Таможенные органы Российской Федерации как субъекты дознания и оперативно-розыскной деятельности: актуальные правовые аспекты (2024 год), проблемы доказывания и перспективы цифровизации

В сфере борьбы с трансграничной преступностью ключевую роль играют правоохранительные подразделения Федеральной таможенной службы (ФТС России). Масштаб их деятельности подтверждается неоспоримыми статистическими данными: по итогам 2023 года на основании оперативных материалов таможенных органов было возбуждено 1751 уголовное дело. Этот факт не только демонстрирует стабильно высокую результативность оперативно-розыскной деятельности (ОРД), но и подчеркивает критическую важность правового анализа статуса таможенных органов как субъектов дознания и ОРД.

Актуальность настоящего исследования обусловлена не только стабильным объемом выявляемых преступлений, но и динамичным изменением нормативно-правовой базы, в частности, вступлением в силу Федерального закона от 11 марта 2024 года № 43-ФЗ, который внес существенные корректировки в подследственность и состав таможенных преступлений. Из этого следует, что правоприменителям необходимо постоянно адаптировать свои методы работы к новым законодательным требованиям, чтобы обеспечить законность и неоспоримость полученных доказательств.

Целью работы является комплексный теоретико-прикладной анализ правового статуса, полномочий и механизма использования результатов оперативно-розыскной деятельности, полученных таможенными органами, в процессе доказывания по уголовным делам, с учетом последних законодательных новелл и тенденций цифровизации.

---

Теоретико-правовой статус таможенных органов как субъектов дознания и ОРД

Деятельность таможенных органов в правоохранительной сфере представляет собой комплекс мер, направленных на защиту экономической безопасности и суверенитета Российской Федерации. Этот комплекс включает в себя не только административное производство, но и полноценную уголовно-процессуальную и оперативно-розыскную работу. Насколько эффективно сочетание этих двух направлений определяет способность государства защищать свои экономические границы?

Нормативно-правовая база, определяющая компетенцию

Правовой фундамент, определяющий компетенцию ФТС России, заложен в Конституции РФ и детализирован в трех ключевых отраслях права: таможенном, уголовно-процессуальном и оперативно-розыскном.

В соответствии с положениями части 3 статьи 151 Уголовно-процессуального кодекса РФ (УПК РФ), таможенные органы Российской Федерации прямо наделены статусом органов дознания. Дознание, согласно уголовно-процессуальному законодательству, представляет собой форму предварительного расследования, осуществляемого дознавателем (органом дознания) по уголовным делам, по которым производство предварительного следствия необязательно. Таможенные органы при осуществлении дознания обязаны строго соблюдать уголовно-процессуальный закон, обеспечивая неукоснительное соблюдение прав и законных интересов участников уголовного судопроизводства.

Параллельно этому статусу, правовое регулирование оперативно-розыскной деятельности таможенных органов осуществляется Федеральным законом от 12.08.1995 № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» (ФЗ «Об ОРД»). В рамках данного Закона оперативные подразделения таможенных органов являются субъектами ОРД и осуществляют оперативно-розыскные мероприятия (ОРМ).

Ключевые дефиниции:

Термин	Правовая основа	Сущность
Дознание	Ст. 151, гл. 32 УПК РФ	Форма предварительного расследования, осуществляемая по уголовным делам, не требующим обязательного предварительного следствия, с целью установления события преступления и лица, его совершившего.
ОРД	ФЗ № 144-ФЗ «Об ОРД»	Вид деятельности, осуществляемой гласно и негласно оперативными подразделениями государственных органов, уполномоченных на то Законом, в пределах их компетенции посредством проведения ОРМ.
Таможенные преступления	УК РФ (Глава 22, ст. 193, 194, 2001, 2261 и др.)	Преступные деяния, посягающие на установленный порядок перемещения товаров и транспортных средств через таможенную границу ЕАЭС, а также на экономическую безопасность РФ в сфере внешнеэкономической деятельности.

