечивая их стабильность и предсказуемость.

К безусловным принципам банковского кредитования, без которых кредит теряет свою экономическую природу, относятся:

• Принцип возвратности: Этот принцип предполагает, что заёмные средства должны быть возвращены кредитору в установленные сроки согласно условиям кредитного договора. Это фундаментальная черта кредита; без неё он трансформируется в безвозмездную помощь или финансирование, теряя своё экономическое значение.
• Принцип срочности: Кредит должен быть возвращён в строго определённый срок, который чётко фиксируется в кредитном договоре. Срочность является необходимой формой для обеспечения возвратности кредита, поскольку определяет временные рамки для реализации этого обязательства и позволяет банку планировать свою ликвидность.
• Принцип платности: За право пользования предоставленными денежными средствами заёмщик обязан уплатить кредитору оговорённую сумму процентов. Этот принцип обеспечивает экономический интерес кредитора и является компенсацией за предоставление ресурсов, а также покрывает риски и издержки банка, включая инфляцию и упущенную выгоду.

Детализация принципа платности

Величина процентов на кредиты зависит от множества факторов, ключевым из которых является ключевая ставка Банка России. С 1 января 2016 года ставка рефинансирования была приравнена к ключевой ставке и с тех пор отдельно не определяется. Ключевая ставка служит основным индикатором стоимости денег в экономике, влияя на ставки по межбанковским кредитам, доходность облигаций и, в конечном итоге, на ставки по кредитам и депозитам для конечных потребителей. По состоянию на 12 сентября 2025 года ключевая ставка Банка России составляла 17,00% годовых. Это напрямую влияет на ценообразование кредитных продуктов, делая их дороже или дешевле в зависимости от решений регулятора, и, следовательно, на доступность кредитов для экономики.

Помимо безусловных, существуют также условные и дополнительные принципы:

• Принцип дифференцированности: Банки не предоставляют кредиты всем без разбора. Условия кредитования (процентная ставка, срок, требования к обеспечению) устанавливаются индивидуально для различных заёмщиков, исходя из их финансового положения, стабильности, платёжеспособности и кредитной истории. Кредит должен предоставляться только тем клиентам, которые способны своевременно его вернуть, на основе тщательной оценки их кредитоспособности.
• Принцип обеспеченности: Кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе, что всегда указывается в кредитном договоре. Обеспечение (залог имущества, поручительство, банковская гарантия) служит дополнительной гарантией возврата средств для банка и может снижать риски, что часто приводит к более низким процентным ставкам для заёмщика.
• Принцип целевого использования кредита: Этот принцип является условным и применяется по воле сторон, указываясь в договоре. Он означает, что заёмные средства должны быть использованы строго на те цели, которые были согласованы между банком и заёмщиком. Банк осуществляет контроль за целевым использованием средств, что позволяет снизить риски и убедиться в эффективности финансирования, а также предотвратить нецелевое расходование, которое может увеличить риски дефолта.

К дополнительным принципам банковского кредитования относятся:

• Подчинение кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам: Все операции должны соответствовать действующему законодательству РФ и внутренним регулятивным актам Банка России.
• Неизменность условий кредитования: После заключения договора его основные условия не могут быть изменены в одностороннем порядке, что обеспечивает стабильность и предсказуемость для обеих сторон.
• Взаимовыгодность кредитной сделки: Кредит должен приносить выгоду как заёмщику (в виде возможности реализовать свои планы), так и кредитору (в виде процентного дохода).

Важно отметить, что коммерческие банки также разрабатывают свои внутренние принципы кредитования, которые устанавливаются и закрепляются в их внутренних документах как элемент кредитной политики. Эти документы не должны противоречить нормативно-правовым актам Банка России и федеральному законодательству, но позволяют банку более гибко реагировать на рыночные условия и специфику своей клиентской базы, адаптируя общие нормы к своим бизнес-моделям.

Нормативно-правовое регулирование и роль Банка России в кредитных отношениях

В современной российской экономике деятельность банковского сектора, и в частности кредитных отношений, жёстко регламентирована обширной нормативно-правовой базой. Центральную роль в формировании и контроле за соблюдением этой базы играет Банк России.

Законодательная база банковского кредитования

Основополагающие принципы и правила банковского кредитования закреплены в ряде ключевых нормативно-правовых актов Российской Федерации.

1. Конституция Российской Федерации: Являясь высшим законом страны, она определяет общие принципы экономической деятельности, включая защиту частной собственности, свободу экономической деятельности и регулирование финансовых рынков, что формирует основу для банковской деятельности.
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: Этот закон определяет правовой статус, цели, функции и полномочия Банка России, его роль как главного регулятора и надзорного органа банковской системы. В частности, он устанавливает его независимость от органов государственной власти, обеспечивая беспристрастность в принятии решений.
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: Является ключевым актом, регламентирующим создание, функционирование и ликвидацию кредитных организаций, а также основы их взаимодействия с клиентами. Он устанавливает требования к лицензированию, капиталу, ликвидности и другим аспектам деятельности банков.
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ): Содержит основные положения о договорных отношениях, включая кредитный договор.
   • Статья 819 ГК РФ определяет кредитный договор как соглашение, по которому банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на неё. Это положение напрямую закрепляет безусловные принципы возвратности и платности.
   • Статья 820 ГК РФ устанавливает требование о письменной форме кредитного договора. Несоблюдение этого требования влечёт за собой недействительность договора (ничтожность), что подчёркивает юридическую строгость оформления кредитных отношений и защищает интересы обеих сторон.

