Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности в России и Германии: сравнительный анализ, проблемы и перспективы

Банковская система — это кровеносная система любой современной экономики, а ее правовое регулирование определяет не только финансовую стабильность, но и темпы инновационного развития, уровень защиты прав потребителей и инвестиционный климат. В условиях глобализации и стремительной цифровизации, когда границы между национальными рынками стираются, а финансовые технологии меняют парадигмы взаимодействия, сравнительный анализ правовых систем становится не просто академическим упражнением, но и жизненной необходимостью. Российская Федерация и Германия, будучи крупными экономиками с развитыми банковскими секторами, представляют собой интересные объекты для такого исследования.

Цель настоящего реферата — провести комплексный сравнительный анализ гражданско-правового регулирования банковской деятельности в Российской Федерации и Германии. Мы стремимся не только выявить ключевые сходства и различия в их законодательных подходах, но и обозначить актуальные правовые проблемы, стоящие перед обеими системами, а также определить перспективные направления для развития и совершенствования российского банковского законодательства с учетом передового европейского опыта. В ходе работы будут последовательно рассмотрены теоретические основы регулирования, источники права, правовой статус кредитных организаций, специфика гражданско-правового регулирования основных банковских операций, системы государственного надзора, а также современные тенденции цифровизации и связанные с ними правовые вызовы.

Теоретические основы гражданско-правового регулирования банковской деятельности

В основе любой сложной правовой системы лежит набор фундаментальных понятий и принципов, которые определяют ее структуру и логику. Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности не является исключением. Оно представляет собой многогранное явление, находящееся на стыке различных отраслей права, что придает ему особую сложность и динамичность, ведь необходимо одновременно учитывать нормы конституционного, финансового, гражданского и административного права.

Понятие и сущность банковской деятельности как объекта гражданско-правового регулирования

Прежде чем углубляться в сравнительный анализ, необходимо четко определить терминологический аппарат. Банковская деятельность, в своей сущности, представляет собой совокупность систематически осуществляемых операций по привлечению и размещению денежных средств и ценных бумаг, а также по проведению расчетов. Ключевыми субъектами этой деятельности являются кредитные организации, которые в зависимости от специфики выполняемых операций могут принимать форму банков или небанковских кредитных организаций.

Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции.

Однако, несмотря на детальное определение субъектов и перечень банковских операций, в российском законодательстве до сих пор отсутствует легальное определение термина «банковская деятельность» как таковой. Это создает определенную доктринальную и правоприменительную неопределенность, заставляя суды и юристов оперировать общими трактовками и толкованиями, основанными на совокупности норм. В Германии, напротив, Закон о банковской деятельности (Kreditwesengesetz, KWG) более четко определяет, что является «банковской деятельностью», перечисляя конкретные виды услуг и операций, что обеспечивает большую правовую предсказуемость. Для России это означает необходимость более четкого законодательного закрепления, чтобы избежать разночтений и повысить эффективность правоприменения.

Таким образом, гражданско-правовое регулирование банковской деятельности — это совокупность гражданско-правовых норм, регулирующих общественные отношения, возникающие между кредитными организациями и их клиентами (физическими и юридическими лицами), а также между самими кредитными организациями в процессе осуществления банковских операций и сделок. Его предмет охватывает договорные отношения (банковский вклад, кредит, банковский счет, расчетные операции), а метод характеризуется сочетанием диспозитивных (свобода договора) и императивных (обязательные нормы) начал, что отражает публично-правовую значимость банковской сферы.

Принципы гражданско-правового регулирования банковской деятельности

Принципы — это фундаментальные идеи, пронизывающие правовую систему и определяющие ее направленность. В гражданско-правовом регулировании банковской деятельности можно выделить как общие гражданско-правовые, так и специфические принципы, присущие именно банковской сфере.

К общим гражданско-правовым принципам относятся:

• Принцип свободы договора: Стороны свободны в заключении договора и определении его условий, если иное не предусмотрено законом. Однако в банковской сфере этот принцип часто ограничивается в пользу защиты потребителя или публичных интересов (например, публичный характер договора банковского вклада с гражданином).
• Принцип равенства сторон: Участники гражданских правоотношений равны перед законом, но в отношениях «банк-клиент» часто наблюдается фактическое неравенство, требующее дополнительной правовой защиты более слабой стороны.
• Принцип неприкосновенности собственности: Защита вкладов и иных денежных средств клиентов является краеугольным камнем доверия к банковской системе.

Наряду с общими, существуют специфические принципы, которые формируют уникальный облик банковского права:

• Принцип независимости Центрального банка: Особенно ярко выражен в Конституции РФ, закрепляющей особый статус Банка России и его независимость от органов государственной власти при осуществлении ключевых функций по защите и обеспечению устойчивости рубля (Статья 75 Конституции РФ).
• Принцип лицензирования банковской деятельности: Для осуществления банковских операций требуется специальное разрешение (лицензия), что подчеркивает публично-правовой характер и высокую степень регулирования этой сферы.
• Принцип банковской тайны: Строгое соблюдение конфиденциальности информации о счетах, вкладах и операциях клиентов (Статья 857 ГК РФ) является основой доверия и стабильности банковской системы.
• Принцип независимости банковской гарантии: Это один из наиболее специфических принципов гражданско-правового регулирования банковской гарантии, закрепленный в статьях 368-379 Гражданского кодекса Российской Федерации. Суть его заключается в том, что обязательство гаранта перед бенефициаром (выгодоприобретателем) не зависит от основного обязательства, в обеспечение которого она выдана, а также от правоотношения между гарантом и принципалом (лицом, по чьей просьбе выдана гарантия). Это означает, что даже если основное обязательство недействительно или прекратилось, гарант по-прежнему обязан произвести платеж по требованию бенефициара при соблюдении условий гарантии. Это отличает банковскую гарантию от поручительства, которое является акцессорным (дополнительным) обязательством, что имеет критическое значение для повышения надежности сделок.

Комплексный характер банковского права, формирующийся на стыке конституционного, финансового, гражданского и административного права, обусловливает необходимость всестороннего подхода к его изучению и совершенствованию.

Источники и система гражданско-правового регулирования банковской деятельности

Правовая архитектура банковской деятельности в любой стране строится на иерархии нормативных актов, которые формируют единую систему регулирования. В Российской Федерации и Германии эта система имеет свои уникальные черты, обусловленные историческим развитием, конституционным строем и степенью интеграции в международные правовые пространства.

Российская Федерация: национальные источники и их особенности

Источники гражданско-правового регулирования банковской деятельности в России представляют собой многоуровневую систему, вершину которой занимает Конституция РФ.

1. Конституция Российской Федерации:
   Конституция РФ обладает высшей юридической силой и закладывает фундаментальные основы банковской системы. Статья 71 относит финансовое, валютное регулирование, денежную эмиссию и другие вопросы к исключительному ведению Российской Федерации. Особенно важна Статья 75, которая устанавливает особый конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации. Она определяет его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и, что крайне важно, закрепляет его основную функцию — защиту и обеспечение устойчивости рубля (часть 2), причем данная функция осуществляется независимо от других органов государственной власти. Это обеспечивает высокий уровень автономии и независимости Банка России.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ):
   ГК РФ является ядром гражданско-правового регулирования и содержит основные нормы, касающиеся договорных отношений между банками и их клиентами. Наибольшее значение имеют:
   • Глава 44 «Банковский вклад»: Регулирует отношения по привлечению денежных средств во вклады.
   • Глава 45 «Банковский счет»: Устанавливает правила открытия, ведения и закрытия банковских счетов, а также проведения операций по ним.
   • Глава 46 «Расчеты»: Определяет порядок осуществления безналичных расчетов.
   • Глава 23 «Обеспечение исполнения обязательств»: Включает нормы о банковской гарантии (статьи 368-379), являющейся важным инструментом в банковской практике.
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (№ 395-1 от 02.12.1990):
   Этот закон является одним из основополагающих в банковской сфере. Он устанавливает правовые, финансовые и организационные основы банковской системы РФ, определяет понятие и виды кредитных организаций, а также регламентирует банковские операции и сделки. Статья 5 закона содержит исчерпывающий перечень банковских операций, которые могут осуществляться кредитными организациями при наличии соответствующей лицензии. Среди них: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов; осуществление переводов денежных средств; инкассация, кассовое обслуживание; купля-продажа иностранной валюты; привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады; осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, включая электронные денежные средства.
4. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (№ 86-ФЗ от 10.07.2002):
   Данный закон детально регламентирует статус, цели, функции и полномочия Банка России. Согласно ему, ЦБ РФ обладает монопольным правом на денежную эмиссию и организацию наличного денежного обращения, выступает как кредитор последней инстанции для кредитных организаций, устанавливает правила осуществления расчетов в РФ и банковских операций. Также он выполняет ключевые надзорные и регуляторные функции, включая государственную регистрацию кредитных организаций, выдачу, приостановление и отзыв лицензий на банковские операции, а также надзор и наблюдение в национальной платежной системе и организацию функционирования платформы цифрового рубля.
5. Подзаконные нормативные акты Банка России:
   Важную роль в регулировании играют многочисленные положения, инструкции и указания Банка России. Они детализируют правила проведения банковских операций, устанавливают нормативы, стандарты бухгалтерского учета и отчетности. Примерами таких актов являются:
   • Положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»: Этот документ пришел на смену ранее действовавшему Положению № 383-П и подробно регулирует порядок осуществления безналичных расчетов.
   • Указание Банка России от 24.10.1997 № 7-У «О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации»: С многочисленными последующими изменениями, оно устанавливает формы и сроки предоставления финансовой отчетности банками.

Германия: национальное законодательство и влияние права Европейского Союза

Правовая система Германии, будучи членом Европейского союза, формирует свое банковское законодательство под сильным влиянием как национальных традиций, так и обширного наднационального регулирования ЕС.

