Учебник по предмету: Право и юриспруденция (Пример)
Содержание
Содержание
Введение 4
Глава
1. Правовое регулирование европейского регионального сотрудничества государств в борьбе с легализацией преступных доходов и финансирования терроризма 8
1.1. Понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в международном и европейском праве 8
1.2. Понятие и основные направления европейского регионального сотрудничества в борьбе с легализацией преступных доходов 21
Глава
2. Европейские механизмы (органы и организации), осуществляющие борьбу с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма 28
2.1. Деятельность Комиссии по борьбе с легализацией преступных доходов ФАТФ в деле противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Сорок рекомендаций ФАТФ как глобальные стандарты борьбы с отмыванием преступных доходов 28
2.2. Борьба с отмыванием преступных доходов и финансирования терроризма в рамках Европейского Союза 41
2.3. Деятельность Совета Европы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма 53
Глава
3. Имплементация норм международного права по борьбе с легализацией преступных доходов в системе национального законодательства Российской Федерации 67
3.1. Становление и развитие специального законодательства Российской Федерации по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма 67
3.2. Уголовно-правовое регулирование противодействия легализации преступных доходов по российскому законодательству 78
Выводы и заключение 85
Список использованных источников 87
Выдержка из текста
Введение
Актуальность исследования определяется тем, что легализация доходов, приобретенных преступным путем, способствует криминализации практически всей системы общественных отношений в современной России. Это социально-негативное явление приобрело международный характер и создает финансовую базу для существования преступности, в том числе организованной и транснациональной. Накопление капитала преступными формированиями, внедрение его в легальный гражданский оборот, а также использование за пределами страны позволяет получать значительные преимущества в конкурентной борьбе, создает неблагоприятный климат для любых инвестиций и ведет к подрыву национальной экономики. Привлечение средств из незаконных финансовых источников вызывает, в свою очередь, дестабилизацию кредитных организаций, угрожает самостоятельности банковской системы в целом.
Мощная финансовая сила организованных преступных сообществ способна усугубить коррупцию в государственных сегментах власти, проникает в политику и не позволяет в полной мере осуществлять контроль за состоянием преступности в стране. В конечном итоге, такое социально-негативное явление, как легализация денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, может угрожать верховенству закона и основам демократического общества. В то же время легализация преступных доходов нередко является основой для финансирования терроризма [7].
Такая деятельность представляет собой угрозу для международного мира и безопасности и подтверждает необходимость борьбы, в том числе и уголовно – правовыми средствами с подобными преступными проявлениями. Эта позиция нашла свое отражение в Указе Президента Российской Федерации «О мерах по выполнению резолюции Совета Безопасности ООН 1373» от 28 сентября 2001 года. В соответствии с этим документом всем федеральным органам государственной власти предписано пресекать и предотвращать финансирование террористических актов, а также оказывать всемерное содействие правоохранительным органам в связи с уголовным преследованием лиц, имеющих отношение к финансированию, планированию или поддержке международного терроризма. В современных условиях уголовно – правовая борьба с легализацией преступных доходов приобретает особую значимость по ряду обстоятельств.
Степень разработанности темы исследования. За последнее время проблемам легализации преступных доходов посвящено много научных работ. Однако, по многим дискуссионным проблемам, имеющим неоднозначное научное толкование, мнения ученых не совпадают. Это относится к видовому и непосредственному объекту преступной легализации, к ее общественной опасности и социальным последствиям совершения, к предмету преступлений, факультативным признаками субъективной стороны и особенностям субъекта [18].
Проведенные исследования, безусловно, имеют важное научно-позитивное значение. Но только сравнивая опыт ведущих стран мира и динамику развития ситуации в России можно прийти к конструктивным выводам, чем мы и займёмся далее.
Цель исследования состоит в анализе европейского сотрудничества в борьбе с отмыванием преступных доходов и финансированием терроризма и места России в этом процессе.
Для достижения указанной цели необходимо было решить следующие задачи:
• проанализировать основы правового регулирования европейского регионального сотрудничества государств в борьбе с легализацией преступных доходов и финансирования терроризма;
• осветить реально работающие европейские механизмы (органы и организации), осуществляющие борьбу с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма;
• рассмотреть имплементацию норм международного права по борьбе с легализацией преступных доходов в систему национального законодательства Российской Федерации.
Объектом исследования является совокупность общественных отношений, возникающих в процессе противодействия легализации преступных доходов, регулируемых международным правом, гражданским, уголовным, уголовно-процессуальным и иным федеральным законодательством.
