Страхование в системе финансового права Российской Федерации: Комплексный анализ двойственной природы и актуальных тенденций регулирования (2023-2025 гг.)

Введение: Актуальность и предмет финансово-правового исследования

Страхование в современной Российской Федерации представляет собой уникальный феномен, обладающий двойственной природой. С одной стороны, это важнейшая экономическая категория, которая служит инструментом защиты имущественных интересов, компенсации убытков и формирования долгосрочных инвестиционных ресурсов. С другой стороны, это строго регулируемый правовой институт, который, будучи частью финансовой системы государства, подвергается всестороннему финансово-правовому воздействию, а это, несомненно, требует внимательного и критического анализа.

Актуальность настоящего исследования определяется несколькими факторами. Во-первых, страховой рынок РФ демонстрирует беспрецедентный рост: по итогам 2024 года объем страховых взносов увеличился на 62,8%, значительно опережая темпы роста ВВП. Этот динамизм требует адекватного, гибкого и, вместе с тем, жесткого финансово-правового регулирования для обеспечения стабильности и защиты потребителей. Во-вторых, продолжается реформа гражданского законодательства (ГК РФ), направленная на устранение коллизий в регулировании страховых отношений, что делает анализ соотношения публично-правовых и частноправовых методов критически важным для правовой определенности и эффективности рынка.

Цель работы — разработка комплексного анализа двойственной природы страхования как элемента финансовой системы, подлежащего финансово-правовому регулированию, и как института, регулируемого нормами права в РФ.

Для достижения поставленной цели решались следующие задачи:

1. Раскрыть экономическую сущность и функции страхования, определяющие его место в публичных финансах.
2. Определить статус страхования как финансово-правовой категории и его роль институционального инвестора.
3. Проанализировать соотношение и различия методов публично-правового (императивного) и частноправового (диспозитивного) регулирования.
4. Оценить влияние контрольно-надзорных полномочий Банка России (ЦБ РФ) на финансовую устойчивость и поведенческие стандарты рынка.
5. Выявить ключевые проблемы и актуальные направления совершенствования регулирования в свете последних тенденций (2023–2025 гг.).

Экономическая и правовая сущность страхования как объекта финансово-правового регулирования

В своей основе страхование представляет собой классическую экономическую категорию, центральным элементом которой является принцип замкнутой раскладки ущерба. Этот принцип означает, что совокупность участников страхового фонда солидарно несет финансовую ответственность за убытки, понесенные отдельными членами этой общности, таким образом, происходит перераспределение ущерба по территории и во времени, что обеспечивает финансовую стабильность при наступлении неблагоприятных событий.

Как отмечает В.С. Белых, экономическая сущность страхования проявляется в его двойственном характере. С одной стороны, это социальный механизм, направленный на защиту населения и компенсацию ущерба. С другой — это специфический вид предпринимательской деятельности, цель которого, согласно ГК РФ и Федеральному закону № 4015-1, состоит в систематическом получении прибыли за счет эффективного управления рисками и инвестирования временно свободных средств, а следовательно, успех страховщика напрямую зависит от его способности точно оценить и диверсифицировать эти риски.

Юридическое определение страхования дается в Федеральном законе от 27.11.1992 г. № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации". В соответствии со статьей 2 Закона, страхование — это отношения по защите имущественных интересов физических, юридических лиц, Российской Федерации, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых страховщиками. Эта формулировка четко фиксирует правовую природу отношений и подчеркивает центральную роль денежного фонда — финансовой категории, подлежащей публичному контролю.