1. Гражданское уложение Германии (Bürgerliches Gesetzbuch, BGB):
   BGB является краеугольным камнем гражданского права Германии и регулирует большинство договорных отношений, включая те, в которых участвуют банки. Хотя BGB не содержит специфических «банковских» глав, общие положения о договорах, обязательствах и вещном праве напрямую применяются к отношениям между банками и их клиентами (например, положения о займе, депозите, договоре поручения).
2. Закон о банковской деятельности (Kreditwesengesetz, KWG):
   KWG — центральный национальный закон, регулирующий банковскую деятельность в Германии. Он является основной имплементацией международных Базельских соглашений (Базель I, II, III) в немецкое право. KWG устанавливает:
   • Надзорные и лицензионные требования для кредитных учреждений.
   • Требования к капиталу и ликвидности банков.
   • Правила управления рисками и внутреннего контроля.
   • Минимальные требования к уставному капиталу: Для кредитных учреждений, занимающихся привлечением вкладов и предоставлением кредитов (т.е. универсальных банков), минимальное требование составляет 5 миллионов евро. Для учреждений, предоставляющих только определенные финансовые услуги (например, операции с ценными бумагами за свой счет), требуется 730 000 евро, а для инвестиционных консультантов и брокеров — 50 000 евро. Эти нормы закреплены в Разделе 33 KWG.
3. Закон о торговле ценными бумагами (Wertpapierhandelsgesetz, WpHG):
   Этот закон дополняет KWG в регулировании определенных видов финансовых услуг, связанных с операциями на рынке ценных бумаг, устанавливая требования к прозрачности, раскрытию информации и поведению участников рынка.
4. Законодательство Европейского Союза:
   Влияние права ЕС на банковское регулирование Германии огромно. Директивы и Регламенты ЕС имеют прямое или косвенное действие:
   • Регламент о требованиях к капиталу (Capital Requirements Regulation, CRR) и Директива о требованиях к капиталу (Capital Requirements Directive IV, CRD IV): Эти акты являются ключевыми для имплементации принципов Базель III в законодательство ЕС. Они устанавливают детальные и гармонизированные требования к капиталу, ликвидности, управлению рисками и раскрытию информации для всех банков в Европейском союзе, включая Германию. CRR имеет прямое действие в государствах-членах, а CRD IV требует транспонирования в национальное законодательство.
   • Договор о Европейском Союзе (ДЕС) и Договор о функционировании Европейского Союза (ДФЕС): Эти основополагающие договоры ЕС формируют конституционную базу для всего европейского права, включая банковское.

Таким образом, если российская система характеризуется сильным влиянием ЦБ РФ и детализированными подзаконными актами, то немецкая система интегрирована в широкий наднациональный контекст ЕС, что обеспечивает высокую степень гармонизации и сравнительно меньшую гибкость на национальном уровне в некоторых вопросах.

Правовой статус кредитных организаций: сравнительный аспект

Правовой статус кредитных организаций является фундаментальной категорией, определяющей их роль в экономике и обществе. Сравнение статуса центральных и коммерческих банков в России и Германии позволяет выявить как общие черты, присущие развитым финансовым системам, так и специфические различия, обусловленные национальной историей и интеграцией в европейское пространство.

Центральные банки: Банк России и Deutsche Bundesbank

В обеих странах центральные банки занимают особое место в финансовой системе, являясь институтами первого уровня двухуровневой банковской системы.

Банк России:
Конституционно-правовой статус Банка России уникален. Статья 75 Конституции РФ не просто закрепляет за ним функции денежной эмиссии, но и определяет его как орган, чья основная задача — защита и обеспечение устойчивости рубля, осуществляемая независимо от других органов государственной власти. Эта независимость являе��ся ключевой для эффективного проведения денежно-кредитной политики.

Основные функции Банка России включают:

• Монопольная денежная эмиссия и организация наличного денежного обращения.
• Разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики совместно с Правительством РФ.
• Выполнение роли кредитора последней инстанции для кредитных организаций, что обеспечивает стабильность всей финансовой системы.
• Установление правил осуществления расчетов в РФ и банковских операций.
• Осуществление надзора и наблюдения в национальной платежной системе, а также организация и обеспечение функционирования платформы цифрового рубля.
• Государственная регистрация кредитных организаций, выдача, приостановление и отзыв лицензий на банковские операции.

Цели Банка России в первую очередь направлены на укрепление национальной валюты и обеспечение финансовой стабильности.

Deutsche Bundesbank:
В отличие от Банка России, Deutsche Bundesbank с 1999 года функционирует как неотъемлемая часть Евросистемы, возглавляемой Европейским центральным банком (ЕЦБ). Этот статус принципиально меняет его роль и цели.

Бундесбанк не проводит независимую национальную денежно-кредитную политику, а участвует в ее формулировании и реализует политику, установленную ЕЦБ. Основной задачей Бундесбанка (как и ЕЦБ) является обеспечение ценовой стабильности в еврозоне. Все остальные функции подчинены этой главной цели. К ним относятся:

• Участие в формулировании и реализации денежно-кредитной политики Евросистемы.
• Осуществление надзора за финансовыми учреждениями в Германии, но в тесном сотрудничестве с Федеральным управлением финансового надзора (BaFin). Бундесбанк проводит текущий мониторинг платежеспособности и ликвидности банков, осуществляет выездные аудиты и анализирует отчетность, выступая в роли «глаз и ушей» BaFin.
• Управление золотовалютными резервами Германии.
• Выполнение функций финансового агента для федерального и земельных правительств.
• Организация наличного денежного обращения в Германии, обеспечение качества и подлинности банкнот и монет.

Ключевые различия и сходства:

Характеристика	Банк России (РФ)	Deutsche Bundesbank (Германия)
Статус	Независимый конституционный орган, обеспечивающий устойчивость рубля.	Часть Евросистемы, реализует политику ЕЦБ.
Основная цель	Защита и обеспечение устойчивости рубля.	Обеспечение ценовой стабильности в еврозоне.
Монетарная политика	Разрабатывает и проводит самостоятельную денежно-кредитную политику РФ.	Участвует в формулировании и реализует денежно-кредитную политику ЕЦБ.
Надзор	Комплексный надзор за кредитными организациями, лицензирование.	Совместный надзор с BaFin (Бундесбанк фокусируется на мониторинге ликвидности/платежеспособности, выездных аудитах, BaFin – на лицензировании и регулятивной деятельности).
Денежная эмиссия	Монопольная эмиссия рубля.	Участвует в эмиссии евро под руководством ЕЦБ.
Экономическое стимулирование	Цели в первую очередь экономические, направленные на укрепление национальной валюты.	Не является прямой задачей. Поддержание ценовой стабильности рассматривается как основа для устойчивого экономического роста, но не является его прямой целью в том же смысле, как для ЦБ РФ.
Формирование	Активное формирование после 1991 года с учетом мирового опыта, включая немецкий.	Сформировался к середине XX века, интегрирован в Евросистему с 1999 года.

Коммерческие банки: виды, лицензирование и ключевые особенности

Коммерческие банки (в РФ — кредитные организации) являются основным звеном, осуществляющим непосредственное взаимодействие с клиентами и реализующим большую часть банковских операций.

Виды банков:
В обеих странах наблюдается доминирование универсальных банков, которые осуществляют широкий спектр банковских операций – от привлечения вкладов до кредитования, расчетов и операций с ценными бумагами. Этот подход позволяет банкам диверсифицировать свою деятельность и удовлетворять разнообразные потребности клиентов.

• В России также существуют банки с базовой лицензией (с капиталом от 300 млн рублей), которые имеют упрощенное регулирование, но ограничены в видах операций (например, не могут открывать филиалы за рубежом или работать с определенными типами ценных бумаг). Банки с универсальной лицензией должны иметь капитал не менее 1 млрд рублей.
• В Германии также представлены специализированные банки, но общий тренд на универсализацию силен. Существуют также ссудо-сберегательные банки (Sparkassen), которые, как и в России, существуют в форме публично-правовых организаций, ориентированных на обслуживание региональных потребностей населения и малого бизнеса.

Лицензирование:
Для осуществления банковской деятельности как в РФ, так и в Германии требуется специальное разрешение (лицензия) от соответствующего регулятора, что является общемировой практикой для высокорегулируемых отраслей.

• В Российской Федерации лицензии выдаются, приостанавливаются и отзываются Банком России. Процедура лицензирования достаточно строга и включает оценку финансового состояния учредителей, деловой репутации руководства, адекватности бизнес-плана и систем управления рисками.
• В Германии функции лицензирования возложены на Федеральное управление финансового надзора (BaFin). BaFin также предъявляет высокие требования к минимальному капиталу (например, 5 млн евро для универсальных банков), профессиональной пригодности руководства (Fit & Proper-тест), организационной структуре и системам внутреннего контроля.

Ключевые особенности:

• В России наблюдается стремление к ужесточению регулирования и надзора, а также концентрация активов в крупных банках с универсальной лицензией.
• В Германии банковский сектор глубоко интегрирован в правовое и экономическое поле Европейского союза, что ведет к высокой степени гармонизации регуляторных требований (например, через CRR/CRD IV), но также создает сложности для национальных регуляторов в условиях наднационального управления.

В целом, обе системы стремятся к обеспечению финансовой стабильности и защите интересов вкладчиков, используя лицензирование и надзор как основные инструменты контроля за деятельностью кредитных организаций.

Гражданско-правовое регулирование основных банковских операций и договоров

Ядром гражданско-правового регулирования банковской деятельности являются договоры, опосредующие основные банковские операции. Рассмотрим их сравнительно в Российской Федерации и Германии, выявляя специфические особенности национальных подходов.

Банковский вклад (депозит)

В Российской Федерации:
Договор банковского вклада (депозита) является одним из ключевых инструментов привлечения средств. Согласно Гражданскому кодексу РФ (ГК РФ), по договору банковского вклада банк обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее.

Основные положения:

• Публичный характер: Договор банковского вклада с гражданином является публичным договором, что означает обязанность банка заключить его с любым обратившимся лицом на одинаковых условиях, если банк осуществляет такой вид деятельности.
• Виды вкладов: ГК РФ (статья 837) различает:
  • Вклад до востребования: Банк обязан выдать сумму вклада или ее часть и соответствующие проценты по первому требованию вкладчика.
  • Срочный вклад: Вносится на определенный срок. Если вкладчик требует возврата до истечения срока, проценты обычно выплачиваются в размере, соответствующем вкладам до востребования, если договором не предусмотрено иное. Если срочный вклад не востребован по истечении срока, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено.
• Письменная форма: Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение этого требования делает договор недействительным.
• Банковская тайна: Статья 857 ГК РФ гарантирует строгую конфиденциальность сведений о банковском счете, вкладе, операциях по счету и информации о клиенте. Эти сведения могут быть предоставлены только самому клиенту, его представителям или в случаях и порядке, предусмотренных законом (например, по запросу суда, Росфинмониторинга, налоговых органов в установленных законом пределах).

В Германии:
В Германии, в отличие от России, Гражданское уложение (BGB) не содержит отдельной, специфической главы, посвященной «договору банковского вклада» как самостоятельному виду договора. Регулирование основывается на общих принципах договорного права BGB (например, § 248 BGB о начислении процентов) и дополняется положениями Закона о банковской деятельности (KWG), а также специальными нормами для защиты потребителей.