В качестве предмета исследования выступают нормы УК РФ, устанавливающие уголовную ответственность за анализируемые преступления, а также положения конституционного, гражданского, финансового, валютного и банковского законодательства, положения международных договоров и соглашений, предписания ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также нормы международного права по нашей теме и практика их применения.
Теоретическая значимость исследования. Настоящая работа, по нашему мнению, может способствовать более глубокому и всестороннему изучению проблемы уголовно – правовой характеристики легализации доходов, приобретенных преступным путем. Теоретические разработки обусловлены процессами криминализации и декриминализации в этой сфере и объективной переоценкой степени общественной опасности соответствующих деяний, что определяет и новизну работы. За все время действия Уголовного кодекса РФ редакции статей неоднократно подвергались изменению [17].
Было принято федеральное законодательство о противодействии легализации преступных доходов, которое по своему содержанию является вспомогательным направлением, в том числе, и на создание эффективных условий для реализации уголовной ответственности. Однако и этот Федеральный закон за последнее время подвергался изменению, связав противодействие легализации преступных доходов с противодействием финансированию терроризма, а также с финансированием деятельности некоммерческих организаций и личными сбережениями чиновников. Научное осмысление и сопоставление уголовного законодательства и обеспечительных (вспомогательных) норм способствует теоретическому обоснованию решения вопросов об отграничении преступной легализации как от смежных составов преступлений, так и от правомерных действий в сфере задач борьбы с анализируемым социально – негативным явлением на современном этапе [5].
Список использованной литературы
Список использованных источников
1. Anti-Laundering Teamwork Urged // American Banker March 18, 2009 Wednesdayю
2. Lee P.L. The AML Challenge // BANK SYSTEMS & TECHNOLOGY May 1,2008;149.0sofsky L.K. UK watchdogs united they stand, divided they fail // The Lawyer March 2, 2009.
3. Senate Subcommittee Releases GAO Report on Federal Anti-Money Laundering Oversight // The Financial Times Capitol Hill Press Releases March 17, 2009.
4. Simpler anti-money laundering compliance // ABA Banking Journal March 2008.
5. Абалкин Л.И. Экономическая безопасность России: угрозы и их отражение // Вопросы экономики. – 2011. – № 12. – С. 21-29
6. Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2011. – 724 с.
7. «Борьба с отмыванием денег: международный опыт и уроки для России», материал Фонда «Бюро экономического анализа», сентябрь 2010 г.
8. Вихляева А.О. О формировании правовых основ пресечения транснациональных преступлений на единой территории Таможенного союза // Таможенное дело. – 2011. – № 1. – С. 33-38.
9. Голованов Н.М. Теневая экономика и легализация преступных доходов / Н.М. Голованов, В.Е. Перекислов, В.А. Фадеев – СПб.: Питер, 2011. – 703с.
10. Жубрин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоритические и практические аспекты. Монография. М.: Волтерс Клувер, 2011.-488 с.
11. Иванов Н. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. // Российская юстиция. 2007. № 7. С. 19.
12. Каратаев, М. В. Управление риском вовлечения российских банков в процессы легализации преступных доходов. Иваново, 2011.
13. Каримов Р.Р., Каримова Г.Ю. Формирование понятия «международный терроризм»: история и современность // Правовое государство: Теория и практика. — 2011. — № 24. — С. 58-60.
14. Коротков А., Гусев О., Завидов Б., Попов И. Легализация денежных средств, приобретенных незаконным путем // ЭЖ-Юрист. 2008. № 3. С.
9. Новое об экономических преступлениях. Уголовно-правовой анализ: Научно-практическое пособие / Под общ. ред. Куриева И.Н. М., Приор-издат. 2007. С. 60.
15. Михайлов В.И. Криминологические особенности и юридический анализ легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных заведомо незаконным путем // Российская юстиция. 2007. № 1. С.23.
16. Прокофьева Т.В., Смагина А.В. Некоторые аспекты противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Российский судья. 2007. № 1. С. 21.
17. Прошунин М. Отмывание: контроль ужесточается // ЭЖ-Юрист. 2007. № 14. С. 7.
18. Расследование преступлений в сфере экономики: Сборник методических рекомендаций. М., ВНИИ МВД России. 2005. С. 67.
19. Свободная онлайн-энциклопедия Википедия [Электронный ресурс].
– Режим доступа: http://ru.wikipedia.org/
20. Яни П.С. Уголовная ответственность за легализацию имущества, приобретенного незаконным путем // Право и экономика. 2008. № 1. С. 34.