Функциональная роль страхования в контексте публичных финансов

Функции страхования не только раскрывают его сущность, но и определяют его место как ключевого звена финансовой системы:

Функция	Сущность и проявление	Связь с финансово-правовым регулированием
Рисковая	Перераспределение денежных ресурсов в связи с наступлением страховых случаев.	Регулирование страховых тарифов, определение правил формирования страховых резервов.
Компенсационная	Возмещение ущерба страхователям.	Надзор за платежеспособностью страховщиков, регулирование сроков и порядка выплат.
Распределительная	Формирование и расходование страхового фонда.	Требования к структуре активов страховщиков и их инвестиционной политике.
Накопительная	Аккумулирование средств для долгосрочных инвестиций и сбережений.	Регулирование Накопительного страхования жизни (НСЖ), предоставление налоговых льгот.
Предупредительная (Превентивная)	Финансирование мер по снижению степени риска и предотвращению страховых случаев.	Регламентация формирования и использования Резерва предупредительных мероприятий (РПМ).

Особого внимания заслуживает предупредительная функция, которая реализуется через формирование страховщиками Резерва предупредительных мероприятий (РПМ). Средства этого резерва, подлежащие контролю со стороны Банка России, направляются на финансирование мер, снижающих вероятность риска (например, мероприятия по пожарной безопасности, обучение). Таким образом, финансовые ресурсы страховщиков трансформируются в публичное благо — снижение общей рисковости в экономике. И что из этого следует? Чем ниже общая рисковость, тем более привлекательными и стабильными становятся инвестиции в экономике в целом.

Накопительная функция ярко проявилась в последние годы. Успех накопительного страхования жизни (НСЖ), где договоры предусматривают регулярные взносы и инвестирование, сделал его важным инструментом долгосрочных сбережений граждан, стимулируемых государством через налоговые льготы по НДФЛ. Это демонстрирует, как финансово-правовые механизмы используются для достижения публичных макроэкономических целей.

Место страхования в финансовой системе РФ как финансово-правовая категория

Страхование является неотъемлемой частью финансовой системы РФ, выступая наряду с бюджетной системой, государственными внебюджетными фондами и кредитом. С точки зрения финансового права, его место определяется как важнейшее звено, обеспечивающее финансовую устойчивость как частных субъектов, так и государства в целом.

Нормы финансового права регулируют ключевые публичные аспекты страхования:

1. Организация страхового дела: Порядок создания, лицензирования и реорганизации страховщиков.
2. Обеспечение финансовой устойчивости: Требования к размеру уставного капитала, формированию страховых резервов и структуре активов.
3. Государственный надзор: Установление процедур контроля и надзора за деятельностью страховщиков (осуществляется ЦБ РФ).
4. Обязательное страхование: Регламентация видов страхования, имеющих публичное значение (например, ОСАГО, обязательное государственное страхование).

Профессор Н.И. Химичева подчеркивала, что именно финансово-правовые нормы определяют систему и организацию финансовой деятельности страховщиков, делая их объектом публично-правового регулирования. Разве может отрасль, аккумулирующая триллионы рублей, существовать без жесткого публичного контроля?

Роль отрасли как институционального инвестора

Страхование выполняет критически важную роль институционального инвестора на макроуровне. Средства страховых резервов и собственного капитала, которые временно свободны, инвестируются в экономику. Это не просто частная инвестиционная деятельность, а деятельность, строго регулируемая Банком России в целях обеспечения ликвидности и надежности. Какие важные нюансы здесь упускаются? Упускается то, что строгость регулирования направлена не столько на ограничение прибыли, сколько на минимизацию системных рисков и защиту обязательств перед миллионами страхователей.

Анализ данных Банка России подтверждает эту роль:

Показатель финансового влияния	Значение (Итоги 2024 года)	Влияние на макроэкономику
Совокупный объем активов страховщиков	6,3 трлн рублей (рост на 20,3% год к году)	Формирование крупного инвестиционного пула.
Отношение активов к ВВП страны	3,2%	Индикатор значимости отрасли для национальной финансовой системы.
Совокупная величина страховых резервов	4 трлн рублей	Гарантия будущих выплат и основа для долгосрочных инвестиций.