Основные положения:

• Применение общих норм BGB: Отношения по вкладам регулируются общими положениями BGB о займах, хранении и расчетах.
• Права потребителей: Европейское законодательство и национальные нормы Германии уделяют большое внимание защите прав вкладчиков, включая системы страхования вкладов.
• Банковская тайна: Немецкое право также строго охраняет банковскую тайну, основываясь на принципах защиты персональных данных и конфиденциальности. Нарушение банковской тайны может повлечь уголовную ответственность.

Кредитный договор

В Российской Федерации:
Кредитный договор является одним из наиболее распространенных банковских договоров. Согласно Статье 819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты за пользование кредитом.

Основные положения:

• Существенные условия: Статья 819 ГК РФ устанавливает следующие существенные условия, без которых договор считается незаключенным:
  • Сумма кредита.
  • Срок и порядок его предоставления заемщику.
  • Размер процентов за пользование кредитом.
  • Срок и порядок уплаты процентов и возврата суммы кредита.
• Возмездность: Кредитный договор всегда является возмездным, т.е. предусматривает уплату процентов.
• Форма: Заключается в письменной форме.
• Применение норм о займе: К кредитному договору применяются правила о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами ГК РФ о кредите.
• Потребительский кредит: Для потребительских кредитов (займам физическим лицам не для предпринимательских целей) действует специальный Федеральный закон № 353-ФЗ от 21.12.2013 «О потребительском кредите (займе)», устанавливающий дополнительные требования к раскрытию информации, расчету полной стоимости кредита и защите прав потребителей.

В Германии:
В Германии договор займа (Darlehensvertrag) регулируется BGB. После реформы обязательственного права 2002 года (Schuldrechtsmodernisierung), которая инкорпорировала многие положения Закона о потребительском кредите в BGB, регулирование кредитных отношений стало более детализированным, особенно в части защиты потребителей.

Основные положения:

• Darlehensvertrag (договор займа): BGB дифференцирует денежный заем и заем в натуральной форме. Современный подход признает обязанность кредитора по предоставлению займа.
• Консенсуальный характер: Договор займа в BGB является преимущественно консенсуальным, то есть считается заключенным с момента достижения соглашения, а не передачи предмета займа.
• Потребительский кредит: Для потребительских кредитов действуют специальные положения BGB (например, § 650l и § 356e BGB), которые предоставляют потребителям двухнедельное право на отказ от договора (право на Widerruf), при условии надлежащего информирования.
• Обязанности по информированию: Немецкое право, основываясь на принципе добросовестности (§ 242 BGB), возлагает на кредитора расширенные обязанности по предоставлению информации заемщику, особенно в потребительских отношениях.

Договор банковского счета

В Российской Федерации:
Договор банковского счета играет центральную роль в организации безналичных расчетов. Согласно Статье 845 ГК РФ, по этому договору банк обязуется принимать и зачислять денежные средства, поступающие на счет клиента, выполнять его распоряжения о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета, а также проводить другие операции.

Основные положения:

• Обязанности банка:
  • Принимать и зачислять поступающие на счет клиента средства.
  • Выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче сумм.
  • Проводить другие операции, предусмотренные законом, банковскими правилами и договором.
  • Согласно Статье 848 ГК РФ, банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, банковскими правилами и обычаями, если иное не предусмотрено договором.
  • Статья 849 ГК РФ устанавливает сроки: банк обязан зачислить поступившие на счет клиента средства не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа. Аналогичные сроки действуют для выдачи и списания средств.
• Независимость от использования средств: Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

В Германии:
В Германии договор банковского счета также регулируется общими положениями BGB о договорах, а также специальными положениями KWG и банковскими обычаями.

Основные положения:

• Основа для расчетов: Банковский счет является основой для осуществления всех видов платежей и расчетных операций.
• Положения KWG: KWG регулирует не только лицензирование банков, но и общие требования к их деятельности, включая правила открытия и ведения счетов.
• Защита потребителей: Как и в случае с вкладами и кредитами, немецкое законодательство и право ЕС уделяют большое внимание защите прав потребителей при ведении банковских счетов, включая прозрачность тарифов и условий обслуживания.

Банковская гарантия

В Российской Федерации:
Банковская гарантия является одним из способов обеспечения исполнения обязательств. Ее правовое регулирование содержится в Статьях 368-379 ГК РФ.

Основные принципы:

• Независимость гарантии: Ключевой принцип заключается в том, что банковская гарантия независима от основного обязательства, в обеспечение которого она выдана (Статья 370 ГК РФ). Это означает, что обязательство гаранта (банка) перед бенефициаром (кредитором) не зависит от действительности или исполнения основного обязательства. Даже если основное обязательство недействительно или прекратилось, гарант обязан произвести платеж по требованию бенефициара, если это требование соответствует условиям гарантии.
• Безотзывность: Если иное не предусмотрено в гарантии, она является безотзывной.
• Непередаваемость: Право требования по банковской гарантии не может быть передано бенефициаром другому лицу, если иное не предусмотрено в самой гарантии.
• Письменная форма: Банковская гарантия выдается в письменной форме.

В Германии:
В немецком праве также существуют схожие институты обеспечения, такие как «гарантия по первому требованию» (Bürgschaft auf erstes Anfordern), которая по своей сути близка к независимой банковской гарантии. Регулирование основывается на общих принципах BGB и торговом праве.

Основные принципы:

• Autonome Garantie (автономная гарантия): В Германии признается концепция автономной гарантии, которая, подобно российской банковской гарантии, является независимой от основного обязательства. Это означает, что банк-гарант обязан платить по требованию бенефициара при формальном соблюдении условий гарантии, не вникая в споры по основному обязательству.
• Использование в международной торговле: Гарантии широко используются в международной коммерции для обеспечения рисков.

Таким образом, несмотря на различия в систематизации и степени детализации в национальном законодательстве, основные концепции и принципы регулирования банковских операций и договоров имеют много общего, особенно в части защиты прав участников и обеспечения стабильности финансовых отношений.

Государственный надзор и регулирование банковской деятельности: институциональный и правовой аспекты

Эффективный государственный надзор является залогом стабильности и надежности банковской системы. В Российской Федерации и Германии этот надзор имеет свои институциональные особенности и правовые механизмы, которые формируют уникальные подходы к регулированию финансового рынка.

Надзорные органы и их полномочия в Российской Федерации

В России ключевую роль в банковском на��зоре играет Банк России. Он осуществляет свои функции через сложную систему внутренних структур, взаимодействуя с другими государственными органами.

1. Комитет банковского надзора Банка России:
   Это постоянно действующий коллегиальный орган, через который Банк России реализует свои регуляторные и надзорные функции. Его компетенция весьма широка и включает:
   • Совершенствование методологии банковского надзора и регулирования деятельности кредитных организаций.
   • Выполнение специфических функций в области финансового мониторинга и валютного контроля.
   • Принятие решений по вопросам государственной регистрации кредитных организаций при их создании.
   • Выдача лицензий банкам, ранее не имевшим права привлекать вклады физических лиц.
   • Принятие решений о соответствии банков требованиям системы страхования вкладов и наложение запретов на привлечение вкладов и открытие счетов физических лиц.

   В состав Комитета входят руководители Банка России, ответственные за банковское регулирование и надзор, а также главы соответствующих структурных подразделений.

2. Взаимодействие с другими государственными органами:
   Банк России тесно сотрудничает с другими ведомствами для обеспечения комплексного контроля и борьбы с финансовыми преступлениями:
   • Росфинмониторинг: Взаимодействие осуществляется в рамках разработки и реализации политики по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ/ФРОМУ). Это включает обмен информацией, в том числе о случаях отказа в проведении операций и причинах таких отказов. Банк России, совместно с Росфинмониторингом, активно разрабатывает платформу для централизованной передачи информации о подозрительных операциях физических лиц в кредитные организации, что должно повысить эффективность выявления и пресечения незаконных действий.
   • Федеральная налоговая служба (ФНС) и правоохранительные органы: С ними также налажен обмен информацией в рамках установленных законом процедур для выявления и пресечения налоговых правонарушений и других преступлений.
3. Лицензирование и санкции:
   Банк России обладает исключительным правом выдавать, приостанавливать и отзывать лицензии на осуществление банковских операций. Отзыв лицензии является крайней мерой и применяется в случаях систематических нарушений законодательства, несоблюдения нормативов, неспособности исполнять обязательства перед кредиторами и вкладчиками.

Особенности государственного надзора в Германии: BaFin и Deutsche Bundesbank

Система государственного надзора в Германии имеет двухуровневый характер, где функции распределены между двумя ключевыми институтами, что является отличительной чертой и обеспечивает комплексный подход.

1. Федеральное управление финансового надзора (Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht, BaFin):
   BaFin является центральным, универсальным органом надзора за финансовыми услугами в Германии, ответственным за:
   • Лицензирование кредитных учреждений и других финансовых институтов.
   • Разработку и издание подзаконных нормативных актов и рекомендаций.
   • Проведение инспекций и мониторинг соблюдения законодательства, в частности Закона о банковской деятельности (KWG) и Закона о торговле ценными бумагами (WpHG).
   • Применение санкций, включая отзыв лицензий. Типичные основания для отзыва лицензий BaFin включают: многократные или грубые нарушения законодательных требований (KWG, WpHG, правил платежных услуг), недостаточный капитал, неадекватное управление рисками, предоставление ложной информации или неспособность обеспечить функционирование учреждения.

   BaFin сосредоточен на регуляторной и контрольной деятельности, устанавливая «правила игры».

2. Deutsche Bundesbank:
   Несмотря на то что BaFin является главным регулятором, Deutsche Bundesbank играет критически важную роль в надзорном процессе. Его функции включают:
   • Мониторинг кредитных и финансовых учреждений, платежных организаций и эмитентов электронных денег, с особым акцентом на их платежеспособность и ликвидность.
   • Проведение выездных аудитов (on-site inspections).
   • Анализ годовых финансовых отчетов, систем управления рисками и внутреннего контроля.

   Бундесбанк выступает в роли «глаз и ушей» BaFin, предоставляя ему необходимую информацию и аналитические данные для принятия регуляторных решений. Такое разделение труда позволяет BaFin сосредоточиться на общей политике, а Бундесбанку — на детальном оперативном мониторинге.

Регулирование противодействия отмыванию доходов (ПОД/ФТ) и управление рисками

В обеих странах большое внимание уделяется противодействию отмыванию доходов и финансированию терроризма, а также комплексному управлению банковскими рисками.