Эти нормативно-правовые акты образуют комплексную правовую основу, обеспечивающую стабильность и предсказуемость банковского кредитования в России.

Регуляторная и надзорная деятельность Банка России

Банк России является центральным элементом архитектуры регулирования и надзора в российской финансовой системе. Его роль выходит за рамки простого контроля, охватывая стратегическое планирование и поддержание макроэкономической стабильности.

Банк России выступает в качестве органа банковского регулирования и банковского надзора, осуществляя постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями законодательства РФ и нормативных актов самого Банка России. Главными целями этой деятельности являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Важно отметить, что Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами, что гарантирует определённую степень автономии коммерческих банков, позволяя им развивать собственные бизнес-модели в рамках установленных норм.

Центральный банк РФ определяет и контролирует соответствие банков требованиям к капиталу, ликвидности и риску, устанавливая обязательные нормативы. Эти нормативы являются краеугольным камнем пруденциального надзора и напрямую обеспечивают соблюдение принципов кредитования, особенно возвратности и обеспеченности:

• Нормативы достаточности собственных средств (капитала): Эти нормативы призваны обеспечить финансовую устойчивость банков и их способность абсорбировать возможные потери. К ним относятся:
  • Н1.0 (норматив достаточности собственных средств) с минимально допустимым значением 8%.
  • Н1.1 (норматив достаточности базового капитала) с минимально допустимым значением 4,5%.
  • Н1.2 (норматив достаточности основного капитала) с минимально допустимым значением 6%.

  Эти показатели отражают отношение капитала банка к активам, взвешенным по риску, и гарантируют, что у банка достаточно буфера для покрытия потенциальных убытков по кредитам, обеспечивая надёжность всей системы.

• Нормативы ликвидности: Обеспечивают способность банка своевременно и в полном объёме выполнять свои обязательства.
  • Н2 (норматив мгновенной ликвидности) с минимально допустимым значением 15%.
  • Н3 (норматив текущей ликвидности) с минимально допустимым значением 50%.
  • Н4 (норматив долгосрочной ликвидности) с максимально допустимым значением 120%.

  Эти нормативы регулируют соотношение высоколиквидных активов и обязательств банка, предотвращая риски ликвидности, которые могут косвенно повлиять на возвратность кредитов.

• Нормативы максимального размера риска: Направлены на предотвращение чрезмерной концентрации рисков.
  • Н6 (норматив максимального размера риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков).
  • Н7 (норматив крупных кредитных рисков).
  • Н25 (норматив риска на связанное с банком лицо).

  Эти требования закреплены, в частности, в Инструкции Банка России от 03.12.2012 №139-И «Об обязательных нормативах банков» и обновлённых инструкциях, таких как Инструкция Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И.

Банк России также является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организуя систему их рефинансирования. Это означает, что в случае временных трудностей с ликвидностью банки могут получить краткосрочные займы от ЦБ, что предотвращает системные кризисы и поддерживает стабильность финансовой системы, действуя как защитный механизм.

Через ключевую ставку ЦБ РФ оказывает прямое влияние на уровень процентных ставок в экономике, изменяя стоимость кредитования для коммерческих банков. Ключевая ставка является основным ориентиром для всего финансового сектора, и от её уровня зависят процентные ставки по кредитам и депозитам для всех экономических агентов. При повышении ключевой ставки кредиты дорожают, а вклады становятся выгоднее, что способствует снижению инфляции и охлаждению экономики. И наоборот, снижение ставки стимулирует кредитование и экономическую активность. Изменение ключевой ставки также влияет на ставки межбанковского кредитования и доходность облигаций.

Меры Банка России по снижению закредитованности населения и обеспечению ответственного кредитования

В последние годы Банк России активно проводит политику, направленную на снижение уровня закредитованности населения, что является одним из ключевых рисков для финансовой стабильности. Эти меры включают ужесточение требований по кредитованию и внедрение макропруденциальных лимитов (МПЛ).

МПЛ — это количественные ограничения, устанавливаемые Банком России для кредитных организаций и микрофинансовых организаций (МФО) на выдачу определённых видов кредитов. Они направлены на ограничение кредитования заёмщиков с высокой долговой нагрузкой (ПДН – показатель долговой нагрузки) и предотвращение искусственного удлинения срока займов, что могло бы маскировать реальный уровень долговой нагрузки.