Высокий объем активов (6,3 трлн рублей) позволяет страховщикам выступать крупными покупателями государственных облигаций и корпоративных бумаг, тем самым влияя на укрепление государственных финансов и стабильность финансового рынка. Это особенно актуально при рассмотрении актуальных тенденций инвестиционной политики страховщиков.

Соотношение публично-правового и частноправового регулирования страховых отношений

Страховые отношения регулируются сочетанием двух фундаментальных методов права: диспозитивного (частноправового) и императивного (публично-правового).

Частноправовой метод сосредоточен в Главе 48 Гражданского кодекса РФ. Он регулирует отношения, возникающие непосредственно из договора страхования, и строится на принципе равенства сторон (страховщика и страхователя). ГК РФ определяет существенные условия договора, виды имущественного и личного страхования, порядок заключения, изменения и прекращения договора. Здесь преобладает диспозитивный метод, позволяющий сторонам самостоятельно определять многие условия, не противоречащие закону (статья 929 ГК РФ).

Публично-правовой метод представлен, прежде всего, Законом РФ № 4015-1 и нормативными актами Банка России. Этот метод является императивным и направлен на реализацию публичных целей: обеспечение финансовой устойчивости страховщиков, надзор за соблюдением законодательства и защиту интересов неопределенного круга лиц (страхователей). Публичное право регулирует:

• Лицензирование и прекращение деятельности.
• Требования к финансовой надежности и платежеспособности.
• Порядок осуществления государственного надзора.

Сочетание этих методов является необходимым: частноправовой метод обеспечивает свободу договора, а публично-правовой — гарантию его исполнения и системную надежность. Эффективность этого сочетания во многом зависит от контрольно-надзорных полномочий Банка России.

Коллизии норм и направления реформирования страхового законодательства

Сложность параллельного регулирования, закрепленного как в ГК РФ, так и в Законе № 4015-1, неизбежно порождает коллизии и дублирование норм. Это стало основой для разработки Концепции развития положений части второй ГК РФ о договоре страхования, одобренной 25 сентября 2020 года.

Проблема коллизий ярко проявляется, например, в статье 929 ГК РФ, посвященной видам имущественного страхования. Существующая классификация не охватывает полностью современные продукты (например, страхование ответственности директоров и должностных лиц, D&O), а также нечетко разграничивает обязательное и так называемое "вмененное" страхование.

Цель реформы, заложенная в Концепции, — устранить дублирование, вывести нормы, регулирующие публичные аспекты (финансовую устойчивость, надзор), исключительно в сферу Закона № 4015-1, а оставить в ГК РФ только чисто диспозитивные, договорные нормы. Это позволит четко разграничить частные и публичные элементы в отрасли, что критически важно для эффективного финансово-правового регулирования.

Контрольно-надзорные полномочия Банка России как элемент финансово-правового воздействия

Центральное место в финансово-правовом регулировании страхования занимает Банк России (ЦБ РФ), который, согласно статье 30 Федерального закона № 4015-1, является органом страхового надзора.

Цель страхового надзора — обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков, а также защита прав и законных интересов страхователей. Надзор ЦБ РФ носит проактивный характер и сосредоточен на предотвращении системных рисков.

Ключевые полномочия ЦБ РФ в сфере страхования включают:

1. Лицензирование: Выдача и отзыв лицензий, что является основным инструментом контроля за допуском субъектов на рынок.
2. Установление нормативов: Определение требований к капиталу, резервам, ликвидности и структуре инвестиций страховщиков.
3. Применение мер надзорного реагирования: Направление предписаний об устранении нарушений, введение временной администрации, ограничение или приостановление лицензии.

Эффективность поведенческого надзора и меры реагирования

В последние годы ЦБ РФ активно развивает инструменты поведенческого надзора, направленные на регулирование взаимоотношений страховщиков с потребителями. Этот вид надзора фокусируется не только на финансовой стабильности, но и на соблюдении этических стандартов и предотвращении недобросовестных практик (например, неправомерный отказ в выплате или навязывание услуг).