В Российской Федерации:

• Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: Это ключевой закон, обязывающий банки:
  • Идентифицировать клиентов, их представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, а также регулярно обновлять эти данные. Для идентификации собираются детальные сведения (ФИО, гражданство, паспортные данные, адрес, ИНН, СНИЛС для физических лиц; наименование, ИНН, ОГРН, адрес для юридических лиц).
  • Применять риск-ориентированный подход, определяя уровень риска клиента (низкий, средний, высокий) на основе внутренних критериев, рекомендаций Росфинмониторинга и других нормативных актов. Факторы, повышающие риск, могут включать недавнюю регистрацию юридического лица, массовые адреса регистрации или регистрацию в странах, не входящих в ФАТФ.
  • Приостанавливать операции или отказывать в открытии счета при возникновении подозрений в связи с отмыванием денег или финансированием терроризма. Федеральный закон № 522-ФЗ от 28.12.2024 (вступивший в силу с 1 июня 2025 года) ввел новые основания для таких приостановлений. Срок приостановления операции Росфинмониторингом составляет 5 рабочих дней, с возможностью продления до 30 дней при запросе от иностранных властей. При этом определенные операции ниже пороговых значений (например, до 15 000 рублей для переводов без открытия счета) могут не требовать полной идентификации.

В Германии и ЕС:

• Имплементация Базель III: Немецкое регулирование, глубоко интегрированное в рамки ЕС, активно имплементирует международные стандарты Базель III через законодательство ЕС, в частности Регламент о требованиях к капиталу (CRR) и Директиву о требованиях к капиталу (CRD IV). Эти акты устанавливают:
  • Требования к буферам капитала (буфер консервации капитала и контрциклический буфер).
  • Нормативы ликвидности (например, Liquidity Coverage Ratio – LCR, внедрялся поэтапно с 60% в 2015 году до 100% в 2018 году).
  • Показатели левериджа.
  • Повышенные требования к капиталу для системно значимых финансовых институтов.
• Надзор за рисками: BaFin и Бундесбанк активно мониторят платежеспособность и ликвидность банков, оценивают достаточность их капитала и адекватность систем управления рисками. Они также уделяют внимание таким специфическим областям, как использование машинного обучения в риск-моделях (как указано в совместном консультационном документе BaFin и Бундесбанка).
• ПОД/ФТ в ЕС: Законодательство ЕС (Директивы по борьбе с отмыванием денег, AML Directives) также обязывает банки применять строгие меры по идентификации клиентов (KYC — Know Your Customer), анализу транзакций и отчетности о подозрительных операциях.

В целом, обе системы надзора стремятся к прозрачности, финансовой стабильности и предотвращению злоупотреблений, используя комплексный набор инструментов от лицензирования и регуляторных нормативов до тесного взаимодействия между государственными органами. Важно понимать, что отсутствие единого подхода к регулированию между РФ и ЕС может создавать дополнительные сложности для трансграничных операций.

Актуальные правовые проблемы банковской деятельности

Банковские системы России и Германии, несмотря на свою развитость, сталкиваются с рядом серьезных правовых проблем, которые влияют на их стабильность, эффективность и способность адаптироваться к изменяющимся условиям. Эти проблемы имеют как внутренние, так и внешние причины.

Проблемы российского банковского законодательства и правоприменительной практики

Российская банковская система находится в постоянном развитии, однако этот процесс сопровождается специфическими правовыми вызовами.

1. Несовершенство нормативно-правовой базы:
   • Объем и противоречивость: Российское банковское законодательство характеризуется огромным объемом нормативных актов (около 8 734), многие из которых содержат противоречия или дублирования. Например, существуют расхождения в сроках уплаты уставного капитала для коммерческих банков в разных законах (один закон требует год, другой — месяц).
   • Пробелы в регулировании: До сих пор отсутствует законодательно закрепленное определение «банковской деятельности», что создает правовую неопределенность. Также существуют пробелы в регулировании новых финансовых инструментов, таких как цифровой рубль.
   • Доминирование подзаконных актов: Значительная часть регуляторных аспектов устанавливается не законами, а внутренними положениями и указаниями Банка России, что может приводить к нормотворческой неясности, особенно в части прав, обязанностей и гарантий безопасности для пользователей.
2. Проблемы неравномерного развития банковского сектора:
   • Доминирование универсальных банков: На 1 октября 2025 года в России действуют 306 банков: 212 из них имеют универсальную лицензию (с капиталом от 1 млрд рублей), а 94 — базовую (с капиталом от 300 млн рублей). При этом банки с универсальной лицензией занимают свыше 95% всех активов сектора. Это может привести к потере позиций банками с базовыми лицензиями и, как следствие, к проблемам с доступностью банковских услуг в регионах и для малого бизнеса.
3. Навязывание дополнительных услуг и защита прав потребителей:
   • Массовые жалобы: В 2023 году более 60% жалоб, поступивших в Центральный банк, были связаны с навязыванием дополнительных услуг при оформлении кредитов. Наиболее часто навязываются различные виды страхования, а также подписки на онлайн-кинотеатры, психологические консультации, услуги астрологов, ветеринаров, юристов и телемедицины.
   • Меры защиты: В ответ на эту проблему с января 2024 года «период охлаждения» для отказа от навязанных услуг был увеличен с 14 до 30 дней. Также введен запрет на предварительно проставленные «галочки» в договорах.
4. Судебные споры с Банком России и применение ФЗ № 115-ФЗ:
   • Споры с ЦБ РФ: Значительная часть судебных споров кредитных организаций с Банком России связана с оспариванием предписаний регулятора и привлечением к административной ответственности, чаще всего за непредставление, неполное или недостоверное представление информации.
   • Проблемы с 115-ФЗ: Применение Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов…» порождает многочисленные споры клиентов с банками из-за приостановления операций или отказа в открытии счетов. За первые девять месяцев 2024 года число жалоб россиян на блокировку счетов по признакам «мошенничества» увеличилось на 93,5%, составив треть от всех жалоб по этой категории. Более 5 700 человек в 2024 году (по сравнению с 2 900 в 2023 году) обращались в ЦБ с просьбой об исключении из реестра подозрительных счетов, но большинство таких обращений отклоняется, так как банки подтверждают признаки сомнительных операций. Процедура закрытия счетов после блокировки часто затягивается на месяцы, что создает значительные неудобства для добросовестных клиентов.
5. Влияние внешнеполитических факторов и санкций:
   • Замороженные активы: В результате санкционных мер ЕС, США, Японии и Канады были заморожены российские активы на общую сумму около $300-350 млрд. Большая часть из них (до $250 млрд) находится в Евросоюзе, в частности, в депозитарии Euroclear в Бельгии.
   • Попытки конфискации: В Германии, например, Высший земельный суд Франкфурта-на-Майне инициировал процесс изъятия более €720 млн, принадлежащих неназванному российскому банку, который пытался вывести замороженные средства после попадания под санкции в июне 2022 года. Крупные российские банки, такие как ВТБ, Сбербанк, Альфа-Банк, Тинькофф Банк и Росбанк, попали под различные санкции, что значительно ограничило их международную деятельность.

Вызовы и проблемы для банковской деятельности в Германии

Немецкая банковская система, несмотря на свою зрелость и интеграцию в ЕС, также сталкивается с рядом существенных проблем.

1. Решение BGH о платах за счет:
   • Бюрократическое и финансовое бремя: Решение Федерального суда (BGH) о необходимости получения явного согласия клиента на увеличение платы за ведение счета создало значительное финансовое и бюрократическое бремя для немецких банков. Многие банки были вынуждены возвращать клиентам ранее удержанные комиссии, что привело к существенным потерям и необходимости перестройки процессов взаимодействия с клиентами.
2. Проблемы российских граждан с немецкими банками:
   • Блокировка счетов и запросы документов: Российские граждане, проживающие в Германии, столкнулись с трудностями при обслуживании в немецких банках, включая запросы на предоставление дополнительных документов (например, подтверждение вида на жительство) и блокировку счетов. В частности, упоминались Deutsche Bank и Postbank.
   • Обоснование банками: Банки обосновывают свои действия необходимостью соблюдения санкционного законодательства ЕС и внутренними политиками управления рисками. Хотя лимит на снятие средств для санкционированных лиц составляет €100 000, проблемы возникают и у несанкционированных граждан, особенно при наличии временного вида на жительство менее 6 месяцев.
   • Отсутствие ответов: Отмечаются случаи, когда немецкие банки не предоставляют информацию или не отвечают на запросы клиентов относительно заблокированных средств или переводов из России.
3. Регулирование финтех-компаний:
   • Длительность и затратность авторизации BaFin: Несмотря на стремление Германии развивать финтех-индустрию, комплексные регуляторные требования и длительные процедуры авторизации в BaFin создают значительные временные и материальные затраты для финтех-стартапов. Это может стать барьером для инноваций и выхода на рынок новых игроков.

Таким образом, обе страны сталкиваются с проблемами, связанными с адаптацией законодательства к новым реалиям, защитой прав потребителей и влиянием геополитических факторов, что требует постоянного пересмотра и совершенствования правовых механизмов. Признание этих общих вызовов открывает путь к обмену опытом и поиску эффективных решений.

Тенденции развития и цифровизация банковской деятельности

Цифровая революция радикально преобразует банковскую сферу, диктуя новые правила игры и создавая как беспрецедентные возможности, так и сложные правовые вызовы. Российская Федерация, Германия и Европейский Союз активно реагируют на эти изменения, развивая законодательство и внедряя инновационные технологии.

Цифровая трансформация в России: ИИ, ЦФА, Open Banking

Российский банковский сектор активно движется по пути цифровой трансформации, ориентируясь на оптимизацию клиентского опыта, повышение операционной эффективности и переосмысление бизнес-моделей.