Примеры таких мер:

• В IV квартале 2023 года лимиты на выдачу необеспеченных кредитов заёмщикам с ПДН более 80% для банков были снижены в четыре раза (с 20% до 5%), а для МФО — в два раза (с 30% до 15%).
• На IV квартал 2024 года значения МПЛ для банков и МФО выравниваются, чтобы ограничить регулятивный арбитраж, когда заёмщики могут переходить между различными типами кредитных организаций в поисках более мягких условий.
• С 1 ноября 2024 года повышены макропруденциальные надбавки по нецелевым потребительским кредитам, обеспеченным транспортными средствами. Это связано с тем, что такие кредиты часто выдавались заёмщикам с высоким ПДН (около 40% во II квартале 2024 года с ПДН > 80%) в обход действующих МПЛ.
• С апреля 2025 года Банк России получил законодательные полномочия устанавливать МПЛ по ипотеке и автокредитам. Эти меры были реализованы с III квартала 2025 года, когда введены количественные ограничения на выдачу высокорискованных ипотечных кредитов (заёмщикам, тратящим более половины дохода на обслуживание долга, с низким первоначальным взносом) и ипотечных кредитов сроком свыше 30 лет.

Эти меры способствуют перераспределению объёмов выдач в пользу заёмщиков с меньшей долговой нагрузкой, что ускоряет переход к более сбалансированной структуре кредитного портфеля. Политика ЦБ РФ направлена на формирование более ответственного подхода к кредитованию как со стороны банков, так и со стороны заёмщиков для создания долгосрочной стабильности финансовой системы.

Важным изменением, ожидаемым в ближайшем будущем, является модификация правил расчёта предельно допустимой долговой нагрузки на клиента (ПДН), которая вступит в силу с января 2026 года. Эти изменения призваны ещё более точно отражать реальную финансовую ситуацию заёмщиков и предотвращать выдачу кредитов, которые могут привести к неплатёжеспособности.

Помимо внутренних мер, Банк России также осуществляет регулирование международных расчётов, платёжных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота, а также представляет Россию в международных валютно-кредитных организациях, что подчёркивает его многогранную роль в обеспечении финансовой стабильности на глобальном уровне.

Кредитные риски и система управления ими в коммерческих банках

Банковская деятельность неразрывно связана с принятием рисков, и среди них кредитный риск занимает доминирующее положение. Эффективное управление этим риском является залогом устойчивости и прибыльности любого финансового института, а также сохранения доверия со стороны вкладчиков.

Сущность и виды кредитного риска

Кредитный риск является основным видом финансового риска, с которым сталкиваются финансовые институты в своей деятельности. Его можно определить как риск неисполнения финансовых обязательств заёмщиком полностью и своевременно, что может привести к финансовым потерям для банка. Это включает в себя как полную невыплату кредита, так и задержки платежей, что негативно сказывается на ликвидности и прибыльности банка.

Исторические данные Банка России показывают, что доля кредитного риска в совокупной величине рисков российской банковской системы составляла 94,4% на 01.01.2008 года. Эта цифра ярко иллюстрирует доминирующее положение кредитного риска в структуре банковских рисков. В более поздние периоды ситуация оставалась напряжённой. Согласно аналитике Банка России, стоимость кредитного риска (CoR) в III квартале 2024 года достигла 3,2%, что является рекордным показателем за последние несколько лет. Это обусловлено созреванием кредитов и ростом доли просрочек по новым необеспеченным кредитам, выданным в период высоких ставок. К октябрю 2025 года доля «плохих» кредитов (необслуживаемых займов) в корпоративном портфеле оценивалась в 4,2%, при этом наблюдается «существенное ухудшение» качества розничных и ипотечных кредитов, выданных в 2023–2024 годах. Эти данные подчёркивают актуальность и остроту проблемы управления кредитными рисками в современных условиях.

Кредитный риск может проявляться в различных формах, таких как:

• Риск дефолта заёмщика: Неспособность или отказ заёмщика выполнять свои обязательства по кредитному договору.
• Риск ухудшения кредитоспособности: Снижение финансового состояния заёмщика, которое увеличивает вероятность дефолта в будущем.
• Риск концентрации: Чрезмерная зависимость банка от одного крупного заёмщика, отрасли или географического региона.
• Риск страны: Связан с политической и экономической нестабильностью в стране, что может повлиять на платёжеспособность заёмщиков.

Последствия нарушения принципов кредитования

Нарушение заёмщиком одного из безусловных принципов кредитования, прежде всего принципа срочности и возвратности, влечёт за собой серьёзные юридические и финансовые последствия. Разве не очевидно, что несоблюдение базовых договорённостей подрывает всю систему финансового взаимодействия?