Меры поведенческого надзора демонстрируют высокую эффективность:

Показатель	Динамика (По итогам 2024 года)	Вывод об эффективности надзора
Сокращение числа потребительских жалоб в ЦБ РФ	На 30%	Прямое следствие усиления контроля за качеством услуг и урегулированием убытков.
Основная причина снижения жалоб	Уменьшение оспаривания коэффициента бонус-малус (КБМ) по ОСАГО	Улучшение процедур обмена данными и снижение административных барьеров.

Сокращение жалоб на 30% является наглядным примером того, как финансово-правовое воздействие (регламентация процедур, контроль за их соблюдением, применение санкций за нарушения) ведет к улучшению стандартов обслуживания и повышению доверия к рынку. Что же произойдет, если регулятор ослабит свой контроль в этой сфере?

Актуальные тенденции и перспективы совершенствования финансово-правового регулирования (2023-2025 гг.)

Период 2023–2025 годов ознаменовался рядом макроэкономических вызовов (рост инфляции, высокие процентные ставки), на которые страховой рынок и регулятор отреагировали существенным изменением стратегий и нормативов.

Драйверы роста и ключевые финансовые показатели рынка

Ключевые показатели деятельности страховщиков за 2024 год, опубликованные Банком России, подтверждают высокую динамику и стабильность отрасли, что, в свою очередь, является свидетельством эффективности финансово-правового контроля.

Показатель	Значение (2024 год)	Сравнение с 2023 годом
Объем страховых взносов (премий)	3,7 трлн рублей	Рост на 62,8%
Совокупная чистая прибыль	462,8 млрд рублей	Рост почти в 1,5 раза
Рентабельность активов (ROA)	7,9%	Увеличение на 1,5 п.п. (максимум за 5 лет)
Соотношение премий к ВВП	1,9%	Увеличение на 0,6 п.п.

Основным драйвером роста стал сегмент некредитного страхования жизни (НСЖ и ИСЖ). Совокупные сборы в этом сегменте достигли 1,9 трлн рублей, увеличившись в 3,5 раза. При этом почти 80% этого прироста пришлось именно на накопительное страхование жизни (НСЖ). Эта тенденция обусловлена, с одной стороны, высокой привлекательностью сберегательных продуктов в условиях роста ставок, а с другой — стабильностью финансовой системы, гарантированной строгим контролем ЦБ РФ.

Ужесточение нормативов и инвестиционная политика страховщиков

Высокая динамика рынка и меняющиеся макроэкономические условия требуют от регулятора постоянной калибровки нормативов. Одним из ключевых направлений совершенствования финансово-правового регулирования стало **плановое ужесточение нормативных требований с 1 июля 2024 года**.

Это ужесточение было связано с увеличением оценки процентного риска в расчете нормативного соотношения собственных средств и принятых обязательств страховщиков. Цель — гарантировать, что страховщики обладают достаточным капиталом для покрытия убытков, связанных с изменением рыночных процентных ставок. Формула оценки процентного риска, являющаяся ключевым элементом для расчета нормативов, выглядит следующим образом: ΔС = Σj=1n xij · ai, где ΔС — изменение стоимости капитала, а x_ij — чувствительность актива к ставке.

Ужесточение нормативов привело к прогнозируемой реакции рынка. Чтобы обеспечить предсказуемый денежный поток, снизить размер требуемого капитала и сохранить высокую рентабельность, страховщики продолжили стратегию наращивания вложений в депозитные инструменты. По итогам 2024 года доля депозитов в активах страховщиков достигла 28%, увеличившись на 6,4 процентных пункта за год. Это демонстрирует прямое влияние финансово-правовых требований на инвестиционное поведение субъектов страхового дела. Нормативное регулирование капитала и резервов (публично-правовой метод) диктует частноправовую инвестиционную стратегию.