1. Внедрение искусственного интеллекта (ИИ):
   • Банк России активно участвует в формировании этических и правовых основ для использования ИИ в финансовом секторе. 9/10 июля 2025 года Банк России представил Кодекс этики для разработки и применения искусственного интеллекта на финансовом рынке. Этот документ носит рекомендательный характер и устанавливает пять ключевых принципов: человекоцентричность, справедливость, прозрачность, безопасность и ответственное управление рисками. Финансовым организациям рекомендуется информировать клиентов о взаимодействии с ИИ, предлагать возможность «отказа» от его использования и обеспечивать человеческий надзор за критическими решениями ИИ.
   • Ведутся дискуссии о введении ответственности за вред, причиненный ИИ-решениями, с обязательным страхованием рисков, что указывает на стремление создать полноценную правовую базу для этой технологии.
2. Цифровые финансовые активы (ЦФА):
   • Законодательная база: С 2019 года в России формируется специальная правовая база для регулирования ЦФА. Ключевым является Федеральный закон № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте, и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 31 июля 2020 года, который полностью вступил в силу в июне 2021 года. Этот закон определяет ЦФА как цифровые права (денежные требования, права на ценные бумаги, участие в капитале непубличных АО и др.), выпускаемые и обращающиеся в информационных системах на основе распределенного реестра (блокчейна). Важно отметить, что ЦФА не являются средством платежа в России.
   • Развитие рынка: Рынок ЦФА активно развивается. Первый оператор ЦФА («Атомайз») был зарегистрирован 23 февраля 2022 года. По состоянию на май 2025 года в России действовали 15 операторов ЦФА (среди них Сбербанк, Лайтхаус, Альфа-Банк) и два оператора обмена ЦФА (Московская и СПБ Биржи). Примерами успешных внедрений являются токенизация коммерческой задолженности «ВТБ-факторинг» на платформе «Лайтхаус» и покупка Росбанком цифрового токена, привязанного к палладию, от «Норникеля» на платформе «Атомайз».
3. Open Banking (Открытые API):
   • Банк России планирует поэтапное внедрение Открытых API для финансовых организаций. С 2026 года обязательное внедрение коснется крупных банков, а с 2027 года — микрофинансовых и других финансовых организаций. Эта инициатива направлена на стимулирование конкуренции, снижение издержек и развитие новых цифровых сервисов через стандартизированный обмен данными между банками и сторонними поставщиками услуг.
4. Защита прав потребителей в цифровой среде:
   • С 1 марта 2026 года вступает в силу Федеральный закон № 376-ФЗ от 15 октября 2025 года, подписанный Президентом РФ. Этот закон вносит изменения в статью 16-1 Закона «О защите прав потребителей» и запрещает онлайн-сервисам автоматически списывать деньги с банковских карт, которые пользователь удалил из своего личного кабинета. Это важный шаг для защиты потребителей от нежелательных автоматических платежей за онлайн-подписки и упрощения процедуры отказа от услуг.
5. Кадровые вызовы:
   • Одним из существенных вызовов цифровой трансформации является дефицит компетентных специалистов в области ИТ и цифровых технологий в банковском секторе, а также недостаточное понимание срочности преобразований со стороны некоторых участников рынка.

Инновации и регулирование в Германии и ЕС: финтех, AI Act, MiCA

Германия и Европейский Союз активно формируют регуляторную среду для поддержки инноваций и цифровизации, одновременно уделяя внимание защите потребителей и финансовой стабильности.

1. Финтех-индустрия:
   • Германия является одним из лидеров в Европе по количеству финтех-стартапов и объему привлеченного финансирования. Рынок финтеха формируется под влиянием кризисных реформ, гармонизации с правом ЕС и растущей цифровизации финансовых рынков.
2. Регулирование искусственного интеллекта (EU AI Act):
   • ЕС стал пионером в комплексном регулировании ИИ. Регламент ЕС об искусственном интеллекте (AI Act) (Регламент (ЕС) 2024/1689) был принят Европейским парламентом 13 марта 2024 года, одобрен Советом ЕС 21 мая 2024 года и вступил в силу 1 августа 2024 года.
   • Ключевые положения и сроки:
     • Риск-ориентированный подход: Системы ИИ классифицируются по уровням риска: неприемлемый, высокий, ограниченный, минимальный.
     • Запрет систем ИИ с неприемлемым риском: С 2 февраля 2025 года запрещены системы ИИ, использующие сублиминальное манипулирование, социальный скоринг, неизбирательную биометрическую идентификацию в реальном времени.
     • Правила для общецелевых систем ИИ (GPAI): С 2 августа 2025 года применяются требования прозрачности для новых GPAI, а для существующих GPAI — с 2 августа 2027 года.
     • Полная применимость: Большинство положений Регламента вступает в полную силу 1 августа 2026 года.
3. Регулирование цифровых активов (MiCA):
   • Классификация BaFin: Еще 2 марта 2020 года Федеральное управление финансового надзора Германии (BaFin) классифицировало цифровые активы (включая виртуальные валюты) как финансовые инструменты, что обязало компании, работающие с ними, получать соответствующую лицензию.
   • Регламент MiCA (Markets in Crypto-Assets Regulation): Это основополагающий акт ЕС для регулирования крипторынка, вступивший в силу в июне 2023 года.
   • Сроки применения MiCA:
     • Правила для стейблкоинов (Asset-Referenced Tokens и E-Money Tokens) стали применяться с июня 2024 года.
     • Правила для поставщиков услуг криптоактивов (CASPs) применяются с декабря 2024 года.
     • CASPs должны получить лицензии с января 2025 года.
     • Предусмотрены переходные периоды («grandfathering»), позволяющие уже существующим CASPs работать без лицензии MiCA до 1 июля 2026 года.
   • MiCA направлен на обеспечение целостности рынка, финансовой стабильности и защиту потребителей посредством требований к прозрачности, раскрытию информации, авторизации и надзору.
4. Цифровой евро:
   • Ассоциация немецких частных банков активно призывает к выпуску цифрового евро. Это рассматривается как важный шаг для укрепления конкурентоспособности Европейского союза, повышения финансовой суверенности и обеспечения стабильности в платежной системе.

Несмотря на активное развитие, финтех-компании в Германии по-прежнему сталкиваются со значительными регуляторными требованиями, которые могут быть затратными и длительными в процессе авторизации BaFin.

Таким образом, обе юрисдикции демонстрируют динамичное развитие в ответ на вызовы цифровизации, но подходят к регулированию с разных позиций: Россия фокусируется на национальных законодательных актах, в то время как Германия интегрирована в обширную правовую систему ЕС, стремясь к гармонизации и унификации правил. Сможет ли Россия, несмотря на эти различия, адаптировать лучшие практики для усиления своей цифровой финансовой инфраструктуры?

Уроки и лучшие практики для совершенствования российского банковского законодательства

Сравнительный анализ банковского законодательства и практики России и Германии (в контексте ЕС) позволяет выявить ряд уроков и лучших практик, которые могут быть эффективно использованы для совершенствования российской банковской системы.

Заимствование организационных и надзорных моделей

1. Учет опыта формирования банковской системы:
   Российская банковская система после 1991 года формировалась с учетом опыта развитых стран, и в частности Германии. Этот исторический опыт, касающийся построения двухуровневой банковской системы и механизмов функционирования коммерческих банков, может быть углублен и детализирован. Важно не просто копировать модели, а адаптировать их к российским реалиям, извлекая уроки из успехов и ошибок.
2. Совершенствование аудита отчетности Центрального банка:
   Опыт Бундесбанка в сфере проверки отчетности может быть ценным для Банка России. В России уже сделаны шаги в этом направлении: с 2023 года обязательный аудит общественно значимых организаций на финансовом рынке могут проводить только аудиторские компании из реестра Банка России, что усилило надзор. Важно развивать взаимодействие ЦБ с аудиторами, позволяя регулятору запрашивать информацию об оценке активов/обязательств, соблюдении нормативов и системах внутреннего контроля. Это улучшит как качество аудита, так и эффективность банковского надзора.
3. Изучение модели разделения надзорных функций BaFin и Бундесбанка:
   Германская модель, где BaFin сосредоточено на лицензировании, разработке нормативных актов и общих инспекциях, а Бундесбанк – на текущем мониторинге платежеспособности и ликвидности, проведении выездных аудитов и анализе отчетности, демонстрирует высокую эффективность. Это разделение позволяет использовать специализированную экспертизу каждого органа, обеспечивая более глубокий и комплексный надзор. Россия могла бы изучить возможность более четкого разграничения функций между различными подразделениями Банка России или между ЦБ и другими финансовыми надзорными органами для повышения эффективности. Бундесбанк выступает как «глаза и уши» BaFin, предоставляя ему необходимые аналитические данные для принятия решений, что приводит к более оперативному и точному реагированию на риски.

Адаптация правовых принципов и регуляторных подходов

1. Применение европейских разработок для стабилизации банковской системы:
   России целесообразно продолжать изучать и применять апробированные европейские разработки, особенно в части риск-ориентированного надзора и имплементации международных банковских стандартов, таких как Базель III. Это способствует не только стабилизации, но и устойчивому развитию российской банковской системы, а также облегчает ее интеграцию в мировое финансовое пространство.
2. Внедрение опыта Германии в части систем «compliance control»:
   Немецкий опыт в области комплаенс-контроля в финансовых учреждениях, где особая ответственность возлагается на руководство, является эталонным. Ключевые элементы, такие как процедуры «Знай своего клиента» (KYC) и должная осмотрительность (Due Diligence), закрепленные в циркулярном письме BaFin MaComp (Mindestanforderungen an die Compliance-Funktion), направлены на предотвращение финансовых преступлений. Внедрение более строгих и стандартизированных систем комплаенса в российских банках, с акцентом на оценку репутации, деловой активности и источников средств клиентов, может значительно повысить прозрачность и снизить риски.
3. Адаптация риск-ориентированного подхода ЕС к регулированию ИИ:
   Регламент ЕС об ИИ (EU AI Act) предлагает комплексную и детальную модель риск-ориентированного регулирования, классифицируя системы ИИ по уровням риска (неприемлемый, высокий, ограниченный, минимальный) и устанавливая соответствующие требования. Этот подход, включающий запрет систем с неприемлемым риском и строгие требования к высокорисковому ИИ, может служить ориентиром для России при разработке собственной нормативной базы в этой быстро развивающейся области. Кодекс этики ИИ Банка России уже является первым шагом в этом направлении, но его можно дополнить более строгими законодательными требованиями, используя опыт ЕС.

Стимулирование инноваций и развитие цифрового права

1. Использование опыта Германии в стимулировании финтех-стартапов:
   Германия активно поддерживает финтех-индустрию через различные механизмы. Российским регуляторам и государственным структурам стоит изучить и, возможно, адаптировать такие программы, как федеральный фонд High-Tech Gründerfonds (HTGF), налоговые льготы INVEST для бизнес-ангелов, программы поддержки исследований EXIST-Forschungstransfer и фонды для малых стартапов (Micro-Mezzanine Fund Germany). Активное сотрудничество с финтех-ассоциациями и акселераторами также способствует развитию инновационной экосистемы.
2. Применение подхода к созданию новой нормативной базы для цифровых финансовых активов:
   Опыт Германии, Люксембурга и Швейцарии, которые идут по пути создания новой, специфической нормативной базы для регулирования цифровых финансовых активов и технологий распределенного реестра (DLT), а не только адаптации существующих правил по аналогии, является поучительным. Россия уже приняла Федеральный закон № 259-ФЗ о ЦФА, но дальнейшее развитие законодательства в этой сфере, возможно, потребует более глубокой специализации и детализации, следуя примеру европейских стран и таких актов, как Регламент MiCA. Имплементация этого подхода позволяет более эффективно управлять рисками и стимулировать инновации в крипто- и блокчейн-сфере.

В заключение, стратегическое заимствование и адаптация лучших практик, особенно из развитых правовых систем, таких как германская и общеевропейская, являются ключевыми для совершенствования российского банковского законодательства. Это позволит не только повысить стабильность и надежность финансовой системы, но и обеспечить ее конкурентоспособность в условиях глобализации и цифровизации.