В случае нарушения принципа срочности, то есть несвоевременного возврата кредитных средств, кредитный договор или нормативно-правовая база РФ предусматривает ряд штрафных санкций:

• Неустойка (штраф или пени): Это денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства. Неустойка может быть установлена законом (так называемая законная неустойка, статьи 330, 332 Гражданского кодекса РФ) или самим кредитным договором. Размер и порядок её начисления указываются в договоре.
• Проценты за неправомерное удержание денежных средств: Согласно статье 395 ГК РФ, за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счёт другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действующей в соответствующие периоды.
• Право требовать досрочного возврата всей суммы долга: В случае нарушения заёмщиком сроков, установленных для возврата очередной части займа, кредитор вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы долга вместе с причитающимися процентами (статья 811 ГК РФ). Это является мощным инструментом воздействия на недобросовестного заёмщика и способом минимизации потерь для банка.

Помимо финансовых санкций, нарушение принципов кредитования негативно сказывается на кредитной истории заёмщика, что в дальнейшем затрудняет получение новых кредитов и может стать причиной отказа со стороны других финансовых учреждений. Это создаёт долгосрочные последствия для финансовой репутации.

Методы и инструменты управления кредитными рисками

Система управления рисками является одной из важнейших сторон деятельности банка в современных условиях. Главной целью политики управления кредитными рисками в коммерческом банке является получение наибольшего дохода при допустимом уровне риска. Методика управления кредитными рисками банка должна соответствовать обязательным требованиям и нормативам Центрального банка РФ.

Эффективное управление кредитными рисками требует постоянного совершенствования системы проверки потенциальных заёмщиков, включающей анализ их кредитной истории, доходов, финансовой надёжности, а также качества обеспечения. Контроль за исполнением кредитного договора на всех этапах также является важным механизмом предотвращения и минимизации рисков.

Основные методы управления кредитными рисками включают комплексный подход:

• Объединение риска (пулинг): Консолидация множественных, относительно небольших рисков в крупный пул, что делает совокупный риск более предсказуемым. Например, в розничном кредитовании крупные портфели однородных кредитов позволяют использовать статистические методы для оценки ожидаемых потерь, как если бы банк управлял единым большим риском, а не множеством мелких.
• Распределение риска: Передача части риска другим сторонам. Примером может служить синдицированное кредитование, когда крупный кредит предоставляется несколькими банками совместно, или секьюритизация активов, о которой будет сказано ниже.
• Лимитирование: Установление максимальных пределов воздействия на определённые виды рисков, заёмщиков, отрасли или географические регионы для предотвращения чрезмерной концентрации. Это позволяет диверсифицировать портфель и снизить системные риски.
• Диверсификация: Распределение кредитных вложений между различными заёмщиками, отраслями, географическими регионами и видами кредитов. Цель — снизить влияние неблагоприятных событий на отдельный элемент портфеля. Например, если одна отрасль испытывает спад, убытки могут быть компенсированы прибылью в другой.
• Хеджирование: Использование финансовых инструментов (например, производных, таких как кредитные дефолтные свопы) для нейтрализации потенциальных потерь от кредитного риска путём открытия противоположной позиции на рынке.
• Секьюритизация активов: Преобразование неликвидных активов (например, портфелей ипотечных кредитов, автокредитов) в рыночные ценные бумаги. Это позволяет банку снять их со своего баланса, получить ликвидность и передать кредитный риск инвесторам.
• Сегментация: Разделение базы заёмщиков или кредитного портфеля на группы по схожим характеристикам (например, по уровню дохода, кредитной истории, отрасли) для применения целевых стратегий управления риском и более точной оценки.
• Финансирование риска: Обеспечение финансовых ресурсов для покрытия возможных потерь от рисков. Это может включать создание специальных резервов или страхование кредитов.

Важнейшим аспектом финансирования риска является создание банком резервов на возможные потери от кредитной деятельности. Этот процесс строго регламентируется Банком России в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 года № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности». Данное Положение определяет общие требования к оценке кредитных рисков, методику формирования резервов по конкретной ссуде или портфелю однородных ссуд, а также порядок учёта обеспечения. Эти резервы являются обязательным буфером, позволяющим банку покрывать убытки по «плохим» кредитам, не подвергая риску свою финансовую стабильность.

Кроме того, Банк России устанавливает нормативы обязательных резервов, которые кредитные организации депонируют в ЦБ РФ в процентном отношении к своим обязательствам. Это служит инструментом денежно-кредитной политики, регулируя объём свободных средств в банковской системе, и одновременно является буфером ликвидности для коммерческих банков.

Работа банка по управлению кредитными рисками должна носить комплексный характер и охватывать все сферы деятельности, от первичной оценки заёмщика до мониторинга кредитного портфеля и взыскания просроченной задолженности.

Современные тенденции и перспективы развития банковского кредитования в России

Российский банковский сектор находится в постоянном движении, адаптируясь к новым технологиям, меняющимся экономическим условиям и глобальным вызовам. В этом контексте два ключевых тренда — цифровизация и ESG-факторы — играют доминирующую роль в формировании будущего банковского кредитования.