Структура и задачи правоохранительных подразделений ФТС России

Оперативно-розыскная и дознавательная функции реализуются специализированными правоохранительными подразделениями в центральном аппарате ФТС России и в региональных таможенных управлениях.

Основными задачами оперативных подразделений, как субъектов ОРД, являются:

1. Выявление, предупреждение и пресечение преступлений, расследование которых отнесено к компетенции таможенных органов.
2. Раскрытие уже совершенных преступлений.
3. Осуществление неотложных следственных действий в рамках производства по уголовным делам до момента их передачи следователю (при необходимости).
4. Сбор и анализ информации для обеспечения экономической безопасности и противодействия коррупции в таможенных органах.

В своей деятельности оперативные подразделения ФТС проводят широкий спектр ОРМ, предусмотренных ст. 6 ФЗ «Об ОРД», включая опрос, наведение справок, оперативное внедрение, контроль почтовых отправлений, телеграфных и иных сообщений, а также наблюдение. Результаты этих мероприятий служат основой для принятия процессуальных решений, в первую очередь, о возбуждении уголовного дела, что впоследствии требует тщательной легализации результатов ОРД.

---

Специфика подследственности и анализ законодательных новелл 2024 года (ФЗ №43-ФЗ)

Компетенция таможенных органов в сфере дознания строго ограничена Уголовно-процессуальным кодексом РФ. Любое изменение в Уголовном кодексе РФ (УК РФ), касающееся таможенных преступлений, автоматически влечет за собой пересмотр подследственности. В 2024 году произошли значимые изменения, требующие особого внимания.

Конкретные составы преступлений, отнесенные к дознанию таможни

Актуальный перечень преступлений, по которым дознаватели таможенных органов РФ осуществляют дознание, закреплен в пункте 9 части 3 статьи 151 УПК РФ.

Таможенные органы уполномочены вести дознание по следующим составам:

1. Статья 193, часть первая УК РФ: Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте или валюте РФ.
2. Статья 193¹, часть первая УК РФ: Совершение валютных операций с использованием подложных документов.
3. Статья 194, части первая и вторая УК РФ: Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица.
4. Статья 200¹, часть первая УК РФ: Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.
5. Статья 226¹, часть первая УК РФ: Контрабанда сильнодействующих, ядовитых, взрывчатых, радиоактивных веществ, ядерных материалов, огнестрельного оружия, стратегически важных товаров и ресурсов, культурных ценностей и др., выявленных таможенными органами.

Влияние Федерального закона от 11.03.2024 № 43-ФЗ на правоприменительную практику

Федеральный закон от 11 марта 2024 года № 43-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации» является ключевым документом, уточнившим правоприменительную практику в 2024 году. Эти изменения затронули как материальное (УК РФ), так и процессуальное (УПК РФ) право.

1. Уточнение терминологии (ЕАЭС):

Закон № 43-ФЗ внес редакционные изменения в ряд статей УК РФ (в том числе 104¹, 170², 200¹), заменив формулировку «Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС» на актуальное и действующее наименование — «Евразийского экономического союза» (ЕАЭС). Это техническое, но важное изменение, приведшее законодательство в полное соответствие с международными договорами.

2. Расширение подследственности по контрабанде (ст. 226¹ УК РФ):

Закон № 43-ФЗ подтвердил, что таможенные органы были наделены полномочиями по полноценному расследованию (направлению в суды) уголовных дел о контрабанде стратегически важных товаров и ресурсов, культурных ценностей, особо ценных диких животных и других объектов, то есть расширил их полномочия в части доведения дела до суда.

3. Введение ответственности за контрабанду алкоголя и табака:

Одним из наиболее значимых нововведений является введение с 1 апреля 2024 года уголовной ответственности по статье 226¹ УК РФ за незаконное перемещение через таможенную границу ЕАЭС или Государственную границу РФ с государствами-членами ЕАЭС алкогольной и табачной продукции, если ее стоимость превышает 100 тысяч рублей. Ранее за это предусматривалась только административная ответственность. Это прямо увеличило объем работы таможенных органов как субъектов дознания. Увеличение подследственности по таким массовым товарам требует немедленного перераспределения кадровых и технических ресурсов внутри правоохранительного блока ФТС.