Заключение

Проведенный сравнительный анализ гражданско-правового регулирования банковской деятельности в Российской Федерации и Германии (в контексте Европейского союза) позволил выявить как значительные сходства, так и существенные различия в подходах к построению банковской системы, регулированию операций и надзору.

Ключевые сходства:
Обе страны функционируют на основе двухуровневой банковской системы с центральным банком во главе и коммерческими банками на втором уровне. Доминирование универсальных банков, необходимость лицензирования банковской деятельности и акцент на принципах финансовой стабильности, а также противодействия отмыванию доходов, являются общими чертами. В гражданско-правовом регулировании основные банковские договоры (вклад, кредит, банковский счет) имеют схожую экономическую и правовую природу, а принцип независимости банковской гарантии признается в обеих юрисдикциях.

Ключевые различия:
Наиболее фундаментальное различие заключается в статусе центральных банков. Если Банк России обладает уникальным конституционным статусом и самостоятельно определяет денежно-кредитную политику для обеспечения устойчивости рубля, то Deutsche Bundesbank является частью Евросистемы и реализует общую политику Европейского центрального банка, главной целью которого является ценовая стабильность евро. Немецкая система регулирования глубоко интегрирована в правовое поле ЕС (CRR, CRD IV, AI Act, MiCA), что обеспечивает высокую степень гармонизации, в то время как российская система более ориентирована на национальное законодательство и подзаконные акты Банка России. Существуют также различия в деталях регулирования отдельных банковских договоров и распределении надзорных функций (единый надзор ЦБ РФ против двухуровневой системы BaFin-Бундесбанк).

Актуальные проблемы:
Обе системы сталкиваются с вызовами. В России это объемность и противоречивость законодательства, отсутствие легального определения банковской деятельности, проблемы неравномерного развития банковского сектора, навязывание дополнительных услуг и массовые жалобы, а также существенное влияние внешнеполитических санкций на деятельность российских банков за рубежом. Германия сталкивается с финансовым и бюрократическим бременем решений BGH о платах за счет, проблемами российских граждан с обслуживанием в немецких банках, а также длительностью и затратностью процедур авторизации для финтех-компаний.

Стратегические направления для совершенствования российского банковского законодательства:
На основе анализа можно выделить следующие рекомендации для России:

1. Систематизация и гармонизация законодательства: Устранение противоречий, унификация терминологии и четкое определение основных понятий (например, «банковская деятельность») для повышения правовой определенности.
2. Оптимизация надзорной модели: Изучение опыта Германии в разделении функций BaFin и Бундесбанка для возможного повышения эффективности надзора в России, а также дальнейшее совершенствование механизмов аудита отчетности Центрального банка.
3. Усиление комплаенс-контроля: Внедрение передовых практик Германии в части систем «compliance control» (например, MaComp BaFin, KYC, Due Diligence) для повышения прозрачности и снижения рисков.
4. Адаптация риск-ориентированных подходов: Дальнейшее внедрение европейских разработок в области риск-ориентированного надзора и регулирования ИИ (по примеру EU AI Act) для адекватного реагирования на новые технологические вызовы.
5. Стимулирование инноваций и развитие цифрового права: Заимствование опыта Германии в программах поддержки финтех-стартапов и продолжение создания новой, специализированной нормативной базы для цифровых финансовых активов и блокчейн-технологий, а не только их адаптации под существующие правила.
6. Дальнейшее развитие Open Banking и защита потребителей: Углубление инициатив по Open API и последовательная защита прав потребителей в условиях цифровизации, включая оперативное реагирование на проблемы, связанные с навязыванием услуг и блокировкой счетов.