Цифровизация как драйвер трансформации кредитных отношений

Цифровизация банковского сектора стала неотъемлемой частью развития экономики, стимулируя улучшение качества дистанционного обслуживания клиентов, анализ больших объёмов данных и оптимизацию операционных процессов. Банки активно внедряют цифровые технологии, чтобы не только сохранить, но и усилить свою конкурентоспособность, постепенно превращаясь в полностью цифровые организации, предоставляющие широкий спектр классических финансовых продуктов и услуг.

Тренды цифровизации включают:

• Внедрение искусственного интеллекта (ИИ) и машинного обучения: ИИ используется для оптимизации операционных процессов (например, автоматизация бэк-офиса), улучшения обслуживания клиентов (чат-боты, персонализированные предложения), принятия решений о выдаче кредитов (скоринговые модели, основанные на больших данных) и ускорения выполнения рутинных задач.
• Анализ больших данных (Big Data): Позволяет банкам глубже понимать поведенческие паттерны клиентов, более точно оценивать кредитоспособность, выявлять мошеннические операции и предлагать индивидуальные продукты, что значительно снижает риски и повышает прибыльность.
• Цифровые платформы и мобильные приложения: Обеспечивают удобство и доступность банковских услуг 24/7, что особенно важно для молодого поколения клиентов.
• Автоматизация процессов (RPA): Роботизация рутинных задач высвобождает человеческие ресурсы для более сложных аналитических и креативных функций.

Внедрение цифровых технологий позволяет банкам существенно увеличивать операционную производительность бэк-офисов и команд разработки. Например, ВТБ прогнозирует повышение эффективности своих ИТ-специалистов на 10% к 2026 году благодаря внедрению цифровых советников на базе генеративного ИИ. В целом, по данным исследования Роскачества, применение цифровых решений в отечественных компаниях может увеличить производительность труда примерно на 30%, а сквозная цифровизация ключевых процессов в традиционном банке способна сократить их стоимость на 40–60%.

Банк России также активно поддерживает и регулирует процесс цифровизации. Его цели на период до 2035 года в сфере цифровизации включают:

• Содействие развитию конкуренции на финансовом рынке.
• Повышение доступности, качества и ассортимента финансовых услуг.
• Снижение рисков и издержек для участников рынка.
• Повышение конкурентоспособности российских технологий в финансовой сфере.

Эти инициативы Банка России направлены на создание благоприятной среды для внедрения инноваций, что в конечном итоге способствует развитию более эффективного, прозрачного и клиентоориентированного банковского кредитования.

ESG-факторы и устойчивое кредитование в российском банковском секторе

ESG-факторы (экологические, социальные и корпоративного управления) становятся всё более важными для банков России и соседних стран. ESG-банкинг определяется как концепция банковской деятельности, основанная на принципах экологической, социальной и корпоративной ответственности, интегрированных во все аспекты бизнеса, включая кредитование.

Динамика развития ESG-кредитования в России впечатляет:

• Совокупный объём ESG-портфеля банковского сектора России на конец 2023 года, по консервативной оценке АКРА, составил 4,4 трлн руб. (48,7 млрд долл. США).
• По оценке «Эксперт РА», за период с июля 2023 по июль 2024 года объём портфеля ESG-кредитов вырос вдвое и составил 5,5 трлн руб.
• К началу 2025 года ответственные активы российских банков достигли 7 трлн рублей, что на 27% больше, чем годом ранее. Это составляет 8% от общего объёма корпоративного кредитования, при этом около 4% от общего объёма кредитного финансирования направлено на «зелёные» проекты.

Основная доля ESG-портфеля банков на конец 2023 года приходилась на кредиты с привязкой к выполнению различных условий, связанных с устойчивым развитием (ESG-ковенанты) — 53%. «Зелёные» и адаптационные кредиты составили 46% и 1% соответственно. Доля всех указанных ESG-инструментов составляла 2,6% в общем объёме активов банковской системы на конец 2023 года, или около 6% от остатка ссудной задолженности по кредитам юридическим лицам. Прогнозируется рост объёма портфеля «зелёных» и адаптационных кредитов, а также кредитов с ESG-ковенантами на десятки процентов в ближайшие несколько лет, в основном за счёт отладки и внедрения в банках систем учёта разных типов финансовых инструментов устойчивого развития.

Российские банки активно интегрируют ESG-факторы в свои кредитные процессы:

• Более половины банков-респондентов внедрили или планируют внедрить оценку кредитного портфеля на соответствие финансируемых проектов и заёмщиков социальной таксономии. При этом 31% кредитных организаций, участвовавших в опросе, планируют проводить такую оценку в будущем. Социальная таксономия — это система классификации проектов, способствующих достижению социальных целей, таких как повышение доступности образования или здравоохранения, что позволяет банкам более точно направлять инвестиции на социально значимые инициативы.
• По результатам опроса, 35% респондентов уже оценивают влияние климатических рисков на финансовое положение своих заёмщиков, и ещё 39% планируют внедрить такую оценку в ближайшее время. Это включает анализ рисков, связанных с изменением климата (физические риски) и переходом к низкоуглеродной экономике (переходные риски).

