Анализ кредитоспособности заемщиков коммерческого банка

Содержание

Содержание

1. Введение ……………………………………………………3

2.Структура банковской системы России ………………….5

3. Кредитный риск……………………………………………6

4. Кредитная политика: Основные положения и процедуры….9

5. Кредитоспособность заемщика и способы ее оценки………

5.1. Понятие кредитоспособности заемщика…………………..11

5.2. Организационно — экономические проблемы оценки

кредитоспособности заемщика…………………………………16

5.3. Анализ делового риска как способ оценки кредитоспособности

Клиента…………………………………………………………..25

6. Пример анализа финансового состояния заемщика Акционерным коммерческим банком «СБС-АГРО»…………………………………..40

7. Заключение……………………………………………………52

Литература……………………………………………………….54

Выдержка из текста

Понятие деловой риск – это риск, связанный с тем, что кругооборот фондов заемщика может не завершиться в срок и с предполагаемым эффектом. Факторами делового риска являются различные причины, преводящие к прирывности или задержке кругооборота фондов на отдельных стадиях.

Все факторы делового риска можно сгруппировать по стадиям кругооборота:

1 стадия – создание запасов:

-количество поставщиков и их надежность;

-мощность и качество складских помещений;

-соответствие способа транспортировки характеру груза;

-доступность цен на сырье и его транспортировку для заемщика;

-количество посредников между покупателем и производителем сырья и других материальных ценностей;

-отдаленность поставщика;

-экономические факторы;

-мода на закупаемое сырье и другие ценности;

-факторы валютного риска;

-опасность ввода ограничений на вывоз и ввоз импортного сырья.

2 стадия – стадия производства:

-наличие и квалификация рабочей силы;

-возраст и мощность оборудывания;

-загруженность оборудывания;

-состояние производственных помещений.

3 стадия – стадия сбыта:

-количество покупателей и их платежеспособность;

-диверсифицированность дебиторов;

-степень защиты от неплатежей покупателей;

-принадлежность заемщика к базовой отрасли по характеру кредитуемой готовой продукции;

-степень конкуренции в отрасли;

-влияние на цену кредитуемой готовой продукции общественных традиций и предпочтений, политической ситуации;

-наличие проблем перепроизводства на рынке данной продукции;

-демографические факторы;

-факторы валютного риска;

-возможность ввода ограничений на вывоз из страны и ввоз в другую страну экспортной продукции.

Факторы риска на стадии сбыта могут комбинироваться из факторов первой и второй стадии. Деловой риск на третьей стадии считается более высоким, чем на первой или второй.

Список использованной литературы

Список используемой литературы

1.Банковское дело: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. –М.: Финансы и статистика, 2005 г.

2.Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для ВУЗов. –М.: «Логос», 2005 г.

3.Регламент предоставления кредитов юридическим и физическим лицам Сбербанком России и его филиалами. Комитет Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций, 2006 г.

4.Инструкция о порядке предоставления Банком СБС-АГРО кредитов юридическим лицам, утвержденная Приказом СБС-АГРО от 26.04.06г. №90.

5..Методика проведения оценки финансового состояния заемщика–юридического лица на основе бухгалтерских балансов и Инструкция по ее применению, утвержденные Приказом СБС-АГРО от 7.05.05г. №152.

6.Адамчук Н., Щербаков С. Оценка кредитоспособности предприятия. //Финансовый бизнес. -2004 -№6. –с.15-20