Таким образом, сравнительный анализ демонстрирует, что, несмотря на уникальные пути развития, банковские системы России и Германии сталкиваются с общими вызовами современности. Изучение и адаптация лучших мировых практик, особенно в условиях динамичного развития цифровых технологий и постоянно меняющейся геополитической ситуации, является залогом устойчивости и процветания национальных банковских секторов.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г. с изм., внесенными Указами Президента РФ от 09.01.1996 N 20, от 10.02.1996 N 173, от 09.06.2001 N 679, от 25.07.2003 N 841, Федеральным конституционным законом от 25.03.2004 N 1-ФКЗ, от 14.10.2005 N 6-ФКЗ) // Российская газета. 1993. 25 декабря.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) (части первая, вторая, третья и четвертая) (с изменениями и дополнениями) // Российская газета. 1994. 8 декабря.
3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» (последняя редакция) // Российская газета. 2006. 31 декабря.
4. Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 г. N 4015-1 (в ред. Федеральных законов от 31.12.1997 N 157-ФЗ, от 20.11.1999 N 204-ФЗ, от 21.03.2002 N 31-ФЗ, от 25.04.2002 N 41-ФЗ, от 08.12.2003 N 169-ФЗ, от 10.12.2003 N 172-ФЗ, от 20.07.2004 N 67-ФЗ, от 07.03.2005 N 12-ФЗ, от 18.07.2005 N 90-ФЗ, от 21.07.2005 N 104-ФЗ, с изм., внесенными Федеральным законом от 21.06.2004 N 57-ФЗ, 18.07.2005 №104-ФЗ.
5. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 27.07.2006 N 150-ФЗ) // Российская газета. N 261. 2003. 27 декабря.
6. Федеральный закон «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ (Принят Государственной Думой 24 ноября 1995 г.) // Собрание законодательства РФ. 1996. N 1. Ст. 1.
7. Директивы 2000/12/СЕ Европейского парламента и совета от 20 марта 2000 г. о допуске и осуществлении деятельности кредитных учреждений.
8. Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 2, 3 (2024) (утв. Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 27 ноября 2024 г.).
9. Абова Т.Е., Кабалкин А.Ю. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй. М.: Юрайт-Издат, 2006.
10. Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. М., 2004.
11. Борисов А.Б. Большой экономический словарь. М., 2004.
12. Братко А.Г. Банковское право (теория и практика). М., 2005.
13. Германское право. Сборники законодательных актов. М., 1996. Ч. 1 и Ч. 2.; 1999. Ч. 3.
14. Гражданское и торговое право зарубежных государств: учебник / Отв. ред. Е.А. Васильев, А.С. Комаров. 4-е изд., перераб. и доп. В 2-х т. Т. 2. М.: Международные отношения, 2006.
15. Гражданское право: Учебник. Том I (под ред. доктора юридических наук, профессора О.Н. Садикова). Юридическая фирма «Контракт»: «ИНФРА-М», 2006.
16. Европейское право. Право Европейского Союза и правовое обеспечение защиты прав человека: Учебник. / Рук. Авт. колл. и отв. ред. д.ю.н., проф. Л.М. Энтин. 2-е изд. М., 2007.
17. Кашкин С.Ю. Законодательство Европейского союза о банковском деле // Законодательство и экономика. N 2. 2006. декабрь.
18. Коган М.Л. Правоотношения между Госбанком и объединениями // СГиП. 1974. N 1. С. 60.
19. Кредитные организации в России: правовой аспект (отв. ред. Е.А. Павлодский). Волтерс Клувер, 2006. С. 167.
20. Минин B.C. К вопросу о правовом статусе Центрального банка РФ // Деньги и кредит. 1999. N 1. С. 25.
21. Мицкевич А.В. Система права и система законодательства: развитие научных представлений и законотворчества // Проблемы современного гражданского права / Отв. ред. В.Н. Литовкин, В.А. Рахмилович. М., 2006.
22. Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М., 2007.
23. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. / Под общ. ред. Б.Н. Топорнина. М., 2006.
24. Bonneau Th. Droit bancaire. 2-d. P.: Montchrestien, 1996. P. 1.
25. Buergerliches Gesetzbuch. Muenchen, 1996.
26. Gavalda Ch., Stoufflet J. Droit du cridit. 1 livre. Les institutions. P.: Libraire de Cour de cassation, 1990. P. 79.
27. Нормативно-правовое регулирование отечественной банковской системы // Elibrary.ru : научная электронная библиотека. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=35260172 (дата обращения: 17.10.2025).
28. Источники банковского права. Work5. URL: https://work5.ru/spravochnik/bankovskoe-pravo/istochniki-bankovskogo-prava (дата обращения: 17.10.2025).
29. Законодательное регулирование банковской деятельности в Российской Федерации: современное состояние, недостатки и пути совершенствования. Voronezh State University Scientific Journals. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/zakonodatelnoe-regulirovanie-bankovskoy-deyatelnosti-v-rossiyskoy-federatsii-sovremennoe-sostoyanie-nedostatki-i-puti (дата обращения: 17.10.2025).
30. Статья 2. Банковская система Российской Федерации и правовое регулирование банковской деятельности. КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/08d51a6669c5e3178229b48b94541571550c609c/ (дата обращения: 17.10.2025).
31. Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ. Президент России. URL: http://www.kremlin.ru/acts/bank/8953 (дата обращения: 17.10.2025).
32. Правовое регулирование банковской деятельности — урок. Обществознание, 11 класс. URL: https://resh.edu.ru/subject/lesson/5847/theory/ (дата обращения: 17.10.2025).
33. ГК РФ Статья 845. Договор банковского счета. КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/93a9069d30009c9dd14917d057796d11f99c2794/ (дата обращения: 17.10.2025).
34. ГК РФ Статья 857. Банковская тайна. КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/7f015ecb265ff61921319c5c2d3637e192ff411b/ (дата обращения: 17.10.2025).
35. Глава 45. ГК РФ Банковский счет (ст. 845 — 860.15). Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) (части первая, вторая, третья и четвертая) (с изменениями и дополнениями). URL: https://base.garant.ru/10164072/45/ (дата обращения: 17.10.2025).
36. Законодательные и нормативные акты. Банк России. URL: https://www.cbr.ru/banking_sector/laws/ (дата обращения: 17.10.2025).
37. Министерство экономического. Высшая школа экономики. URL: https://www.hse.ru/data/2014/05/26/1314981882/Программа%20банковское%20право.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
38. Статья 857 ГК РФ. Банковская тайна. Кодексы и Законы РФ. URL: https://gkodeks.ru/gk-rf-st-857 (дата обращения: 17.10.2025).
39. Правовое регулирование банковской деятельности в РФ: современное состояние, недостатки и пути совершенствования. Репозиторий Самарского университета. URL: https://repo.ssau.ru/bitstream/Upravlenie-finansami/Pravovoe-regulirovanie-bankovskoy-deyatelnosti-v-rf-sovremennoe-sostoyanie-nedostatki-i-puti-sovershenstvovaniya-86566.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
40. Правовое регулирование банковской деятельности. Казанский федеральный университет. URL: https://kpfu.ru/portal/docs/F_1919746307/bankovskoe.pravo.uchenoe.posobie.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
41. Принципы гражданско-правового регулирования банковской гарантии. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/printsipy-grazhdansko-pravovogo-regulirovaniya-bankovskoy-garantii (дата обращения: 17.10.2025).
42. Kreditwesengesetz. Wikipedia. URL: https://en.wikipedia.org/wiki/Kreditwesengesetz (дата обращения: 17.10.2025).
43. German Banking Act (KWG) — A Comprehensive Guide for 2023. Herfurtner Law Firm. URL: https://www.herfurtner.com/en/german-banking-act-kwg/ (дата обращения: 17.10.2025).
44. Банковское и финансовое право в Германии. WINHELLER. URL: https://winheller.com/ru/oblasti-praktiki/bankovskoe-finansovoe-pravo/ (дата обращения: 17.10.2025).
45. Банковское регулирование в Германии. Eternity Law International. URL: https://eternitylaw.com/ru/publikatsii/bankovskoe-regulirovanie-v-germanii (дата обращения: 17.10.2025).
46. Законодательство Европейского союза. Национальный банк Молдовы. URL: https://www.bnm.md/ru/content/zakonodatelstvo-evropeiskogo-soyuza (дата обращения: 17.10.2025).
47. Банковское право Германии. Адвокаты WINHELLER. URL: https://winheller.com/ru/oblasti-praktiki/bankovskoe-pravo-germanii/ (дата обращения: 17.10.2025).
48. Банковская система Германии. Википедия. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/Банковская_система_Германии (дата обращения: 17.10.2025).
49. Специфика правового регулирования банковской деятельности в ЕС. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/spetsifika-pravovogo-regulirovaniya-bankovskoy-deyatelnosti-v-es (дата обращения: 17.10.2025).
50. Banking Act (Gesetz über das Kreditwesen). Deutsche Bundesbank. URL: https://www.bundesbank.de/en/tasks/banking-supervision/legislation/banking-act-601994 (дата обращения: 17.10.2025).
51. Сравнительный анализ правового статуса Центрального банка в России и Германии. Elibrary.ru : научная электронная библиотека. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=32490050 (дата обращения: 17.10.2025).
52. Сходства и различия деятельности банковских систем в Российской Федерации и Германии. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/shodstva-i-razlichiya-deyatelnosti-bankovskih-sistem-v-rossiyskoy-federatsii-i-germanii (дата обращения: 17.10.2025).
53. Получение банковской лицензии в Германии. YB Case 2025. URL: https://ybcase.com/ru/blog/poluchenie-bankovskoj-licenzii-v-germanii (дата обращения: 17.10.2025).
54. К вопросу сравнительной характеристики правового положения Центральных банков Российской Федерации и Германии. Молодой ученый. URL: https://moluch.ru/archive/514/112884/ (дата обращения: 17.10.2025).
55. Особенности банковских услуг в Германии. Insure Travel. URL: https://insure-travel.ru/blog/osobennosti-bankovskih-uslug-v-germanii (дата обращения: 17.10.2025).
56. Определение кредита в теории предпринимательского права и российском законодательстве. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/opredelenie-kredita-v-teorii-predprinimatelskogo-prava-i-rossiyskom-zakonodatelstve (дата обращения: 17.10.2025).
57. ГК РФ Статья 834. Договор банковского вклада. КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/b15c92c8172c3d052601ae8802c525164d1f2e46/ (дата обращения: 17.10.2025).
58. Ст. 837 ГК РФ. Виды вкладов. URL: https://gkodeks.ru/gk-rf-st-837 (дата обращения: 17.10.2025).
59. Ст. 837 ГК РФ. Виды вкладов. Audit-it.ru. URL: https://www.audit-it.ru/kodeks/gk_rf/st837.html (дата обращения: 17.10.2025).
60. Статья 834 ГК РФ. Договор банковского вклада (действующая редакция). URL: https://docs.cntd.ru/document/9027690/ (дата обращения: 17.10.2025).
61. Права и обязанности сторон кредитного договора по российскому и германскому праву. Elibrary.ru : научная электронная библиотека. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=12984180 (дата обращения: 17.10.2025).
62. Виды договора банковского вклада. О чем должен знать потребитель. Управление Роспотребнадзора по Республике Алтай. URL: https://04.rospotrebnadzor.ru/index.php/component/content/article/31-glavnaya/809-vidy-dogovora-bankovskogo-vklada-o-chem-dolzhen-znat-potrebitel (дата обращения: 17.10.2025).
63. Понятие займа и кредита в ГК РФ. URL: https://jurist-goroda.ru/grazhdanskoe-pravo/ponjatie-zajma-i-kredita-v-gk-rf (дата обращения: 17.10.2025).
64. Понятия, сущность, предмет и существенные условия кредитного договора в гражданском праве России. Elibrary.ru : научная электронная библиотека. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=30026602 (дата обращения: 17.10.2025).
65. § 2. ГК РФ Кредит (ст. 819 — 821.1). Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) (части первая, вторая, третья и четвертая) (с изменениями и дополнениями). URL: https://base.garant.ru/10164072/42/ (дата обращения: 17.10.2025).
66. ГК РФ часть 2 Ст. 819. Кредитный договор. URL: https://glava-gk.ru/chast-2-gk-rf/st-819-kreditnyj-dogovor (дата обращения: 17.10.2025).
67. Германское гражданское уложение. Википедия. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/Германское_гражданское_уложение (дата обращения: 17.10.2025).
68. Сравнительно-правовой анализ договора займа (на примере РФ и Германии). Elibrary.ru : научная электронная библиотека. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=50007823 (дата обращения: 17.10.2025).
69. Сравнительно-правовой анализ договора потребительского кредитования по законодательству Российской Федерации и Федеративной Республики Германии. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sravnitelno-pravovoy-analiz-dogovora-potrebitelskogo-kreditovaniya-po-zakonodatelstvu-rossiyskoy-federatsii-i-federativnoy (дата обращения: 17.10.2025).
70. Правовое регулирование банковского вклада в России и в странах ЕС. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pravovoe-regulirovanie-bankovskogo-vklada-v-rossii-i-v-stranah-es (дата обращения: 17.10.2025).
71. Аналитическая справка «Договоры займа и кредитные договоры. Регулирование и судебная практика в Германии. Центр международных и сравнительно-правовых исследований. URL: https://www.iclrc.ru/wp-content/uploads/2021/01/Справка-Займ-и-кредит-Германия.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
72. Основные категории германского и российского права об оказании платежных услуг. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-kategorii-germanskogo-i-rossiyskogo-prava-ob-okazanii-platezhnyh-uslug (дата обращения: 17.10.2025).
73. Сравнительно-правовой анализ отдельных положений кредитного договора российских и немецких банков. Center Bereg — юридический портал. URL: https://centerbereg.ru/sravnitelno-pravovoj-analiz-otdelnyx-polozhenij-kreditnogo-dogovora-rossijskix-i-nemeckix-bankov/ (дата обращения: 17.10.2025).
74. Проблемы правового регулирования банковской деятельности в Российской Федерации. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-pravovogo-regulirovaniya-bankovskoy-deyatelnosti-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 17.10.2025).