4. Отмена статьи 200² УК РФ:

В рамках того же Федерального закона № 43-ФЗ статья 200² УК РФ, предусматривавшая уголовную ответственность за контрабанду алкогольной продукции и (или) табачных изделий, признается утратившей силу. Эта норма была заменена расширенной редакцией ст. 226¹ УК РФ, что унифицировало подходы к контрабанде подакцизных товаров.

В целом, законодательные изменения 2024 года укрепили процессуальный статус таможенных органов, уточнили их компетенцию и привели терминологию в соответствие с реалиями ЕАЭС.

---

Проблемы легализации результатов ОРД в процессе доказывания по уголовным делам

Оперативно-розыскная деятельность и уголовный процесс имеют принципиально разную правовую природу. ОРД — негласная, непроцессуальная деятельность, направленная на сбор информации. Уголовный процесс — гласная, строго регламентированная деятельность, направленная на сбор доказательств. Сопряжение этих двух сфер — процесс легализации (или внедрения) результатов ОРД в уголовное дело — является одним из наиболее дискуссионных и сложных аспектов правоприменительной практики таможенных органов.

Правовые требования к использованию результатов ОРД

В соответствии со статьей 89 УПК РФ, использование в доказывании результатов ОРД допускается только в том случае, если эти результаты отвечают требованиям, предъявляемым к доказательствам УПК РФ. Ключевыми требованиями являются:

1. Допустимость (ст. 75 УПК РФ): Результаты ОРД должны быть получены с соблюдением требований как ФЗ «Об ОРД», так и уголовно-процессуального законодательства. Нарушение порядка проведения ОРМ или их оформления делает полученные сведения недопустимыми в качестве доказательств.
2. Относимость (ст. 74 УПК РФ): Полученная информация должна иметь значение для установления обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголовному делу.

На практике результаты ОРД часто используются в качестве ориентирующей информации. Это означает, что оперативные данные не заменяют собой доказательства, а лишь указывают следователю или дознавателю на местонахождение следов преступления, потенциальных свидетелей или позволяют спланировать проведение неотложных следственных действий (например, обыска или выемки), в результате которых уже будут получены процессуальные доказательства. Поэтому, чтобы оперативная информация стала доказательством, она должна быть трансформирована в процессуальную форму — это ключевой нюанс, который часто упускается при оформлении дел.

Механизм представления результатов ОРД органу дознания (Инструкция 2013 г.)

Процедура преобразования оперативно-служебных документов в материалы уголовного дела строго регламентирована. Для таможенных органов, как и для других субъектов ОРД, основным документом является Инструкция о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю, прокурору или в суд.

Эта Инструкция была утверждена Совместным приказом множества правоохранительных органов (МВД России № 776, Минобороны России № 703, ФСБ России № 509, ФСО России № 507, ФТС России № 1820, СВР России № 42, ФСИН России № 535, СК России № 68 от 27 сентября 2013 г.).

Основные этапы легализации:

• Формирование комплекта материалов: Оперативное подразделение составляет рапорт о результатах ОРД, к которому приобщаются оперативно-служебные документы (акты, справки-меморандумы, аудио- и видеозаписи) и постановление о представлении результатов.
• Деконспирация: Сведения должны быть максимально «очищены» от оперативной тайны. Должно быть указано, когда, кем, где и каким ОРМ была получена информация.
• Передача: Комплект материалов передается органу дознания или следователю для принятия процессуального решения (например, о возбуждении уголовного дела или для использования при производстве следственных действий).

Ключевая проблема здесь — достаточность информации для соблюдения принципа допустимости. Если в процессе ОРД были нарушены конституционные права граждан (например, незаконное прослушивание), легализовать такие результаты невозможно.