Международные обязательства России также способствуют развитию устойчивого кредитования. Россия приняла Парижское соглашение по климату в 2019 году, заложив идеологическую и правовую основу для нового глобального перераспределения потоков капитала в пользу рынков, отвечающих современным потребностям устойчивого развития. Национальные цели развития Российской Федерации, направленные на устойчивое экономическое и социальное развитие и повышение уровня жизни граждан, полностью соответствуют целям устойчивого развития ООН.

Наблюдается также положительная тенденция: снижение концентрации ESG-кредитования на системно значимых кредитных организациях (СЗКО) происходит за счёт развития данного направления у средних и небольших по масштабу банков. Это свидетельствует о широком распространении принципов устойчивого финансирования по всему банковскому сектору.

Зарубежные практики реализации принципов банковского кредитования и их применимость в РФ

Изучение зарубежного опыта в области банковского кредитования позволяет не только оценить глобальные тенденции, но и выявить потенциальные возможности для адаптации лучших практик с учётом национальных особенностей.

Международные стандарты «зелёного» кредитования

В ответ на растущую глобальную повестку устойчивого развития, международные финансовые институты активно разрабатывают стандарты для «зелёного» финансирования. Ярким примером являются Принципы зелёных кредитов (The Green Loan Principles), разработанные Ассоциацией кредитного рынка (Loan Market Association, LMA), которая объединяет свыше 600 участников европейского рынка кредитования.

Эти принципы предусматривают следующие ключевые требования:

• Целевое использование средств: В кредитном договоре должно быть чётко прописано, что привлечённые средства будут направлены исключительно на экологические проекты.
• Оценка и отбор проектов: Заёмщику необходимо представить документы, подтверждающие, что проект относится к категории «зелёных», например, соответствует определённым экологическим стандартам или таксономии зелёных проектов.
• Управление средствами: Учёт таких кредитов отделяется от остальных заимствований. Часто это требует открытия отдельных счетов у компании для этих денег, чтобы гарантировать, что средства не будут использованы на иные цели.
• Отчётность: Заёмщик обязан регулярно отчитываться перед кредитором о целевом использовании средств и достигнутых экологических показателях.

Мировой рынок «зелёных» кредитов и кредитов с привязкой к показателям устойчивого развития демонстрирует значительный рост. По оценкам банка ING, объём новых выдач по итогам 2023 года составил 320 млрд долл. США. Альтернативная оценка банковской группы Banco Bilbao Vizcaya Argentaria показывает ещё более впечатляющий мировой объём в 758 млрд евро, или 836 млрд долл. США.

Противоречивые тенденции в глобальном ESG-финансировании

Несмотря на очевидный рост интереса к «зелёному» финансированию, в глобальном ESG-пространстве наблюдаются и противоречивые тенденции, требующие критического анализа. Насколько устойчивы эти глобальные тренды в условиях меняющихся экономических и геополитических реалий?

Ранее многие банки мира заявляли о готовности снизить или прекратить кредитование углеродоёмких отраслей и секторов с наиболее значительным негативным влиянием на экологию (например, производство энергетического угля, угольная электроэнергетика, буровые работы в Арктике, разработка нефтеносных песков). Однако последние данные показывают более сложную картину. В начале 2025 года несколько крупных мировых банков (в том числе Wells Fargo & Co., Citigroup Inc., Bank of America Corp. и Morgan Stanley) вышли из отраслевого альянса по климатическому финансированию Net-Zero, продолжая при этом заявлять о поддержке перехода клиентов к низкоуглеродной экономике. Более того, в 2024 году крупнейшие мировые банки, наоборот, увеличили финансирование ископаемого топлива более чем на 20%, до 869 млрд долл. США, изменив тенденции последних лет. Лидирующие позиции по финансированию ископаемого топлива в 2024 году сохранили американские банки (JPMorgan, Wells Fargo, Citi, Bank of America), а китайские банки оставались крупнейшими финансистами угольной отрасли.

Эти факты свидетельствуют о том, что глобальная повестка устойчивого развития сталкивается с прагматическими экономическими интересами и геополитическими реалиями. Для России приоритетом становится адаптация международных подходов к устойчивому развитию с учётом национальных особенностей, целей и приоритетов. В условиях санкций и необходимости обеспечения энергетической безопасности, полный отказ от кредитования традиционных отраслей может быть нецелесообразным. Вместо этого, акцент может быть сделан на стимулирование их модернизации и снижения экологического следа, а также на развитие собственного «зелёного» финансирования.

Глобальный опрос KPMG International показал, что почти три четверти руководителей банков считают, что будущий рост их организаций будет в значительной степени определяться способностью предвидеть и ориентироваться на переход к низкоуглеродной экономике с «чистыми» технологиями. Это подчёркивает, что, несмотря на временные отступления, долгосрочный тренд на устойчивое развитие сохраняется. Применимость зарубежных практик в России требует взвешенного подхода, интеграции с национальными стратегиями развития и адаптации к специфике российского финансового рынка и экономики.