75. Актуальные проблемы административно-правового регулирования банковской деятельности в России. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/aktualnye-problemy-administrativno-pravovogo-regulirovaniya-bankovskoy-deyatelnosti-v-rossii (дата обращения: 17.10.2025).
76. Опыт регулирования банковского сектора в России и за рубежом. АПНИ. URL: https://apni.ru/article/2600-opyt-regulirovaniya-bankovskogo-sektora-v-rossii-i-za-rubezh (дата обращения: 17.10.2025).
77. Правовые проблемы государственного регулирования банковской деятельности в РФ. Elibrary.ru : научная электронная библиотека. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=30006622 (дата обращения: 17.10.2025).
78. Сравнительная характеристика гражданско-правового регулирования банковской деятельности в РФ и Германии. Studgen. URL: https://studgen.ru/sravnitelnaya-har-ka-grazhdansko-pravovogo-regulirovaniya-bankovskoj-deyatelnosti-v-rf-i-germanii/ (дата обращения: 17.10.2025).
79. Диссертация на тему «Общие черты и особенности развития банковских систем России и Германии. DisserCat. URL: https://www.dissercat.com/content/obshchie-cherty-i-osobennosti-razvitiya-bankovskikh-sistem-rossii-i-germanii (дата обращения: 17.10.2025).
80. Банк России и Немецкий федеральный банк в системе государственного финансового контроля. SciUp.org. URL: https://sciup.org/170182121 (дата обращения: 17.10.2025).
81. Особенности банковской системы Германии. Студенческий научный форум. URL: https://scienceforum.ru/2025/article/201804240030 (дата обращения: 17.10.2025).
82. Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением положений Гражданского кодекса Российской Федерации о кредитном договоре. КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_164057/ (дата обращения: 17.10.2025).
83. Всё хорошо, но лишь у олигархов. Финансовые проблемы россиян в ФРГ. URL: https://www.svoboda.org/a/finansovye-problemy-rossiyan-v-frg/32832810.html (дата обращения: 17.10.2025).
84. Практика применения судами Федерального закона № 115-ФЗ в части, связанной с исполнением банками обязанностей. Gregory Group. URL: https://gregory-group.ru/publikatsii/praktika-primeneniya-sudami-federalnogo-zakona-no-115-fz-v-chasti-svyazannoy-s-ispolneniem-bankami-obyaz/ (дата обращения: 17.10.2025).
85. Основы правового регулирования банковской деятельности в Европейском Союзе. Elibrary.ru : научная электронная библиотека. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=12852230 (дата обращения: 17.10.2025).
86. Финансовый регулятор BaFin (Германия). Forex-Ratings.ru. URL: https://forex-ratings.ru/bafin/ (дата обращения: 17.10.2025).
87. Немецкий банк обманывает российских пенсионеров? ISCR GmbH. URL: https://iscr-gmbh.de/de/russische-pensii-v-germanii (дата обращения: 17.10.2025).
88. Взаимодействие с центральными (национальными) банками зарубежных государств и иными регуляторами финансовых рынков. Банк России. URL: https://cbr.ru/banking_sector/reg_supervision/int_coop/ (дата обращения: 17.10.2025).
89. Банк России и Немецкий федеральный банк в системе государственного финансового контроля. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/bank-rossii-i-nemetskiy-federalnyy-bank-v-sisteme-gosudarstvennogo-finansovogo-kontrolya (дата обращения: 17.10.2025).
90. Особенности организации банковского надзора в зарубежных странах. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-organizatsii-bankovskogo-nadzora-v-zarubezhnyh-stranah (дата обращения: 17.10.2025).
91. Практика рассмотрения споров с участием банков. Elibrary.ru : научная электронная библиотека. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=29107936 (дата обращения: 17.10.2025).
92. 3 самых громких юридических скандала вокруг Deutsche Bank. DW. URL: https://www.dw.com/ru/3-%D1%81%D0%B0%D0%BC%D1%8B%D1%85-%D0%B3%D1%80%D0%BE%D0%BC%D0%BA%D0%B8%D1%85-%D1%8E%D1%80%D0%B8%D0%B4%D0%B8%D1%87%D0%B5%D1%81%D0%BA%D0%B8%D1%85-%D1%81%D0%BA%D0%B0%D0%BD%D0%B4%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B2-%D0%B2%D0%BE%D0%BA%D1%80%D1%83%D0%B3-deutsche-bank/a-19008984 (дата обращения: 17.10.2025).
93. Банковский надзор европейский опыт и российская практика. European Central Bank. URL: https://www.ecb.europa.eu/pub/pdf/other/bks_handbook_ru.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
94. Федеральное управление финансового надзора Германии. Википедия. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/Федеральное_управление_финансового_надзора_Германии (дата обращения: 17.10.2025).
95. Жалобы на банки в Германии — что нужно знать? Finexpert Solutions. URL: https://finexpert.solutions/blog/zhaloby-na-banki-v-germanii (дата обращения: 17.10.2025).
96. Высший финансовый суд ФРГ о недопустимости обратной силы решения высшего судебного органа, ухудшающего положение налогоплательщиков по сравнению со сложившейся судебной практикой. Налоговед. URL: https://nalogoved.ru/art/4531 (дата обращения: 17.10.2025).
97. Сравнительный анализ банковских систем различных стран. Фундаментальные исследования (научный журнал). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sravnitelnyy-analiz-bankovskih-sistem-razlichnyh-stran (дата обращения: 17.10.2025).
98. Апелляция подтвердила взыскание 100 млн руб. с немецкой «дочки» ВТБ. Право.ру. URL: https://pravo.ru/news/269151/ (дата обращения: 17.10.2025).
99. Цифровая трансформация российских банков в условиях больших вызовов и угроз. Elibrary.ru : научная электронная библиотека. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=46338268 (дата обращения: 17.10.2025).
100. Новые вызовы и риски банковского сектора России в условиях цифровизации. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/novye-vyzovy-i-riski-bankovskogo-sektora-rossii-v-usloviyah-tsifrovizatsii (дата обращения: 17.10.2025).
101. Современные тенденции цифровизации банковского сектора в России. Elibrary.ru : научная электронная библиотека. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=48421008 (дата обращения: 17.10.2025).
102. Цифровизация банковского сектора: новые вызовы и перспективы. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovizatsiya-bankovskogo-sektora-novye-vyzovy-i-perspektivy (дата обращения: 17.10.2025).
103. Некоторые аспекты правового регулирования искусственного интеллекта в финансовой сфере в Европе. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/nekotorye-aspekty-pravovogo-regulirovaniya-iskusstvennogo-intellekta-v-finansovoy-sfere-v-evrope (дата обращения: 17.10.2025).
104. Искусственный интеллект на финансовом рынке может получить регулирование. Comnews.ru. URL: https://www.comnews.ru/content/235548/2025-07-17/2025-sm-gosduma-rf-khochet-razrabotat-zakonodatelnoe-regulirovanie-primeneniya (дата обращения: 17.10.2025).
105. Правовое регулирование использования цифровых технологий в Германии и Евросоюзе. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pravovoe-regulirovanie-ispolzovaniya-tsifrovyh-tehnologiy-v-germanii-i-evrosoyuze (дата обращения: 17.10.2025).
106. Сравнительный анализ правового регулирования цифровых финансовых активов в России и других странах. Вестник международных организаций. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sravnitelnyy-analiz-pravovogo-regulirovaniya-tsifrovyh-finansovyh-aktivov-v-rossii-i-drugih-stranah1 (дата обращения: 17.10.2025).
107. Современные вызовы и перспективы развития банковской системы России в условиях цифровизации. Издательская группа ЮРИСТ. URL: https://lawinfo.ru/catalog/art/sovremennye-vyzovy-i-perspektivy-razvitiya-bankovskoy-sistemy-rossii-v-usloviyah-tsifrovizatsii/ (дата обращения: 17.10.2025).
108. Регулирование искусственного интеллекта. TAdviser. URL: https://www.tadviser.ru/index.php/%D0%A1%D1%82%D0%B0%D1%82%D1%8C%D1%8F:%D0%A0%D0%B5%D0%B3%D1%83%D0%BB%D0%B8%D1%80%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5_%D0%B8%D1%81%D0%BA%D1%83%D1%81%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D0%B3%D0%BE_%D0%B8%D0%BD%D1%82%D0%B5%D0%BB%D0%BB%D0%B5%D0%BA%D1%82%D0%B0 (дата обращения: 17.10.2025).
109. Germany — Fintech Laws and Regulations 2025. Global Legal Insights. URL: https://www.globallegalinsights.com/practice-areas/fintech-laws-and-regulations/germany (дата обращения: 17.10.2025).
110. Регулирование искусственного интеллекта: первые шаги. Институт статистических исследований и экономики знаний – Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики». URL: https://issek.hse.ru/news/892015509.html (дата обращения: 17.10.2025).
111. Финтех и законодательство о банковском надзоре в Германии. WINHELLER. URL: https://winheller.com/ru/oblasti-praktiki/finteh/finteh-i-zakonodatelstvo-o-bankovskom-nadzore-v-germanii (дата обращения: 17.10.2025).
112. Цифровые финансовые активы – законодательство, правоприменительная. KPMG International. URL: https://kpmg.com/ru/ru/home/insights/2023/10/digital-financial-assets.html (дата обращения: 17.10.2025).
113. Ассоциация банков Германии призвала к выпуску цифрового евро. ForkLog. URL: https://forklog.com/news/assotsiatsiya-bankov-germanii-prizvala-k-vypusku-tsifrovogo-evro (дата обращения: 17.10.2025).
114. Особенности нормативно-правового регулирования финтеха в Российской Федерации. ResearchGate. URL: https://www.researchgate.net/publication/351659970_Osobennosti_normativno-pravovogo_regulirovania_finteha_v_Rossijskoj_Federacii (дата обращения: 17.10.2025).
115. Современные тенденции правового регулирования банковского сектора финансовых услуг. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennye-tendentsii-pravovogo-regulirovaniya-bankovskogo-sektora-finansovyh-uslug (дата обращения: 17.10.2025).
116. Правовое регулирование цифровизации банковской деятельности России Legal regulation of the digitalization of banking activity of Russia. Naukaru.ru. URL: https://naukaru.ru/ru/nauka/article/21992/view (дата обращения: 17.10.2025).
117. BaFin определило цифровые активы в качестве финансовых инструментов. Bits Media. URL: https://bits.media/bafin-opredelilo-tsifrovye-aktivy-v-kachestve-finansovykh-instrumentov/ (дата обращения: 17.10.2025).
118. Опыт и перспективы создания новых органов государственной власти, осуществляющих контроль и надзор в финтех-сфере. Elibrary.ru : научная электронная библиотека. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=48443905 (дата обращения: 17.10.2025).
119. Рынок цифровых активов. Глобальные изменения в регулировании в 2024 году. Plusworld.ru. URL: https://plusworld.ru/daily/rynok-tsifrovyh-aktivov-globalnye-izmeneniya-v-regulirovanii-v-2024-godu/ (дата обращения: 17.10.2025).
120. Платформы цифровых финансовых услуг расширяются в арабском мире и Африке. Ведомости. URL: https://www.vedomosti.ru/press_releases/2025/10/17/platformy-tsifrovih-finansovih-uslug-rasshiryayutsya-v-arabskom-mire-i-afrike (дата обращения: 17.10.2025).
121. Новый закон: цифровые сервисы лишатся права списывать деньги с удалённых карт. РБК. URL: https://www.rbc.ru/rbcfreenews/671b5fb39a79471f45610b2f (дата обращения: 17.10.2025).
122. Открытый банкинг: что это, как работает и зачем он нужен. Т—Ж. URL: https://journal.tinkoff.ru/open-banking/ (дата обращения: 17.10.2025).
123. Минфин России и Сбер подписали соглашение о взаимодействии в сфере ИИ. Минфин России. URL: https://minfin.gov.ru/ru/press_center/?id_4=39701 (дата обращения: 17.10.2025).
124. Основные принципы и этапы внедрения открытых API на финансовом рынке. Банк России. URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/161453/Consultation_Paper_02092024.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
125. Перспективные направления развития банковского регулирования и надзора: текущий статус и новые задачи. Банк России. URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/161556/20240409_ondfr_v2.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
126. Тенденции и перспективы развития банковской системы в современных экономических условиях, 2024. Брянский государственный университет. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=54415848 (дата обращения: 17.10.2025).
127. Открытый банкинг в России: обязательное внедрение, стандарты и наш новый мониторинговый бот. Habr. URL: https://habr.com/ru/companies/fintech/articles/800049/ (дата обращения: 17.10.2025).
128. Перспективные направления развития банковского регулирования и надзора. Банк России. URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/144903/Consultation_Paper_22122022.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
129. Правовое регулирование использования цифровых технологий в Германии. Наука. URL: https://naukaru.ru/ru/nauka/article/21990/view (дата обращения: 17.10.2025).
130. Баланс между возможностями и риском при использовании прорывных технологий. EY. URL: https://www.ey.com/ru_ru/digital/balancing-opportunity-and-risk-with-disruptive-technologies (дата обращения: 17.10.2025).
131. Российские банки обяжут внедрять Open API. Компьютерра. URL: https://www.computerra.ru/297298/rossijskie-banki-obyazhut-vnedryat-open-api/ (дата обращения: 17.10.2025).
132. Открытый банкинг. URL: https://www.openbanking.ru/ (дата обращения: 17.10.2025).
133. Один шаг от утечки капитала: стейблкоины превращают ЕС в заложника США. Moneytimes.Ru. URL: https://moneytimes.ru/odin-shag-ot-utechki-kapitala-stejblkoiny-prevrashhayut-es-v-zalozhnika-ssha/ (дата обращения: 17.10.2025).
134. Четыре европейских ЦБ призывают к упрощению банковского регулирования ЕС. Frankrg.com. URL: https://frankrg.com/64293 (дата обращения: 17.10.2025).
135. Банки Германии поддержали создание цифрового евро. PaySpace Magazine. URL: https://payspacemagazine.com/ru/banki/banki-germanii-podderzhali-sozdanie-tsifrovogo-evro/ (дата обращения: 17.10.2025).