Научная дискуссия о несогласованности оперативно-розыскного и уголовно-процессуального законодательства

В научном сообществе активно обсуждается несогласованность положений ФЗ «Об ОРД» и УПК РФ. Ученые (А. Ю. Шумилов, В. С. Овчинский и др.) указывают, что оперативно-розыскная деятельность часто ведется в условиях повышенной конспирации, что противоречит принципу гласности уголовного судопроизводства.

Основные проблемные векторы дискуссии:

• Правовая природа оперативных данных: Являются ли результаты ОРД сами по себе доказательствами или лишь источником информации о них? Доминирует позиция, что они должны быть трансформированы в процессуальные формы.
• Обеспечение прав человека: Недостаточная проработка механизмов судебного контроля на этапе ОРД может привести к нарушению конституционных прав граждан (на тайну переписки, неприкосновенность жилища), что делает невозможным использование полученных сведений.
• Проблема доказывания сведений, полученных с помощью ИИ: В условиях цифровизации и внедрения интеллектуальных систем (об этом ниже) возникает вопрос о правовой регламентации доказательственного значения сведений, полученных без участия человека (например, автоматический анализ ИДК).

Для совершенствования механизма доказывания предлагается более детальная регламентация процедуры легализации в УПК РФ и обеспечение полного судебного контроля на всех этапах ОРД, затрагивающих конституционные права.

---

Практическая эффективность и направления совершенствования деятельности ФТС

Практическая эффективность правоохранительного блока ФТС России оценивается по количеству возбужденных уголовных дел, их структуре и объему доначисленных таможенных платежей, которые являются прямым результатом их оперативно-розыскной и контрольной деятельности.

Статистические показатели правоохранительной деятельности за 2023 год

Актуальные статистические данные Федеральной таможенной службы за 2023 год наглядно демонстрируют высокую значимость ОРД в борьбе с таможенными преступлениями.

Показатель	Значение (2023 год)	Примечание
Уголовные дела, возбужденные по оперативным материалам	1751 дело	Сопоставимо с показателями 2022 года, подтверждает стабильную роль ОРД.
Доначислено средств по результатам контроля	Более 8,6 млрд рублей	Включая оперативные мероприятия и таможенный контроль после выпуска товаров.
Взыскано средств в федеральный бюджет	Более 6,9 млрд рублей	Прямой экономический эффект от правоохранительной деятельности.

Структура возбужденных уголовных дел по оперативным материалам (2023 г.):

Наибольшее количество уголовных дел приходится на преступления, связанные с контрабандой и уклонением от уплаты платежей, что соответствует ключевым задачам ФТС.

Статья УК РФ	Количество дел (2023 г.)	Доля от общего числа УД (1751)
Ст. 2261 УК РФ (Контрабанда стратегически важных товаров, оружия, сильнодействующих веществ)	737 дел	Около 42,1%
Ст. 194 УК РФ (Уклонение от уплаты таможенных платежей)	263 дела	Около 15%
Ст. 1931 УК РФ (Валютные операции с подложными документами)	169 дел	Около 9,6%
Ст. 1732 УК РФ (Незаконное использование документов для создания ЮЛ)	208 дел	Около 11,9%

Необходимо отметить, что по статье 193¹ УК РФ, несмотря на общее увеличение выявляемых валютных преступлений, количество возбужденных дел в 2023 году (169) показало снижение на 8,6% по сравнению с 2022 годом (185 дел), что может указывать на изменение структуры или способов совершения валютных нарушений.

Перспективы внедрения интеллектуальных программных средств (ИПС) в ОРД

В условиях нарастающей цифровизации, одним из важнейших направлений совершенствования ОРД таможенных органов является внедрение интеллектуальных программных средств (ИПС) и технологий искусственного интеллекта (ИИ). Этот шаг направлен на повышение эффективности противодействия организованной экономической преступности, которая все чаще использует цифровые каналы.

Конкретные проекты ФТС:

ФТС активно разрабатывает и внедряет сервис автоматического анализа снимков инспекционно-досмотровых комплексов (ИДК) на основе ИИ.