Заключение

Исследование принципов банковского кредитования в современной российской экономике выявляет сложную, динамично развивающуюся систему, которая служит краеугольным камнем финансовой стабильности и экономического роста. Мы проанализировали сущность кредитования как экономической категории, его фундаментальные функции и историческую эволюцию, подчеркнув адаптацию принципов к изменяющимся социально-экономическим условиям.

Ключевые принципы — возвратность, срочность, платность — остаются неизменными столпами банковского кредитования, закреплёнными в Гражданском кодексе РФ и других нормативных актах. При этом детально рассмотрена роль ключевой ставки Банка России как определяющего фактора платности, которая на 12 сентября 2025 года составляла 17,00% годовых, отражая текущую монетарную политику. Условные и дополнительные принципы, такие как целевое использование, обеспеченность и дифференцированность, дополняют эту базу, позволяя банкам более гибко и ответственно подходить к кредитованию.

Регуляторная политика Банка России играет решающую роль в формировании среды, в которой эти принципы реализуются. От обязательных нормативов достаточности капитала, ликвидности и риска (Н1.0, Н1.1, Н1.2, Н2, Н3, Н4, Н6, Н7, Н25) до инновационных макропруденциальных лимитов (МПЛ) по необеспеченным кредитам, ипотеке и автокредитам, а также ожидаемых изменений в расчёте показателя долговой нагрузки (ПДН) с 2026 года, — все эти меры направлены на снижение системных рисков, защиту интересов заёмщиков и кредиторов, а также повышение устойчивости банковского сектора.

Кредитный риск остаётся доминирующим вызовом для банков, что подтверждается актуальной статистикой: стоимость кредитного риска (CoR) в III квартале 2024 года достигла 3,2%, а доля «плохих» кредитов в корпоративном портфеле к октябрю 2025 года оценивалась в 4,2%. Эффективное управление этими рисками требует применения комплексных методов, таких как диверсификация, лимитирование, хеджирование и секьюритизация, а также строгого соблюдения требований Банка России по формированию резервов на возможные потери.

Современные тенденции, такие как цифровая трансформация и интеграция ESG-факторов, радикально меняют ландшафт банковского кредитования. Цифровизация, с её акцентом на ИИ, Big Data и автоматизацию, повышает операционную эффективность и точность оценки рисков. ESG-банкинг, в свою очередь, становится мощным драйвером устойчивого развития, о чём свидетельствует рост ESG-портфеля российских банков до 7 трлн рублей к началу 2025 года. Россия активно адаптирует международные подходы к устойчивому финансированию, интегрируя их с национальными целями развития.

При сравнении с зарубежными практиками, такими как принципы «зелёных» кредитов LMA, становится очевидной необходимость избирательного подхода к адаптации. Глобальные противоречия в ESG-финансировании, выразившиеся в увеличении кредитования ископаемого топлива некоторыми мировыми банками в 2024 году, демонстрируют, что экономическая целесообразность и национальные интересы могут модифицировать «зелёную» повестку. Для России это означает поиск баланса между глобальными трендами и собственными приоритетами энергетической безопасности и экономического развития, что, в конечном итоге, способствует формированию устойчивой и независимой финансовой системы.