Заключение (Выводы)

Проведенный анализ подтверждает, что страхование занимает уникальное и критически важное место в финансовой системе Российской Федерации, обусловленное его двойственной природой: это одновременно экономическая категория, основанная на замкнутой раскладке ущерба и выполняющая функции финансовой защиты и накопления, и правовой институт, подлежащий жесткому публично-правовому регулированию.

Финансово-правовое регулирование в сфере страхования является динамическим механизмом, который не только устанавливает рамки для предпринимательской деятельности, но и активно управляет системными рисками, обеспечивая стабильность одного из ключевых звеньев финансовой системы государства.

Ключевые выводы исследования:

1. Двойственность регулирования: Успешное функционирование страхового рынка обеспечивается неразрывным сочетанием частноправового (диспозитивного) регулирования (ГК РФ, Глава 48), определяющего договорные отношения, и финансово-правового (императивного) регулирования (ФЗ № 4015-1, акты ЦБ РФ), обеспечивающего системную устойчивость, финансовую надежность (капитал, резервы) и защиту публичных интересов.
2. Макроэкономическая роль: Благодаря эффективному финансово-правовому регулированию, страхование выступает крупным институциональным инвестором; совокупный объем активов страховщиков, достигший 6,3 трлн рублей в 2024 году, демонстрирует его значимость для инвестиционного климата страны.
3. Динамика и реакция регулятора: Рынок демонстрирует рекордный рост (на 62,8% в 2024 г.), в первую очередь за счет НСЖ. Банк России, как орган страхового надзора, оперативно реагирует на эти тенденции, ужесточая нормативы (например, в части оценки процентного риска с 1 июля 2024 г.) для поддержания высокой рентабельности активов (ROA 7,9%) и финансовой устойчивости.
4. Эффективность контроля: Применение мер поведенческого надзора ЦБ РФ привело к ощутимому результату: сокращению потребительских жалоб на 30% в 2024 году, что подтверждает эффективность финансово-правового воздействия на качество услуг.
5. Перспективы: Совершенствование регулирования будет связано с устранением коллизий между ГК РФ и Законом № 4015-1, как это предусмотрено Концепцией реформы ГК РФ 2020 года, для более четкого разграничения частных и публичных элементов, обеспечивая тем самым большую прозрачность и правовую определенность.