• Назначение: ИИ предназначен для распознавания сокрытых и запрещенных предметов (оружия, контрабандного алкоголя и табака) в грузовых отсеках транспортных средств.
• Целевые показатели: Ожидается, что данная система сможет с вероятностью не менее 95% выявлять факты сокрытия товаров, что существенно снизит человеческий фактор и позволит отказаться от рутинной ручной обработки снимков.
• Эффект: Внедрение ИИ позволит сократить время таможенного осмотра транспортных средств до 3 минут, что критически важно для ускорения товарооборота при сохранении уровня контроля.
• Сроки: Полномасштабный запуск и внедрение этого сервиса был запланирован на конец 2024 года.

Внедрение ИПС, безусловно, повысит оперативность и точность ОРД, однако оно ставит перед юридической наукой новые задачи, связанные с правовым регулированием и легализацией сведений, полученных автоматизированным путем. Ведь если система выявляет контрабанду с точностью 95%, это дает основание для возбуждения дела, но как именно должно быть оформлено в качестве доказательства «мнение» нейросети?

Взаимодействие таможенных органов с другими правоохранительными структурами РФ

Эффективность борьбы с таможенными преступлениями, особенно с транснациональной организованной преступностью, невозможна без тесного межведомственного взаимодействия. Таможенные органы активно сотрудничают с другими специализированными правоохранительными структурами.

Основные формы взаимодействия:

1. Обмен оперативной информацией: Регулярный обмен данными и аналитическими материалами, касающимися трансграничных угроз и схем незаконного перемещения товаров (особенно с ФСБ России и МВД России).
2. Совместное проведение ОРМ и расследований: Создание межведомственных оперативно-следственных групп для выявления сложных экономических преступлений (например, с участием ФСБ по делам о контрабанде стратегически важных товаров).
3. Взаимодействие с ФСИН России: Использование оперативных возможностей для получения информации о преступлениях, связанных с незаконным оборотом наркотических средств и других запрещенных предметов, перемещаемых через границу.

Эти совместные действия позволяют максимально использовать ресурсы каждого ведомства, обеспечивая комплексный подход к расследованию дел, которые часто имеют сложную межрегиональную или транснациональную структуру. Нельзя забывать: успех правоохранительной деятельности таможни часто зависит не от собственных ресурсов, а от скоординированного удара, нанесенного совместно с федеральными службами.

---

Заключение

Таможенные органы Российской Федерации обладают двойным, четко регламентированным правовым статусом: как субъекты оперативно-розыскной деятельности и как органы дознания по строго определенной категории уголовных дел. В 2024 году этот статус был укреплен и уточнен ключевыми законодательными новеллами.

Правоохранительная деятельность ФТС является критически важной для экономической безопасности, о чем свидетельствует ежегодное возбуждение более полутора тысяч уголовных дел по оперативным материалам.

Ключевые выводы:

1. Нормативная основа: Компетенция таможенных органов базируется на УПК РФ (п. 9 ч. 3 ст. 151) и ФЗ «Об ОРД». Их правоохранительная деятельность является неотъемлемой частью системы обеспечения экономической безопасности государства.
2. Значение ФЗ № 43-ФЗ: Вступление в силу Федерального закона от 11.03.2024 № 43-ФЗ стало критическим моментом, уточнившим подследственность и состав таможенных преступлений. Особое значение имеет введение уголовной ответственности за контрабанду алкоголя и табака стоимостью свыше 100 тыс. рублей, что существенно расширило сферу дознавательной деятельности таможни.
3. Проблема легализации ОРД: Основной проблемой правоприменительной практики остается процедура преобразования оперативных данных в процессуальные доказательства. Строгое соблюдение требований допустимости (ст. 89 УПК РФ) и порядка, установленного Инструкцией 2013 года, является обязательным условием для использования результатов ОРД в доказывании.
4. Перспективы цифровизации: Прикладной анализ показывает высокую эффективность ОРД (1751 УД в 2023 году). Дальнейшее повышение эффективности связано с внедрением ИПС и ИИ для анализа снимков ИДК, что позволит сократить время контроля и повысить вероятность выявления сокрытых товаров до 95%. Однако научная дискуссия требует скорейшего решения вопросов правового закрепления доказательственной силы таких автоматизированных сведений.