В перспективе, банковское кредитование в России будет продолжать развиваться по пути большей технологичности, прозрачности и ответственности. Дальнейшее ужесточение регулирования, стимулирование цифровых инноваций и глубокая интеграция ESG-факторов в кредитные процессы станут ключевыми направлениями. Это позволит не только укрепить устойчивость банковского сектора, но и сделать его более эффективным инструментом для достижения стратегических целей развития российской экономики.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. Санкт-Петербург: Питер, 2005.
3. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. 5-е изд., перераб. и доп. Москва: Финансы и статистика, 2006.
4. ESG-портфель российского банковского сектора: бремя первых. АКРА, июль 2024. URL: https://www.acra-ratings.ru/upload/iblock/c32/ESG_banks_072024.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
5. Основные механизмы и принципы кредитования в коммерческих банках Российской Федерации // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-mehanizmy-i-printsipy-kreditovaniya-v-kommercheskih-bankah-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 17.10.2025).
6. Банковский кредит: его виды, классификация, принципы и требования к процессу кредитования // Клерк.Ру. URL: https://www.klerk.ru/buh/articles/443725/ (дата обращения: 17.10.2025).
7. ГК РФ Статья 850. Кредитование счета // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9025/39294d360098f99e4b52c0199e414c944837a3c3/ (дата обращения: 17.10.2025).
8. Особенности управления кредитными рисками коммерческого банка // Молодой ученый. URL: https://moluch.ru/archive/39/4571/ (дата обращения: 17.10.2025).
9. ESG-факторы становятся всё более важными для банков России и соседних стран // Ведомости. 2021. 2 июня. URL: https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2021/06/02/872410-esg-faktori-stanovyatsya-vse-bolee-vazhnimi-dlya-bankov-rossii (дата обращения: 17.10.2025).
10. Роль Банка России как кредитора последней инстанции // Bstudy. URL: https://bstudy.ru/other/rol-banka-rossii-kak-kreditora-posledney-instancii.html (дата обращения: 17.10.2025).
11. ЦБ РФ ужесточил требования по кредитованию // БанкротПроект. URL: https://bankrotproject.ru/novosti/cb-rf-uzhestochil-trebovaniya-po-kreditovaniyu/ (дата обращения: 17.10.2025).
12. Роль Центрального банка в банковской системе РФ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/rol-tsentralnogo-banka-v-bankovskoy-sisteme-rf (дата обращения: 17.10.2025).
13. Методы и инструменты управления рисками кредитных операций // Известия Курского государственного университета. URL: https://izvestia.kursksu.ru/pdf/005-021.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
14. Банки зеленеют, ESG блестит // Банковское обозрение. URL: https://bosfera.ru/bo/banki-zeleneyut-esg-blestit (дата обращения: 17.10.2025).
15. ЦБ РФ ужесточает лимиты на кредитование заемщиков с высокой долговой нагрузкой // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/legalnews/25134/ (дата обращения: 17.10.2025).
16. Тенденции развития кредитной деятельности российских банков в условиях цифровизации экономики // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tendentsii-razvitiya-kreditnoy-deyatelnosti-rossiyskih-bankov-v-usloviyah-tsifrovizatsii-ekonomiki (дата обращения: 17.10.2025).
17. Современные тенденции цифровизации банковского сектора в России // Elibrary.ru. URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=50502128 (дата обращения: 17.10.2025).
18. Доля системно значимых банков в ESG-кредитовании впервые оказалась ниже 50% // Frank RG. URL: https://frankrg.com/49504 (дата обращения: 17.10.2025).
19. Понятие, принципы и виды банковского кредитования // Международный студенческий научный вестник (сетевое издание). URL: https://www.eduherald.ru/ru/article/view?id=17387 (дата обращения: 17.10.2025).
20. Управление кредитными рисками в коммерческом банке // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-kreditnymi-riskami-v-kommercheskom-banke (дата обращения: 17.10.2025).
21. Устойчивое развитие // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/finmarket/esg/ (дата обращения: 17.10.2025).
22. Почему банки – основной игрок в сфере устойчивого развития // Ведомости. 2021. 2 июня. URL: https://www.vedomosti.ru/partner/articles/2021/06/02/872439-pochemu-banki-osnovnoi-igrok (дата обращения: 17.10.2025).
23. Анализ устойчивости развития системы кредитования банковского сектора в России // Вестник Брянского государственного университета. URL: https://journals.science.bryansk.ru/node/1722 (дата обращения: 17.10.2025).
24. Перспективные направления развития банковского регулирования и надзора // Банк России. 2022. 19 декабря. URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/143584/onr_2022-12-19.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
25. Гражданское законодательство // Прокуратура Иркутской области. URL: https://epp.genproc.gov.ru/web/proc_38/activity/legal-education/explaining?item=75454641 (дата обращения: 17.10.2025).
26. Цифровая трансформация российских банков // TAdviser. URL: https://www.tadviser.ru/index.php/%D0%A1%D1%82%D0%B0%D1%82%D1%8C%D1%8F:%D0%A6%D0%B8%D1%84%D1%80%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D1%8F_%D1%82%D1%80%D0%B0%D0%BD%D1%81%D1%84%D0%BE%D1%80%D0%BC%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F_%D1%80%D0%BE%D1%81%D1%81%D0%B8%D0%B9%D1%81%D0%BA%D0%B8%D1%85_%D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D0%BE%D0%B2 (дата обращения: 17.10.2025).
27. «Регуляторные требования Банка России к кредитным организациям в период ограничительных мер: эффективность смягчения и его перспективы»: основные цитаты // Ассоциация российских банков. URL: https://arb.ru/b2b/regulator/reguljatornye_trebovanija_banka_rossii_k_kreditnym_organizacijam_v_period_ogranichitelnykh_mer_effektivn-10874136/ (дата обращения: 17.10.2025).
28. Понятия, сущность, предмет и существенные условия кредитного договора в гражданском праве России // Elibrary.ru. URL: https://www.elibrary.ru/download/elibrary_32467026_97607753.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
29. Тенденции развития банковского сектора РФ в условиях цифровизации // Pro Economics. Urgent publishing. 2022. №10. URL: http://proeconomy.ru/assets/files/journals/2022/10/pro-economics_10_2022_34-39.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
30. Актуальные направления развития банковского сектора России в условиях // Электронный научный архив УрФУ. 2023. URL: https://elar.urfu.ru/bitstream/10995/132514/1/urfu_2023_econ_diss_shashkina.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
31. Настоящее и будущее рынка автокредитования // Frank Media. URL: https://frankmedia.ru/160877 (дата обращения: 17.10.2025).
32. ГК РФ Статья 819. Кредитный договор // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/3f089600a73d5267b2d56d3c137456d2003c27e3/ (дата обращения: 17.10.2025).