Список использованной литературы

1. Белых В. С. Страховое право. Москва : НОРМА, 2005. 205 с.
2. Бунич Г. А. Гражданское право. Москва : Дашков и К°, 2006. 373 с.
3. Гончаров А. А. Гражданское право. Москва : КноРус, 2005. 695 с.
4. Грищенко Н. Б. Основы страховой деятельности. Москва : Финансы и статистика, 2006. 350 с.
5. Евстигнеев Е. Н. Финансовое право. Санкт-Петербург : Питер, 2005. 175 с.
6. Зенков М. Ю. Страховое право. Новосибирск : СГУПС, 2006. 143 с.
7. Коммерческое право / под ред. М.М. Рассолова, П.В. Алексия. Москва : ЮНИТИ: Закон и право, 2005. 383 с.
8. Мандрица В. М. Финансовое право. Ростов-на-Дону : Феникс, 2005. 347 с.
9. Основы договорных отношений / под ред. М.Б. Биржакова. Москва : Филинь, 2005. 762 с.
10. Основы страховой деятельности / отв. ред. Т.А. Федорова. Москва : БЕК, 2006. 749 с.
11. Право социального обеспечения / под ред. А.П. Толмачева. Москва : Приор-издат, 2005. 174 с.
12. Прокошин В.А. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в современной России. Москва : Флинта : Нац. ин-т бизнеса, 2006. 347 с.
13. Сербиновский Б. Ю. Страховое дело. Ростов-на-Дону : Феникс, 2005. 411 с.
14. Скамай Л. Г. Страховое дело. Москва : ИНФРА-М, 2005. 255 с.
15. Страхование / под ред. Т.А. Федорова. Москва : Экономистъ, 2005. 875 с.
16. Сулейманова Г. В. Право социального обеспечения. Ростов-на-Дону : Феникс, 2006. 505 с.
17. Финансы и кредит / под ред. М. В. Романовский, Г. Н. Белоглазова. Москва : Высш. образование, 2005. 575 с.
18. Финансовый менеджмент / под ред. Н.Ф. Самсонова. Москва : ЮНИТИ, 2006. 415 с.
19. Шахов В. В. Страхование. Москва : ЮНИТИ, 2006. 312 с.
20. Гражданский кодекс Российской Федерации. Глава 48. Страхование : [Электронный ресурс]. URL: consultant.ru (дата обращения: 23.10.2025).
21. Гражданский кодекс Российской Федерации. Статья 934. Договор личного страхования : [Электронный ресурс]. URL: consultant.ru (дата обращения: 23.10.2025).
22. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» : [Электронный ресурс]. URL: autoins.ru (дата обращения: 23.10.2025).
23. Статья 30. Надзор за деятельностью субъектов страхового дела : [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс. URL: consultant.ru (дата обращения: 23.10.2025).
24. Банк России как регулятор страховой отрасли : [Электронный ресурс]. URL: adm-shr.ru (дата обращения: 23.10.2025).
25. Департамент страхового рынка : [Электронный ресурс] // Банк России. URL: www.cbr.ru (дата обращения: 23.10.2025).
26. Диссертация: Гражданско-правовое регулирование обязательного государственного страхования : [Электронный ресурс]. URL: dissercat.com (дата обращения: 23.10.2025).
27. Диссертация: Финансово-правовое регулирование организации страхования в Российской Федерации : [Электронный ресурс]. URL: dissercat.com (дата обращения: 23.10.2025).
28. Концепция реформы страхования в целом направлена на разграничение в отрасли частного и публичного элементов : [Электронный ресурс] // Garant.ru. URL: garant.ru (дата обращения: 23.10.2025).
29. Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков — 2024 : [Электронный ресурс] // smartlab.news. URL: smartlab.news (дата обращения: 23.10.2025).
30. Осуществление в Банке России контроля и надзора за соблюдением требований законодательства РФ субъектами страхового дела : [Электронный ресурс] // Cntd.ru. URL: cntd.ru (дата обращения: 23.10.2025).
31. Правоведение. Лекция 28: Страховое право : [Электронный ресурс] // Intuit.ru. URL: intuit.ru (дата обращения: 23.10.2025).
32. Страхование и страховое право как финансово-правовые категории : [Электронный ресурс] // Cyberleninka.ru. URL: cyberleninka.ru (дата обращения: 23.10.2025).
33. Страхование как финансовая категория: Его функции и роль : [Электронный ресурс]. URL: kaznu.kz (дата обращения: 23.10.2025).
34. Страховой рынок: итоги 2024 года : [Электронный ресурс] // Банк России. URL: www.cbr.ru (дата обращения: 23.10.2025).
35. Сущность, функции и принципы страхования : [Электронный ресурс]. URL: insurance-institute.ru (дата обращения: 23.10.2025).
36. Тема 1. Экономическая необходимость, сущность, функции страхования : [Электронный ресурс]. URL: stgau.ru (дата обращения: 23.10.2025).
37. Финансово-правовые отношения в сфере страхования : [Электронный ресурс] // Cyberleninka.ru. URL: cyberleninka.ru (дата обращения: 23.10.2025).
38. ЦБ: за 9 мес. 2024 г. чистая прибыль страховщиков сократилась на 15% : [Электронный ресурс] // Asn-news.ru. URL: asn-news.ru (дата обращения: 23.10.2025).
39. Экономическая сущность страхования : [Электронный ресурс]. URL: tpu.ru (дата обращения: 23.10.2025).