Дальнейшее совершенствование правоохранительной деятельности таможенных органов требует устранения выявленных пробелов в механизме легализации результатов ОРД путем внесения уточнений в УПК РФ, а также обеспечения правовой регламентации использования интеллектуальных систем, что позволит в полной мере реализовать потенциал ФТС России в борьбе с таможенной преступностью.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, одобренных в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) // Российская газета. – 1993. – № 237.
2. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 N 174-ФЗ (ред. от 23.10.2025) [Актуализированный документ].
3. Федеральный закон от 12.08.1995 N 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» (ред. от 23.10.2025) [Актуализированный документ].
4. Федеральный закон от 21.07.1997 N 114-ФЗ «О службе в таможенных органах Российской Федерации» (ред. от 23.10.2025) [Актуализированный документ].
5. Приказ ФСНП России N 175, ФСБ России N 226, МВД России N 336, ФСО России N 201, ФПС России N 286, ГТК России N 410, СВР России N 56 от 13 мая 1998 года «Об утверждении Инструкции о порядке представления результатов оперативно – розыскной деятельности органу дознания, следователю, прокурору или в суд» // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. – 1998. – N 23.
6. Габричидзе Б.Н. Российское таможенное право: Учебник для вузов. – М., 2001. – 512 с.
7. Гравина А.А. Правоохранительная деятельность таможенных органов // Право и экономика. – 1998. – N 5, 6, 7, 8.
8. Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу РФ / под ред. А.Я. Сухарева. – М., 2004.
9. Основы таможенного дела: Учебник / Под общ. ред. В.Г. Драганова. – М., 1998.
10. Таможенное право: Учебник / Отв. ред. А.Ф. Ноздрачев. – М., 1998.
11. Трошкина Т.Н. Таможенные органы РФ как органы дознания: стороны, правовые основы. – М., 2004.
12. ФЗ Об оперативно-розыскной деятельности: научно-практический комментарий (постатейный) / под ред. И.Н. Зубова, В.В. Николюка. – М., 1999.
13. Шумилов А.Ю. Комментарий к Федеральному закону «Об оперативно – розыскной деятельности». – М., 1999.
14. УПК РФ, Статья 151. Подследственность [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс. – URL: consultant.ru (дата обращения: 23.10.2025).
15. К вопросу о законности использования таможенными органами результатов оперативно-розыскной деятельности в доказывании и при возбуждении дел об административных правонарушениях [Электронный ресурс] // lawinfo.ru. – URL: lawinfo.ru (дата обращения: 23.10.2025).
16. Практика легализации результатов оперативно-розыскной деятельности таможенных органов при расследовании преступлений во внешнеэкономической сфере [Электронный ресурс] // cyberleninka.ru. – URL: cyberleninka.ru (дата обращения: 23.10.2025).
17. ФТС опубликовала результаты правоохранительной деятельности за 2023 год [Электронный ресурс] // osfts.ru. – URL: osfts.ru (дата обращения: 23.10.2025).
18. ПРОБЛЕМЫ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РЕЗУЛЬТАТОВ ОПЕРАТИВНО-РОЗЫСКНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ДОКАЗЫВАНИИ ПО УГОЛОВНЫМ ДЕЛАМ [Электронный ресурс] // eduherald.ru. – URL: eduherald.ru (дата обращения: 23.10.2025).
19. Таможенные органы как органы дознания [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс. – URL: consultant.ru (дата обращения: 23.10.2025).
20. С 1 апреля вступают в силу изменения в УК РФ, корректирующие ответственность за контрабанду [Электронный ресурс] // alta.ru. – URL: alta.ru (дата обращения: 23.10.2025).
21. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОПЕРАТИВНО-РОЗЫСКНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНЫХ ПРОГРАММНЫХ СРЕДСТВ [Электронный ресурс] // vestnikkui.ru. – URL: vestnikkui.ru (дата обращения: 23.10.2025).